臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
114年度審金簡字第2號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 劉慶輝
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第15991號），因被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決
處刑，爰不經通常審判程序（原案號114年度審金訴字第13號）
，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
劉慶輝幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實、證據及理由，除犯罪事實欄一第16行「（含
密碼）」應更正為「（含密碼，以上6個帳戶合稱本案帳戶
）」、犯罪事實欄一附表編號2匯款時間欄「113年9月18日
下午13時1分許」應更正為「113年9月18日下午1時1分許」
及證據增列「被告劉慶輝於本院審理時之自白」外，餘均引
用檢察官起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助一般洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第33
9條第1項之幫助詐欺取財罪。被告以一提供本案帳戶之行為
，幫助詐欺集團成員對告訴人林良翰、黃綺卿、李岳剛、顏
浚宇、謝景輝犯詐欺取財罪與洗錢罪，乃一行為觸犯數罪名
之想像競合犯，應從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈡被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，情節較正犯為輕，
爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
㈢爰審酌被告提供金融機構帳戶供詐騙集團成員做為人頭帳戶
使用，使該詐騙集團得利用上開帳戶領取詐欺取財之款項，
助長財產犯罪之猖獗，影響社會正常經濟交易安全，並致告
訴人等因受騙而受有財產損害及增加其尋求救濟之困難，所
生危害非低，且尚未與告訴人等達成和解，行為應予非難；
並斟酌被告犯後於本院審理時終能坦承犯行，並配合員警查
緝收集帳戶之人之犯後態度，學識為高職畢業，已婚，入監
前做工，月收入為新臺幣2萬多元（見本院審金訴卷第29頁
），告訴人等遭詐騙金額等一切情狀，量處如主文所示之刑
，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準 。
三、沒收部分：
㈠據被告於本院審理供稱：並未獲得任何報酬等語（見本院審 金訴卷第29頁），且卷內並無證據足認被告確有因本案犯行 而實際獲得犯罪所得，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪 所得，爰不予諭知沒收或追徵其價額。另本案帳戶之提款卡 ，雖係被告所有，為其幫助犯罪所用之物，惟既非違禁物， 亦未據扣案，並可隨時停用、掛失補辦及重設，倘予宣告沒 收，恐徒增執行之勞費，欠缺刑法上之重要性，爰依刑法第 38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。 ㈡犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬 於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定有 明文。考量本案洗錢之財物，業經車手提領，並無證據證明 遭詐騙之財物確在被告實際掌控中或屬被告所有，尚難認被 告就此部分財物具事實上之處分權或所有權，若對被告諭知 沒收與追徵告訴人等遭詐欺、洗錢的金額，核有過苛之虞， 爰依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收或追徵。 四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。
五、如不服本判決，應自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（應敘述具體理由並附繕本 ）。
本案經檢察官謝志遠提起公訴，檢察官黃楷中到庭執行職務。 中 華 民 國 114 年 10 月 2 日 刑事第十九庭 法 官 許曉怡上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。