臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
114年度簡字第1606號
聲 請 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 TRAN THU THUY （中文名：陳秋水，越南籍）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（114年度偵字第8306號），本院判決如下：
主 文
TRAN THU THUY幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢
罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役
，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實、證據及不採被告TRAN THU THUY辯解之理由
，業經檢察官於聲請簡易判決處刑書說明詳盡，核與本院審
閱全案卷證後所得心證及理由相同，爰依刑事訴訟法第454
條第2項規定，除附表編號1所載告訴人「鄭凱文」更正為「
陳漢文」、附表編號3所載告訴人「陳漢文」更正為「鄭凱
文」外，其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如
附件）。
二、論罪科刑：
㈠新舊法比較：
⒈被告行為後，洗錢防制法業經修正，於民國113年7月31日公
布，並自同年8月2日起生效施行。原洗錢防制法第14條第1
項移列為第19條第1項，修正前洗錢防制法第14條第1項規定
：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併
科新臺幣500萬元以下罰金。」；修正後洗錢防制法第19條
第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上1
0年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財
物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有
期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金。」，並刪除修正
前洗錢防制法第14條第3項宣告刑範圍限制規定。
⒉修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，其法定本刑雖
為7年以下有期徒刑，但其洗錢行為之前置重大不法行為，
為刑法第339條第1項詐欺取財罪，依修正前洗錢防制法第14
條第3項之規定，其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重
本刑之限制，即有期徒刑5年，且被告於偵查時否認洗錢犯
行，不論適用修正前洗錢防制法第16條第2項或現行洗錢防
制法第23條第3項前段之規定，均無從減輕其刑，而刑法第3
0條第2項為得減而非必減之規定，是舊法之處斷刑範圍為有
期徒刑1月以上5年以下，新法之處斷刑範圍則為有期徒刑3
月以上5年以下，經新舊法之比較結果，應適用修正前洗錢
防制法第14條第1項之規定，對被告較為有利。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制
法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。其以一行為同時觸犯上
開2罪名，及以一幫助行為，幫助他人先後對告訴人鄭凱文
、徐婉萱、陳漢文詐欺取財，均是以一行為觸犯數罪名，為
想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般
洗錢罪處斷。
㈢被告幫助他人實行詐欺取財、一般洗錢之犯罪行為，為幫助
犯，其參與程度較正犯為輕，爰依刑法第30條第2項之規定
減輕其刑。
㈣本院審酌被告提供其名下第一商業銀行帳戶之提款卡及密碼
，供詐欺集團成員非法使用，使詐欺集團進而詐騙告訴人鄭
凱文、徐婉萱、陳漢文，致上開告訴人受有新臺幣（下同）
1萬元至13萬元不等之財產損失，助長他人犯罪風氣，並使
詐欺集團成員得以逃避追緝，掩飾或隱匿詐欺取財之款項，
對於社會秩序及正常交易安全造成危害；犯後否認犯行，且
未賠償上開告訴人所受損害，是其犯罪所生損害並無任何填
補；併考量其前無犯罪紀錄，有法院前案紀錄表1份附卷可
考，及其自陳高中畢業之教育程度，業工，家境小康等一切
情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易服勞役之折算標準。四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項， 逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官施家榮聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 114 年 10 月 29 日 橋頭簡易庭 法 官 黃逸寧以上正本，係照原本作成，證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀（附繕本），上訴於本院第二審合議庭。
中 華 民 國 114 年 10 月 30 日 書記官 吳雅琪附錄法條：
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
修正前洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
附件：
