臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
114年度審簡字第1845號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 周俊華
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第9831號），因被告於本院準備程序中自白犯罪，本院認
為宜以簡易判決處刑，爰不經通常程序（114年度審訴字第1873
號），逕以簡易判決處刑如下：
主 文
周俊華幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳仟元，徒刑如易科罰金，罰金如易
服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應於緩刑期
間內，依附件二所示本院調解筆錄之內容給付。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實欄一第11行「旋遭
提領一空」補充更正為「除附表編號1款項因及時警示圈存
未能動用外，其餘款項均經詐欺集團不詳成員提領一空，以
此方式製造金流斷點，以隱匿前開詐欺犯罪所得」；證據部
分補充被告周俊華於本院準備程序中之自白外，其餘犯罪事
實及證據均引用如附件一所示檢察官起訴書之記載。
二、應適用之法律及科刑審酌事由
㈠、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡、又洗錢防制法透過防制洗錢行為，促進金流透明，得以查緝
財產犯罪被害人遭騙金錢之流向，而兼及個人財產法益之保
護，故洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之罪數計算，亦應以
被害人人數為斷（最高法院110年度台上字第1812號判決意
旨參照）。是本案被告單一提供帳戶行為，同時幫助詐欺集
團向數被害人為詐欺及洗錢（除起訴書附表編號1所示經警
示圈存而未提領外）行為，為想像競合犯，應依刑法第55條
規定從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢、查本案偵查中司法警察雖漏未訊問被告是否坦承犯行，檢察
官亦未傳喚被告，致被告未及自白，惟其對於幫助洗錢之構
成要件事實於警詢已供述詳實，且其既於本院準備程序中自
白犯行，自不能僅因偵查中漏未訊問其是否認罪，而認其未
於偵查中自白，又卷內無證據證明其有犯罪所得，即應寬認
合於洗錢防制法第23條第3項前段規定之減刑事由，爰依法
減輕其刑。
㈣、又被告係對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為，
為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之
，並依法遞減之。
㈤、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供金融帳戶致詐欺集
團得以持之使用於詐取款項並隱匿所得之行為情節，及被害
人所受損害，兼衡其坦承犯行之犯後態度，已與到庭之告訴
人劉芯瑜、盧其汶調解成立（履行期尚未屆至），有本院調
解筆錄在卷可憑，被害人詹碧儀、林怡伶經本院傳喚未到庭
，亦未以書面表示意見，復參酌被告高中畢業之智識程度，
自述目前擔任保全，無需扶養之人之生活狀況等一切情狀，
量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及罰金易服勞役之折 算標準，以示懲儆。
㈥、查被告前因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，執行完畢後 ，5年以內未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法 院前案紀錄表在卷可憑。衡被告因一時失慮，而罹刑典，犯 後坦承犯行，並與告訴人劉芯瑜、盧其汶調解成立，積極彌 補其犯行所造成之損害，足見悔意，堪認被告經此偵審程序 及刑之宣告後，應已知所警惕而無再犯之虞，告訴人劉芯瑜 、盧其汶表示同意予被告緩刑，是本院認所宣告之刑以暫不 執行為適當，爰依刑法第74條第1項第2款規定，予以宣告緩 刑如主文，以啟自新。另為使被告能謹記本次教訓且填補其 行為所造成之損害，以發揮附條件緩刑制度之立意，期符合 本案緩刑目的，爰併依同法第74條第2項第3款規定，命其於 緩刑期間內依附件二調解之內容向告訴人劉芯瑜、盧其汶給 付。又以上為緩刑宣告附帶之條件，依刑法第75條之1第1項 第4款規定，違反上開之負擔情節重大，足認原宣告之緩刑 難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，得撤銷其緩刑之 宣告，併此敘明。
