臺灣臺中地方法院刑事判決
114年度審金訴字第52號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 黃文杰
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第30886號），因被告於準備程序中就被訴事實為有罪之
陳述，經本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
黃文杰幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除下列事項應予更正及補充外，餘均
引用檢察官起訴書之記載（如附件）：
㈠起訴書犯罪事實欄一第6、7行「於民國114年2月10日18時42
分許前某時，以不詳代價」應予更正為「於民國114年1月間
」。
㈡起訴書犯罪事實欄一附表應更正為本判決之附表。
㈢證據部分增列「被告黃文杰於本院準備程序及審理中之自白
」。
二、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項
之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法
第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡被告幫助本案詐欺集團成員詐騙附表編號2、3所示告訴人傅
冠承、王亭雅多次匯款至被告本案帳戶之行為，係於密接之
時間實行，就同一被害人而言，所侵害者為相同法益，各舉
止間之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距
上，難以強行分開，在刑法評價上，就先後詐騙同一告訴人
多次匯款之行為，以視為數個舉動之接續實行，合為包括之
一行為予以評價，較為合理，應各論以接續犯之一罪。
㈢被告以提供其郵局帳戶之一行為，同時幫助不詳詐騙份子詐
欺附表所示數告訴人及隱匿各該犯罪所得去向，核屬一行為
侵害數法益觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合
犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈣刑之減輕事由
⒈被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，
爰依刑法第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。
⒉按所謂「自白」係指犯罪嫌疑人或被告對自己犯罪事實之全
部或一部所為不利於己之承認或肯定之陳述，至於該當於犯
罪構成要件事實在法律上如何評價，或對阻卻責任或阻卻違
法之事由，有所主張或辯解，乃訴訟防禦權及辯護權之適法
行使，仍不失為自白。且自白著重在使過去之犯罪事實再現
，與該事實應受如何之法律評價，係屬二事（最高法院110
年度台非字第54號、102年度台上字第4999號刑事判決參照
）。查被告於警詢時已就本案犯罪事實如交付金融資料之方
式、如何接觸詐欺集團成員等節詳實陳述，堪認其於偵查中
已就構成犯罪要件之事實坦白陳述，依上開說明即合於「自
白」之定義，當不因後續檢察官未再對其進行偵訊，以確認
其是否承認犯罪而有別，否則將混淆「自白」及「認罪」2
種不同法律概念之界線，而被告於本院準備程序及審理時亦
坦認本案犯行，又無證據證明被告有因本案犯行有何所得財
物，符合洗錢防制法第23條第3項之規定，應依該規定對其
減輕其刑。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告貪圖不法報酬，任意提
供其帳戶供他人使用，助長詐騙財產犯罪之風氣，造成起訴
書附表所示之人受騙匯款而受有金錢損失，並幫助隱匿詐欺
犯罪所得，增加國家查緝犯罪之困難，擾亂社會經濟秩序，
所為應予非難，復考量被告未實際參與詐欺取財、洗錢犯行
，且犯後坦承犯行，並與告訴人張宣翎調解成立，有本院調
解筆錄可參，但目前尚未與其他告訴人達成和解或賠償損害
，參以被告犯罪之動機、目的、手段、情節、遭詐匯入被告
上開帳戶之人數及金額，兼衡被告之前科素行（參卷附法院
前案紀錄表），及其自陳之智識程度、職業、家庭生活與經
濟狀況（本院卷第52頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑 ，並諭知有期徒刑如易科罰金及罰金如易服勞役之折算標準 。
三、沒收
㈠被告供述未因本案獲有報酬（本院卷第52頁），卷內亦乏證據足資證明被告有因本案行為獲有利益或因此免除債務，自無從認其有犯罪所得可資宣告沒收或追徵。 ㈡洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗 錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之 。」經查，被告並非實際上參與提領贓款之人，無掩飾隱匿 詐欺贓款之犯行，非洗錢犯行之正犯，復無積極證據足認被 告實際取得各該款項，自無前揭現行洗錢防制法第25條關於 沒收洗錢標的規定之適用，是本案不予宣告沒收洗錢財物或 財產上利益。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。
本案經檢察官李俊毅提起公訴，檢察官邱綉棋到庭執行職務。 中華民國114年10月16日