臺灣橋頭地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 114年度偵字第8306號 被 告 TRAN THU THUY（越南籍；中文名：陳秋水）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、TRAN THU THUY（中文名：陳秋水）可預見將金融帳戶資料交付 他人使用，恐為不法者充作詐騙被害人匯入款項之犯罪工具 ，並藉以作為隱匿其詐欺犯罪所得去向之用，而製造金流斷點 ，以逃避國家追訴、處罰，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗 錢之不確定故意，於民國113年5月22日前某日，在不詳地點， 將其申辦之第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下 稱本案帳戶）提款卡及密碼，提供予詐欺集團成員使用。嗣 該詐騙集團成員取得本案帳戶資料後，即共同意圖為自己不 法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所示方 式詐欺鄭凱文、徐婉萱、陳漢文，致其等均陷於錯誤，分別 匯款附表所示金額至本案帳戶內，旋遭詐騙集團成員提領一 空，以此方式產生金流斷點，隱匿上開詐欺取財犯罪所得之去 向。嗣鄭凱文等3人發覺受騙報警處理，始循線查悉上情。
二、案經鄭凱文、徐婉萱、陳漢文訴由苗栗縣警察局通宵分局報 告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告TRAN THU THUY於偵查中之供述 矢口否認有何幫助詐欺、幫助洗錢等犯行。 2 證人即告訴人鄭凱文、徐婉萱、陳漢文於警詢時之證述 證明告訴人鄭凱文等3人遭詐騙而匯款至本案帳戶，隨即遭詐騙集團成員提領一空之事實。 3 告訴人鄭凱文等3人提出之對話紀錄、交易明細截圖等報案資料 4 本案帳戶之開戶資料及交易明細 二、被告TRAN THU THUY於偵查中矢口否認有何上開犯行，辯稱 ：我提款卡不知道在哪，遺失後我有請朋友跟銀行掛失，但 銀行說要本人才能掛失，我回越南才發現提款卡不見，當時 用通訊軟體LINE請公司管理問銀行，銀行說要本人去，我之 前的LINE帳號忘記了，現在都用新的帳號，我之前有叫一個 朋友幫我提款，他知道我的提款卡密碼，他今年過年前已經 回去越南了云云。被告雖以前詞置辯，然並無對話紀錄以實 其說，亦無法提供該位友人之年籍資料及聯絡方式供本署查證
，另被告之薪資係於113年5月6日匯入，並於當日在臺灣桃 園國際機場領出，被告亦於當日出境，應為其出境前所為， 且於同日17時35分許，又在新竹遭提領新臺幣（下同）500 元，有被告之入出境資料、本案帳戶交易明細及金融資料調 閱電子化平台ATM資料查詢各1份在卷可參，顯然係被告提領 薪資後隨即將提款卡交付給他人使用，是被告上開所辯，委 無足採。
三、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於 行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明 文。查被告提供本案帳戶後，洗錢防制法業經修正，於民國 113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢 防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者， 處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」修正後 洗錢防制法第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為 者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金 。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上 5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金。」經比較 新舊法，修正後同法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財 產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有 期徒刑，而屬得易科罰金之罪，較有利於被告，依刑法第2條第 1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段 規定論處。
四、核被告TRAN THU THUY所為，係犯刑法第30條第1項前段、第 339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、修正 後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢財物未達1億元之幫助 洗錢等罪嫌。其以一行為同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯 ，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪嫌論處。五、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣橋頭地方法院
中 華 民 國 114 年 6 月 3 日 檢 察 官 施家榮附表：
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 1 鄭凱文 詐欺集團成員以假投資之方式，向告訴人鄭凱文進行詐騙，致其陷於錯誤，依指示匯款至本案帳戶。 113年5月22日17時43分許 2萬元 2 徐婉萱 詐欺集團成員以假投資之方式，向告訴人徐婉萱進行詐騙，致其陷於錯誤，依指示匯款至本案帳戶。 113年5月22日17時40分許 1萬元 3 陳漢文 詐欺集團成員以假投資之方式，向告訴人陳漢文進行詐騙，致其陷於錯誤，依指示匯款至本案帳戶。 113年5月22日13時48分許 5萬元 113年5月22日14時11分許 8萬元