三、沒收部分
㈠、查被告供稱本案犯行並未獲得報酬等語，卷內亦無證據證明 其有犯罪所得，自無從諭知沒收。
㈡、又洗錢防制法第25條沒收主體對象，不及於幫助、教唆犯（ 臺灣高等法院暨所屬法院113年法律座談會刑事類提案第11 號研討結果參照）。本案被告既非實施洗錢行為之正犯，僅 係幫助犯，依前開說明，自無從依洗錢防制法第25條之規定 諭知沒收。
四、起訴意旨雖認被告就告訴人盧其汶部分亦構成幫助洗錢罪嫌 等語，惟告訴人盧其汶遭詐款項匯入被告帳戶後，業經警示
圈存未經領取或轉出，有前開帳戶交易明細在卷可稽，且卷 內亦無證據證明此部分正犯已著手於洗錢犯行，被告自無成 立幫助洗錢之餘地。而上述部分如成立犯罪，因與上開所犯 有罪部分有想像競合犯之裁判上一罪關係，爰不另為無罪之 諭知。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第19條第1項後段、第23條第3項前段，刑法第11條、 第339條第1項、第30條第1項前段、第2項、第55條、第41條 第1項前段、第42條第3項前段、第74條第1項第2款、第2項 第3款，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主 文。
六、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上 訴狀（須附繕本）。
本案經檢察官羅嘉薇提起公訴，檢察官牟芮君到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 10 月 9 日 刑事第二十庭 法 官 謝欣宓以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 黃傳穎中 華 民 國 114 年 10 月 9 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件一：起訴書
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第9831號 被 告 周俊華 男 64歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路0段000號5樓 居新北市○○區○○街00巷00弄0號3 樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、周俊華可預見如將金融機構帳戶提供他人使用，可能幫助他 人利用該帳戶作為詐欺取財時指示受詐騙者匯款之工具，竟 基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國113年1 1月27日，在新北市永和區統一超商忠信門市，以交貨便方 式，將其名下華南商業銀行（008）帳號000000000000號帳 戶（下稱本案帳戶）之金融提款卡及密碼提供予不詳詐騙集 團成員使用。嗣該不詳詐欺集團成員取得前揭帳戶資料後， 即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財與洗錢之犯意 聯絡，於如附表所示之時間，以如附表所示方式，向如附表 所示之人行騙，致渠等於如附表所示時間，匯款至本案帳戶 內，旋遭提領一空。
二、案經盧其汶、劉芯瑜（原名：劉欣宜，下以原名稱之）、詹 碧儀訴由新北市政府警察局新店分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告周俊華於警詢中之供述 證明其於113年11、12月間，將本案帳戶金融提款卡以統一超商交貨便方式寄出，再將該提款卡密碼以LINE傳訊告知之事實。 2 告訴人盧其汶於警詢時之指訴、旋轉拍賣對話紀錄截圖（含轉帳交易明細） 證明其遭詐欺，並匯款至本案帳戶之事實。 3 告訴人劉欣宜於警詢時之指訴、LINE對話紀錄截圖、轉帳交易明細表 證明其遭詐欺，並匯款至本案帳戶之事實。 4 告訴人詹碧儀於警詢之指訴、LINE對話紀錄截圖、轉帳交易明細 證明其遭詐欺，並匯款至本案帳戶之事實。 5 被害人林怡伶於警詢之指訴、LINE對話紀錄截圖、轉帳交易明細 證明其遭詐欺，並匯款至本案帳戶之事實。 6 被告名下本案帳戶開戶資料及交易明細 證明被告申辦本案帳戶，及如附表所示之人，匯款至前開帳戶之事實。 