洗錢防制法等
臺灣臺中地方法院(刑事),中金簡字,114年度,279號
TCDM,114,中金簡,279,20251009,1

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
114年度中金簡字第279號
聲 請 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 李信忠


上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（114年度偵字第26114號、第27945號），本院判決如下：
　　主　　文
李信忠幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
　　犯罪事實及理由
一、本案之犯罪事實、證據及應適用之法條，均引用檢察官聲請
簡易判決處刑書之記載（如附件）。
二、本院審酌被告李信忠僅係基於幫助他人實行一般洗錢之意思
，參與一般洗錢罪構成要件以外之行為，犯罪情節較正犯輕
，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。另被告
就本案洗錢犯行，於偵查時自白幫助洗錢犯行，嗣經檢察官
聲請以簡易判決處刑，本院依法得不經言詞辯論而為判決，
是被告並無機會於審理中自白，又被告於本院判決前並無另
行具狀否認其犯行等情，應從寬認定相當於「審判中自白」
，且其無犯罪所得需繳交（詳後述），應依洗錢防制法第23
條第3項前段規定減輕其刑，並依法遞減輕之。
三、爰以行為人之責任為基礎，審酌政府機關、金融機構為遏止
犯罪，已大力宣導民眾切勿將個人金融帳戶提供他人使用，
以免成為犯罪集團之幫兇，且新聞媒體亦常有犯罪集團利用
人頭帳戶作為犯罪工具之報導，詎被告仍任意將其個人帳戶
（即虛擬貨幣帳戶、凱基銀行帳戶）提供予不詳之人作為犯
罪工具使用，幫助不法份子製造詐欺犯罪之金流斷點，而達
掩飾、隱匿詐欺犯罪所得結果，不但造成被害人遭詐欺而受
有財產上之損害，且難以追償，亦同時危害國內之金融交易
秩序與社會安寧，並造成犯罪追訴困難，所為實值非難；並
審酌被告提供帳戶之數量、被害人人數、被害人之受害金額
、被告幫助行為之情節及對正犯之助益程度，暨其行為僅止
於幫助犯，並非實際施用詐術或實行洗錢犯罪之行為人，及
其坦承犯行之犯後態度，並審酌被告迄今尚未與被害人達成
調解、和解或賠償損失，兼衡被告於警詢中自陳之教育程度
、家庭經濟與生活狀況、無前科之素行等一切情狀，量處如
主文所示之刑，併諭知有期徒刑如易科罰金；罰金如易服勞



役之折算標準。
四、沒收：
　㈠被告雖提供金融帳戶資料予不詳詐欺集團成員使用，惟並無 證據證明其有取得報酬，且卷內亦無其他積極證據足以證明 被告實際上獲有何犯罪所得，爰不予就其犯罪所得宣告沒收 或追徵。
　㈡洗錢防制法第25條第1項雖規定：「犯第19條、第20條之罪， 洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收 之。」惟查，被害人因受騙匯入被告提供之金融帳戶並遭轉 匯之未扣案詐欺贓款，固然為被告幫助犯本案一般洗錢罪洗 錢之財物，然而被告並非實際實行洗錢行為之行為人，且該 洗錢行為標的之財產或財產上利益並未實際查獲扣案，亦非 屬於被告具管理、處分權限之範圍，倘若對被告逕予宣告沒 收，勢將難以執行沒收該等未實際查獲扣案之洗錢行為標的 之財產或財產上利益，倘若對被告逕予宣告沒收並追徵該等 未實際查獲扣案之財產或財產上利益，更形同對被告沒收並 追徵其未曾經手且不具有管理、處分權限之財產，對被告容 有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，均不予宣告沒 收或追徵。
　㈢至於被告供犯罪所用之帳戶資料（即虛擬貨幣帳戶、凱基銀 行帳戶），亦未據扣案，審酌該等帳戶已列為警示帳戶，對 於詐欺集團而言，已失其匿名性，亦無從再供犯罪使用，且 該物品實質上並無任何財產價值，亦非屬違禁物或法定應義 務沒收之物，爰不予宣告沒收或追徵。
五、依刑事訴訟法第449條第1項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得於收受本判決送達之日起20日內，向本院 提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。　本案經檢察官洪國朝聲請以簡易判決處刑。　
中　　華　　民　　國　　114 　年　　10　　月　　9 　　日　　　　　　　　　臺中簡易庭　　法　官　蔡有亮以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳任鈞中　　華　　民　　國　　114 　年　　10　　月　　9 　　日【附錄本案論罪科刑法條】
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。




幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。

【附件】
臺灣臺中地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書　　　　　　　　　　　　　　　　　　114年度偵字第26114號第27945號
　　被　　　告　李信忠　男　40歲（民國00年0月0日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○○街000號2樓之　　　　　　　　　　　　　10
　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號　　選任辯護人　何金陞律師
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實
一、李信忠可預見提供自己申辦之金融帳戶資料予他人使用，將可能幫助詐欺集團利用其金融帳戶作為向他人詐欺取財，以及掩飾、隱匿犯罪所得之本質、來源、去向及所在之工具，竟仍基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之犯意，於民國113年12月26日15時52分許、16時44分許，與LINE暱稱「Chi Kin_誌堅」之詐欺集團成員約定以每週新臺幣(下同)1萬5,000元之代價，將其向現代財富科技有限公司所申辦之虛擬貨幣會員帳戶(下稱本案Maicoin、MAX交易所帳戶)之帳號、密碼及其申設之凱基商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶(下稱本案凱基銀行帳戶)之網路銀行帳號、密碼，交付予LINE暱稱「Chi Kin_誌堅」之詐欺集團成員，容任他人作為詐欺取財、洗錢之犯罪工具。嗣該詐欺集團所屬成員共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢犯意聯絡，於附表所示詐欺時間，以附表所示詐欺方式，詐欺附表所示之人，致附表所示之人均陷於錯誤，於附表所示匯款時間，匯款附表所示金額至本案凱基銀行帳戶，旋遭轉匯至本案Maicoin、MAX交易所帳戶內，遭詐欺集團成員用以購買泰達幣(USDT)後，轉匯至他人虛擬貨幣錢包。嗣如附表所示之人發覺受騙並報警處理，始查悉上情。二、案經陳輝虎、游士賢、王文山、陳孟甫、翁瑞禧訴由臺中市 政府警察局第四分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告李信忠於偵查中之自白 被告坦承上開犯罪事實不諱。 2 告訴人陳輝虎、游士賢、王文山、陳孟甫、翁瑞禧於警詢時之指訴暨其等所提供新北市板橋區農會匯款申請書、中國信託商業銀行匯款申請書、華南商業銀行匯款回條聯、轉帳交易明細截圖、對話紀錄截圖 證明告訴人5人受詐欺而陷於錯誤，因而於附表所示之時間，匯出附表所示之款項至本案凱基銀行帳戶內之事實。 3 本案凱基銀行帳戶之開戶基本資料及交易明細表各1份 1.證明本案凱基銀行帳戶係被告申辦之事實。 2.證明告訴人5人於附表所示匯款時間，匯款附表所示金額至本案凱基銀行帳戶內，款項旋遭轉匯一空之事實。 4 本案Maicoin、MAX交易所帳戶基本資料、泰達幣購買紀錄及虛擬貨幣交易明細表各1份 1.證明本案Maicoin、MAX交易所帳戶係被告申辦之事實。 2.證明附表所示之人匯款附表所示金額至本案凱基銀行帳戶後，旋遭轉匯至本案Maicoin、MAX交易所帳戶，遭詐欺集團成員購買泰達幣後，轉匯至他人虛擬貨幣錢包之事實。 5 被告提供其與LINE暱稱「Chi Kin_誌堅」、「欣怡」、「張蕙」之LINE對話紀錄截圖各1份 證明被告與詐欺集團成員約定以可每週1萬5,000元之代價，將本案Maicoin、MAX交易所帳號、密碼及本案凱基銀行帳戶網路銀行帳號、密碼提供予他人使用之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助 詐欺取財及刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條第1項後段 之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯上開2罪名，請 依刑法第55條前段之規定，從一重依幫助洗錢罪處斷。又其 所實施者，係構成要件以外之幫助行為，請依刑法第30條第 2項幫助犯之規定，按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。　　此　致




臺灣臺中地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　9 　　月　　10　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　洪國朝本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 114　　年　　 9　　月　　22 　日　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　江嘉華
所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。

當事人注意事項：
（一）本件係依據刑事訴訟法簡易程序辦理，法院簡易庭得不傳 喚被告、輔佐人、告訴人、告發人等出庭即以簡易判決處 刑。
（二）被告、告訴人、被害人對告訴乃論案件，得儘速試行和解 ，如已達成民事和解而要撤回告訴，請告訴人寄送撤回告 訴狀至臺灣臺中地方法院簡易庭。
（三）被告、告訴人、被害人對本案案件認有受傳喚到庭陳述意 見之必要時，請即以書狀向臺灣臺中地方法院簡易庭陳明 。
附表：




編號 告訴人 詐欺時間 詐欺方式 匯款時間 匯款金額(均不含手續費) 1 游士賢 113年10月13日12時44分許 投資詐欺 114年1月2日13時15分許 40萬元 2 陳輝虎 113年10月21日某時 投資詐欺 114年1月2日12時59分許 38萬541元 3 王文山 113年10月25日某時 投資詐欺 114年1月2日15時45分許 85萬元 4 翁瑞禧 113年12月18日13時30分許 投資詐欺 113年12月30日13時20分許 76萬元 5 陳孟甫 113年12月30日16時許 投資詐欺 114年1月2日14時25分許 10萬元