刑事第十九庭 法 官 陳靚蓉以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴之理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 黃于娟中 華 民 國 114 年 10 月 16 日
附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款方式/金額(新臺幣) 1 張宣翎 114年2月10日18時22分許起 假網購真詐財。 114年2月10日18時59分許 ATM轉帳/ 2萬5033元 2 傅冠承 114年2月10日18時43分許前某時起 假網購真詐財。 ①114年2月10日18時43分許 ②114年2月10日19時1分許 ①ATM轉帳/ 2萬9985元 ②ATM轉帳/ 1萬0985元 3 王亭雅 (提 114年2月10日19時6分許前某時起 假網購真詐財。 ①114年2月10日19時6分許 ②114年2月10日19時8分許 ③114年2月10日19時10分許 ①ATM轉帳/ 9999元 ②ATM轉帳/ 9999元 ③ATM轉帳/ 3098元 4 謝旻燁 114年2月9日20時30分許起 假租屋真詐財。 114年2月10日19時21分許 網路轉帳/ 1萬2000元
【附件】：
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第30886號 被 告 黃文杰 男 52歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○路000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、黃文杰可預見將金融機構帳戶交由他人使用，可能幫助詐欺 集團用以詐欺社會大眾轉帳或匯款至該帳戶，成為所謂「人 頭帳戶」；且其所提供之金融帳戶將可幫助車手成員進行現 金提領而切斷資金金流以隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在以 進行洗錢，竟基於即使發生亦不違反本意之幫助詐欺取財及 幫助一般洗錢之之不確定故意，於民國114年2月10日18時43 分許前某時，以不詳代價，將其所申辦之中華郵政股份有限 公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶），提 供予真實姓名年籍不詳詐欺集團成員，而容任該詐欺集團成 員使用上開帳戶，以此方式幫助該詐欺集團遂行詐欺取財犯 行。嗣該詐欺取財集團成員取得上開帳戶資料後，即共同意 圖為自己不法所有，基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡， 於附表所示之時間，以附表所示之詐術，詐騙附表所示之人 ，致附表所示之人均陷於錯誤，分別於附表所示之時間，匯 款如附表所示之金額至黃文杰上開郵局帳戶內，旋遭詐欺集 團成員提領一空。嗣附表所示之人發現遭騙而報警處理，經 警循線查獲上情。
二、案經附表所示之人訴由臺中市政府警察局太平分局報告偵辦 。
證據並所犯法條
一、證據清單：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告黃文杰經傳未到，其於警詢時之供述。 被告固坦承將上開郵局帳戶資料交付他人使用之事實，惟其矢口否認涉有上開犯行，辯稱略以：我於114年1月間向朋友綽號「小熊」的人借錢，他問我有没有提款卡可借他，他家人要匯錢給他，我才將郵局提款卡（含密碼）借他用，我不知道他的真實姓名，也忘記他的電話了云云。經查：被告自始至終均無法提出任何證據以實其説，其所辯自難採信，是被告隨意提供其所申設之郵局帳戶資料予陌生人，顯有容任他人將該帳戶使用為詐騙他人匯款及洗錢工具之主觀犯意。 2 證人即告訴人張宣翎、傅冠承、王亭雅、謝旻燁於警詢時之證述。 證明告訴人等遭詐騙集團成員施詐，陷於錯誤，而將款項匯入上開郵局帳戶之事實。 3 告訴人張宣翎、傅冠承、王亭雅、謝旻燁所提供之詐騙訊息（含對話紀錄擷圖）、網路轉帳交易明細擷圖。 證明告訴人等遭詐騙集團成員施詐，陷於錯誤，而將款項匯入上開郵局帳戶之事實。 4 被告上開郵局帳戶開戶資料及交易明細表 。 證明告訴人等遭詐騙集團成員施詐，陷於錯誤，而將款項匯入上開郵局帳戶，旋即遭該詐騙集團成員提領一空之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條 第1項後段之幫助一般洗錢等罪嫌。被告係以1行為觸犯上開 2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段從一重之幫助 一般洗錢罪論處。又被告以幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確 定故意，將本案郵局帳戶之提款卡暨密碼等資料提供予他人 使用，係參與詐欺取財罪、洗錢構成要件以外之行為，為幫 助犯，請依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 114 年 7 月 24 日 檢 察 官 李俊毅
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 8 月 24 日 書 記 官 黃會雯