7 被告LINE對話紀錄截圖 被告有寄送本案帳戶金融卡及提供密碼予姓名年籍不詳之人之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19 條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶之行為， 同時涉犯上開2罪名，並致數被害人受害，為想像競合犯， 應依刑法第55條規定從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告係對 正犯資以助力而未參與犯罪行為之實施，為幫助犯，請依刑法 第30條第2項規定減輕其刑。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 114 年 6 月 4 日 檢 察 官 羅嘉薇本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 6 月 22 日
書 記 官 林書妤附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：（金額單位：新臺幣）
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 1 盧其汶 (提告) 113年11月29日 其在旋轉拍賣上看見賣家帳號「leichieh」訛稱：可販售相機云云，致其陷於錯誤，向對方購買相機而依指示匯款。 113年11月29日20時46分 26,000元 2 劉欣宜 (提告) 113年11月29日 其在臉書「安心貸廣告」諮詢貸款，並加入LINE聯繫對方後，對方向其訛稱：可協助申辦信用貸款云云，致其陷於錯誤，依對方指示匯款。 113年11月29日18時30分 20,000元 113年11月29日19時00分 10,000元 113年11月29日19時21分 20,000元 3 詹碧儀 (提告) 113年11月28日 其在臉書觀覽租屋訊息後加入LINE，對方即向其訛稱：可約看屋，惟須先匯款云云，致其陷於錯誤，依對方指示匯款。 113年11月29日17時13分 9,000元 4 林怡伶(未提告) 113年11月29日 其於臉書「新竹竹北租屋網」上閱覽租屋廣告後，加入對方LINE聯繫，對方遂向其訛稱：需先預付訂金始可保留云云，致其陷於錯誤而依指示匯款。 113年11月29日19時40分 8,000元 附件二：調解筆錄
調解筆錄
114年度附民移調字第2147號
聲請人 劉芯瑜 年籍詳卷
相對人 周俊華 年籍詳卷
上列當事人間因本院114年度審訴字第1873號詐欺案件，提起刑事附帶民事訴訟，於中華民國114 年9 月2 日下午3 時30分整在本院刑事第5 法庭試行調解成立。茲記其大要如下：一、出席職員如下：
法 官 謝欣宓
書記官 黃傳穎
通 譯 陳 豐
二、到場調解關係人
聲請人 劉芯瑜
相對人 周俊華
三、兩造達成調解內容如下：
㈠相對人願給付聲請人新臺幣（下同）伍萬元，給付方式如下
：自民國114 年10月起，按月於每月17日以前給付伍仟元至 全部清償完畢為止，如有一期未履行，視為全部到期，並由 相對人匯款至聲請人所指定第一銀行丹鳳分行，戶名：劉芯 瑜，帳戶號碼：00000000000號之帳戶。 ㈡聲請人對相對人其餘請求均拋棄，並保留對其他共犯之損害 賠償請求權。
㈢聲請費用各自負擔。
上列筆錄當庭交付閱覽/朗讀並無異議簽名於后 聲請人 劉芯瑜
相對人 周俊華
中 華 民 國 114 年 9 月 2 日 臺灣臺北地方法院刑事第二十庭 書記官 黃傳穎 法 官 謝欣宓以上正本證明與原本無異。
書記官 黃傳穎中 華 民 國 114 年 9 月 3 日調解筆錄
114年度簡附民移調字第140號
聲請人 盧其汶 年籍詳卷
相對人 周俊華 年籍詳卷
上列當事人間因本院114 年度審簡字第1845號案件，提起刑事附帶民事訴訟，於中華民國114 年10月3 日上午11時整在本院刑事第5 法庭試行調解成立。茲記其大要如下：
一、出席職員如下：
法 官 謝欣宓
書記官 黃傳穎
通 譯 阮珮雯
二、到場調解關係人
聲請人 盧其汶
相對人 周俊華
三、兩造達成調解內容如下：
㈠相對人願給付聲請人新臺幣（下同）貳萬陸仟元，給付方式 如下：自民國114 年11月起，按月於每月20日以前給付貳仟 元至全部清償完畢為止，如有一期未履行，視為全部到期， 並由相對人匯款至聲請人所指定之中國信託銀行，戶名：盧 其汶，帳戶號碼：000000000000號之帳戶。 ㈡聲請人對相對人其餘請求均拋棄，並保留對其他共犯之損害 賠償請求權。
㈢聲請費用各自負擔。
上列筆錄當庭交付閱覽/朗讀並無異議簽名於后 聲請人 盧其汶
相對人 周俊華
中 華 民 國 114 年 10 月 3 日 臺灣臺北地方法院刑事第二十庭 書記官 黃傳穎 法 官 謝欣宓以上正本證明與原本無異。
書記官 黃傳穎中 華 民 國 114 年 10 月 3 日