臺灣臺東地方法院刑事簡易判決
114年度原金簡字第53號
公 訴 人 臺灣臺東地方檢察署檢察官
被 告 陳超惠
指定辯護人 本院公設辯護人丁經岳
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第1085號），因被告自白犯罪（114年度原金訴字第126號
），本院裁定改依簡易判決處刑，判決如下：
主 文
陳超惠幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應
依附表所示之給付方式，向劉雅蕾給付如附表所示之金額。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據欄補充「被告陳超惠於本院準
備程序之自白」外，其餘均引用如附件起訴書之記載。
二、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助一般洗錢罪。又被告以提供本案永豐銀行
帳戶之一行為，幫助本案詐欺集團成員實行對告訴人之詐欺
犯行及掩飾不法所得來源、去向，為一行為觸犯數罪名之想
像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重論以幫助一般洗錢
罪處斷。
㈡被告基於幫助犯意而為本案犯行，既未實際參與洗錢罪構成
要件行為，惡性明顯低於正犯，爰依刑法第30條第2項規定
減輕其刑。另被告於偵查中及本院準備程序中均坦承犯行（
見偵字卷第109頁，原金訴字卷第37頁），又查無獲有任何
犯罪所得，爰依洗錢防制法第23條第3項規定減輕其刑，併
依刑法第70條規定遞減之。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告率爾提供本案永豐銀行
帳戶予他人，至淪為詐騙集團人頭帳戶使用，使本案詐欺集
團成員於詐騙被害人後得以隱匿犯罪所得去向、逃避追緝，
不僅增加犯罪偵查追訴及被害人求償上之困難，對交易秩序
與社會治安亦造成危害，所為實非可取。惟念被告犯後坦承
犯行，態度尚可。兼衡被告於本院準備程序自陳之教育程度
、職業、家庭經濟狀況等情（見原金訴字卷第38頁），及其
犯罪動機、目的、手段、情節、犯罪所生損害等一切情狀，
量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及易服勞役之折算標 準。
三、緩刑之宣告：
㈠被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告一事，有法院 前案紀錄表1份在卷可查（見原金訴字卷第11頁）。本院審 酌被告本次係因一時失慮而致罹刑典，犯後坦承犯行，並表 示願意全額賠償如附表所示金額（見原金訴字卷第38頁）， 可見被告已有真誠悔悟並願積極彌補之意，堪信其經此教訓 當知所警惕而無再犯之虞，是認本案所宣告之刑以暫不執行 為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併予宣告緩刑2 年，以勵自新。另為督促被告確實賠償並記取本次教訓，爰 依刑法第74條第2項第3款規定，命被告應依附表所示之賠償 金額及給付方式賠償附表所示之告訴人，以資警惕。 ㈡倘被告違反前揭所定負擔情節重大，或於緩刑期間更犯他罪 ，檢察官得依刑事訴訟法第476條、刑法第75條之1第1項規 定聲請撤銷本件緩刑之宣告。又本院所命被告應依附表所示 支付財產上損害賠償部分，僅屬上開緩刑宣告所附負擔，要 無終局確定民事損害賠償責任之效力，告訴人等人仍可另依 循民事訴訟程序對被告請求損害賠償，附此敘明。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官陳妍萩提起公訴，檢察官林威霆到庭執行職務。 中 華 民 國 114 年 10 月 31 日 刑事第一庭 法 官 張鼎正以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀（須附繕本）。「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 114 年 10 月 31 日 書記官 張耕華附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
給付對象 賠償金額及給付方式 劉雅蕾 陳超惠應於本判決確定之日起6個月內，給付劉雅蕾新臺幣115,088元，並匯款至兆豐國際商業銀行帳戶（戶名：劉雅蕾；帳號：000-00-00000-0號）。 附件：
臺灣臺東地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第1085號 被 告 陳超惠
上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、陳超惠明知國內社會上層出不窮之詐騙集團或不法份子為掩 飾其不法行徑，隱匿其不法所得，避免執法人員之追究及處 罰，常蒐購並使用他人帳戶，進行存提款與轉帳等行為，在 客觀上可以預見一般取得他人帳戶使用之行徑，常與行財產 犯罪所需有密切關聯，竟基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不 確定故意，於民國113年10月25日16時39分前某時，在不詳 處所，將其名下永豐銀行000-00000000000000號帳戶(下稱 上揭永豐銀行帳戶），交予某真實姓名年籍不詳之詐欺集團 成員使用，容任該等不法分子使用其帳戶。嗣前開詐騙集團 成員即與所屬詐欺集團其他成員共同意圖為自己不法所有， 基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於113年10月25日11時21 分許，透過社群媒體臉書及通訊軟體LINE向劉雅蕾佯稱：欲 購買左膝護具，請賣家使用黑貓宅急便服務，賣家第一次使 用未簽署託運條款協議，須依指示操作等語，致其陷於錯誤 ，依指示分別於同日16時39分許、16時42分許，將新臺幣（ 下同）9萬9,129元、1萬5,959元，轉帳至上揭永豐銀行帳戶
，旋遭提領，而成功掩飾隱匿前述陸續取得詐欺贓款之來源 、去向、所有權與處分權，該集團成員因此詐取財物得逞。 嗣劉雅蕾發覺有異，經報警處理而循線查悉上情。二、案經劉雅蕾訴由臺東縣警察局成功分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳超惠於警詢及偵查中之供述 被告矢口否認有何幫助詐欺取財及幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得去向之犯行，於警詢中辯稱：帳戶存摺、提款卡都放在家裡，復於本署偵查中改稱：我於113年11月11日15時，在家裡附近的統一超商，將提款卡及提款卡密碼一起遺失等語。 2 證人即告訴人劉雅蕾 於警詢中之證述 證明遭詐欺陷於錯誤，而將款項轉帳至上揭永豐銀行帳戶之事實。 3 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、告訴人提出之交易明細及對話紀錄擷圖各1份 證明告訴人遭詐欺陷於錯誤，而將款項轉帳至上揭永豐銀行帳戶之事實。 4 上揭永豐銀行帳戶之基本資料與交易明細各1份 ⑴上揭永豐銀行帳戶係被告名下之事實。 ⑵證明告訴人將款項轉至上揭永豐銀行帳戶後旋遭提領之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制 法第19條第1項後段之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為，觸犯上 開罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定從一重之 幫助洗錢罪處斷。再被告係基於幫助之犯意而參與構成要件 以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項之規定，得按 正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺東地方法院
中 華 民 國 114 年 7 月 29 日 檢 察 官 陳妍萩本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 8 月 6 日 書 記 官 蔡雅芳附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。