中 華 民 國 114 年 10 月 2 日 書記官 陳綉燕附錄本案論罪科刑法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書 夙股 114年度偵字第15991號 被 告 劉慶輝 男 58歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○路00巷00號 居臺中市○○區○○路00巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、劉慶輝可預見若提供金融機構帳戶供不詳身分之人使用，可能 遭利用於遂行財產上犯罪之目的，竟仍基於幫助詐欺取財、幫 助洗錢、期約對價及交付、提供3個以上金融帳戶予他人使 用之不確定故意，無正當理由，於民國113年9月17日某時， 於瀏覽FB貼文後，以通訊軟體LINE與真實姓名、年籍不詳之人 聯絡，約定以每個金融機構帳戶可得新臺幣（下同）3萬元至8 萬元不等之報酬（未取得報酬），提供帳戶予對方使用，劉 慶輝遂於同日下午1時許，在其臺中市○○區○○路00巷00號居 處，將其申設之合作金庫商業銀行帳號000-0000000000000 號帳戶（下稱合作金庫帳戶）、臺灣中小企業銀行帳號000- 00000000000號帳戶（下稱臺企銀帳戶）、中華郵政股份有 限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局A帳戶） 、000-00000000000000號帳戶（下稱郵局B帳戶）、台新國 際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶及台中商業銀行 帳號000-000000000000號帳戶之提款卡（含密碼），置放於 信箱下提供予該人使用，以此方式容任該人及其所屬詐欺集 團成員利用上開帳戶遂行詐欺取財及洗錢犯行。該詐欺集團成 員意圖為自己不法之所有，基於詐欺及洗錢之犯意，於附表 所示時間，以如附表所示方式詐騙林良翰、黃綺卿、李岳剛 、顏浚宇、謝景輝，致其等均陷於錯誤，而依指示分別於附 表所示時間，匯款如附表所示之金額至上開合作金庫帳戶、 臺企銀帳戶、郵局A帳戶、郵局B帳戶內，旋遭提領一空。嗣
林良翰、黃綺卿、李岳剛、顏浚宇、謝景輝察覺有異，報警 處理，始查悉上情。
二、案經林良翰、黃綺卿、李岳剛、顏浚宇、謝景輝訴由臺中市 政府警察局烏日分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告劉慶輝於警詢及偵查中之供述 1.被告坦承為取得報酬，於犯罪事實所載之時間、地點，以犯罪事實所載之方式交付、提供帳戶3個以上予他人使用之事實。 2.被告無正當理由即交付、提供犯罪事實所載帳戶予他人使用之事實。 2 被告提供之FB貼文截圖 被告無正當理由交付、提供犯罪事實所載帳戶予他人使用之事實。 3 ⑴告訴人林良翰、黃綺卿、李岳剛、顏浚宇、謝景輝於警詢時之指訴 ⑵告訴人等提供之轉帳交易明細截圖 ⑶上開合作金庫帳戶、臺企銀帳戶、郵局A帳戶、郵局B帳戶之基本資料及交易明細 告訴人等遭詐騙而分別匯款至被告上開合作金庫帳戶、臺企銀帳戶、郵局A帳戶、郵局B帳戶之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第1 9條第1項後段之幫助洗錢、洗錢防制法第22條第3項第1款、 第2款、第1項之無正當理由、期約對價而交付、提供3個以上 帳戶、帳號等罪嫌。被告違反洗錢防制法第22條第3項第1款 、第2款、第1項之無正當理由期約交付、提供3個以上帳戶 罪之低度行為，為刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19 條第1項後段幫助洗錢罪之高度行為吸收，不另論罪。被告 以一提供帳戶之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯， 請依刑法第55條前段之規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。被 告以幫助洗錢之不確定故意，將上開帳戶之提款卡（含密碼 ）提供予他人使用，係參與洗錢罪構成要件以外之行為，為幫 助犯，請依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 114 年 7 月 31 日 檢 察 官 謝志遠本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 8 月 18 日 書 記 官 張茵茹
附表
編號 告訴人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 匯入之帳戶 1 林良翰 113年9月18日凌晨0時39分許 假網拍金流認證 113年9月18日下午1時7分許 4萬9986元 上開合作金庫帳戶 113年9月18日下午1時12分許 4萬9986元 2 黃綺卿 113年9月15日上午9時14分許 假網拍金流認證 113年9月18日下午12時35分許 4萬9985元 上開郵局A帳戶 113年9月18日下午12時38分許 1萬25元 113年9月18日下午12時57分許 4萬9985元 113年9月18日下午12時59分許 3萬10元 113年9月18日下午13時1分許 7123 113年9月18日下午1時14分許 6萬7123元 上開合作金庫帳戶 3 顏浚宇 113年9月18日凌晨2時許 假網拍金流認證 113年9月18日下午12時52分許 2萬6983元 上開臺企銀帳戶 4 李岳剛 113年9月18日上午8時許 假網拍交易 113年9月18日下午12時15分許 5萬元 上開臺企銀帳戶 113年9月18日下午12時15分許 1萬元 5 謝景輝 113年9月14日下午1時28分許 假親友借貸 113年9月18日下午1時53分許 5萬元 上開郵局B帳戶