臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
114年度審金簡字第59號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 楊偉峰
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官依通常程序起訴（
114 年度偵字第34293 號），本院受理後（114 年度審金訴字第
227 號），因被告自白犯罪，本院認宜改以簡易判決處刑，判決
如下：
主 文
楊偉峰幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣伍
仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟
元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分增列「被告於本院審理時
之自白（見審金訴卷第52頁）」，並說明「一般金融機構是
否核准貸款之申請，理應審酌申請人之信用狀況、是否有不
良債信紀錄、有無穩定收入來源或提供擔保品等，與金融帳
戶內有無金錢出入並無必然關係，殊難僅憑特定短期天數內
創造收支證明即核准貸款；在各項金融資訊普遍為金融機構
所能輕易查悉之今日，創造頻繁之資金流動以美化帳面，尚
難以達到隱敝金融機構查核之目的。縱對方宣稱美化金流，
惟此無異製作虛偽之資力證明以圖欺瞞金融機構，可徵對方
自始動機即不純正，被告於提供上開帳戶資料時，已可預見
對方係以造假方式，偽造虛假之資金往來資訊向銀行詐騙貸
款，難謂其就所提供帳戶資料供作不法使用全無認識。遑論
委請代辦公司，理當知悉該公司之名稱、地址及聯絡方式等
，以避免貸款金額為他人所侵吞。被告係一成年成熟之人，
仍將帳戶資料貿然提供予無法確知之他人而具有相當之風險
，主觀上亦非確信該帳戶必不會遭他人作為不法用途，足徵
其乃出於縱遭他人非法使用，亦並不違背其本意而為之至明
。甚且，被告就上開幫助洗錢、幫助詐欺等被訴犯罪事實於
審理時為認罪之表示，復有相關卷證等補強佐證，爰以此而
為認定。」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑之理由：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1 項
之幫助詐欺取財罪，以及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制
法第19條第1 項後段之幫助一般洗錢罪（最高法院108 年度
台上大字第3101號裁定意旨參照）。
㈡被告以前開一行為供詐欺集團成員向8 名被害人等詐騙匯款
（集團成員基於同一詐欺取財犯意，致其中被害人多次匯款
，於密接時間內實施，侵害同一法益，各該行為之獨立性極
為薄弱，尚難強行分開，應視為數個舉動之接續施行，正犯
提領行為亦屬接續犯之單純一罪，幫助犯均同），為同種想
像競合，及以一行為同時觸犯上開2 罪名，為異種想像競合
犯，依刑法第55條規定，應從一重論以幫助洗錢罪。
㈢被告既係對正犯資以助力而未參與犯罪構成要件行為之實行
，為洗錢罪之幫助犯，爰依刑法第30條第2 項規定，按正犯
之刑減輕之。
㈣爰以行為人責任為基礎，審酌被告將名下永豐、凱基帳戶予
他人使用，容任做為向被害人詐財之人頭帳戶，此非但造成
被害人財產損失，使犯罪者得以掩飾真實身分，所匯入犯罪
所得一旦轉提而出，即得製造金流斷點，增加查緝犯罪困難
，助長社會犯罪風氣，殊屬不當；惟念被告犯罪後認罪知錯
態度，其本身非實際詐欺取財、洗錢之正犯，可非難性較小
，慮及被害人之財損程度，兼衡被告智識、經濟與生活狀況
（參審金訴卷第53頁審理筆錄所載、個人戶籍資料查詢）等
一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金、易服勞 役之折算標準。
㈤不予沒收：
卷內並無證據證明被告確有獲取任何犯罪所得，而被害人遭 詐騙款項，既非被告所領取，不具所有權及事實上處分權， 亦難認屬於幫助犯之犯罪所得（另可參最高法院109 年度台 上字第2512號、100 年度台上字第5026號判決意旨）；以及 前揭帳戶資料雖係供犯行所用之物，惟未扣案，復列為警示 帳戶而無再遭不法利用之虞，提領工具僅為帳戶使用表徵， 本身價值低廉，欠缺刑法上重要性，以上均不予宣告沒收或 追徵，末此敘明。
三、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項（ 本件係依113 年司法首長業務座談會刑事裁判書類簡化原則 製作），逕以簡易判決處刑如主文。
四、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起 上訴（須附繕本）。
本案經檢察官楊植鈞偵查起訴，由檢察官蕭如娟到庭實行公訴。中 華 民 國 114 年 10 月 27 日 刑事第二十庭 法 官 王品惠上列正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上
訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 陳采瑜中 華 民 國 114 年 10 月 27 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第19條
有第2 條各款所列洗錢行為者，處3 年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6 月以上5 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339 條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2 項之未遂犯罰之。