違反洗錢防制法等
臺灣桃園地方法院(刑事),審簡字,114年度,1663號
TYDM,114,審簡,1663,20251009,1

臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
114年度審簡字第1663號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 許素綺


上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第27728、33226號），嗣因被告自白犯罪（114年度審訴
字第1858號），本院認為宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程
序，判決如下：
　　主　文
許素綺幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
　　犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告許素綺於本院
準備程序中之自白」（見本院審訴卷第30頁）外，餘均引用
檢察官起訴書之記載（如附件）。　　
二、論罪科刑：
　㈠罪名：
　⒈查本件被告提供其所有之中華郵政帳戶網路銀行帳號、密碼
及虛擬貨幣交易所會員帳號、密碼予詐欺集團成員，使詐欺
犯罪者得以持之向如起訴書附表一（下稱附表）所示之人施
以詐術，致其等陷於錯誤而匯款至前開中華郵政帳戶內，再
由該集團成員將之層轉至虛擬貨幣電子錢包，以遂行詐欺取
財及洗錢之犯行，核係對他人之前開犯罪行為資以助力，而
參與犯罪構成要件以外之行為，復無其他證據證明被告係以
正犯犯意參與本案犯罪，自應論以幫助犯。
　⒉是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪、刑法第30條第1項前段、第339
條第1項之幫助詐欺取財罪。
　㈡罪數關係：
　　被告以一次提供上開帳戶及會員資料之行為，幫助詐欺犯罪
者向如附表所示之10名被害人遂行詐欺取財及洗錢行為，是
被告以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想
像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重處斷，論以一幫
助洗錢罪。
　㈢刑之減輕：
　⒈被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為
，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減
輕之。
　⒉又被告於偵查及本院審理中就幫助洗錢犯行均坦認不諱，卷
內復無證據證明其有犯罪所得，爰依洗錢防制法第23條第3
項前段規定減輕其刑，並就上揭減輕事由依刑法第70條之規
定遞減之。
　㈣量刑部分：
　　爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任將其帳戶及會員資料
提供他人，以此方式幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，
非但助長社會詐欺財產犯罪之風氣，更使詐欺集團得以隱匿
真實身分及詐欺犯罪所得之去向，以阻礙、逃避司法機關之
追查，增加被害人尋求救濟及犯罪偵查之困難，嚴重危害交
易秩序與社會治安，法治觀念顯有偏差，誠值非難。惟念及
被告犯後坦承犯行之態度，暨考量其犯行所侵害財產法益之
情節及程度，及參以被告迄未取得被害人之諒解或實際賠償
損害，再兼衡被告於本院準備程序中自陳所受教育程度為高
職畢業，職業為倉管，家庭經濟狀況普通（見本院審訴卷第
31頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，併分別諭知有期 徒刑易科罰金及罰金易服勞役之折算標準，以資警惕。三、沒收之說明：
　㈠查被告所提供之上開帳戶及會員資料遭詐欺集團成員使用於 詐取款項及隱匿其去向等情，固如上述，然被告並未因本件 幫助犯行實際取得對價乙節，同據被告陳明在卷（見偵2772 8卷第314頁，本院審訴卷第31頁），卷內復無任何積極證據 足證被告就此有獲取任何報酬或其他不法利得，自無庸就犯 罪所得宣告沒收、追徵。
　㈡另按幫助犯僅係對於犯罪構成要件以外行為為加工，並無共 同犯罪之意思，並不適用責任共同原則，對於正犯所有供犯 罪所用之物或犯罪所得之物，亦不得為沒收之諭知。查本件 被告係屬幫助犯，已如前論，則被告就詐欺取財、洗錢正犯 之犯罪所得，自亦無從併為沒收或追徵之諭知，亦不生依洗 錢防制法第25條第1項規定沒收財物或財產上利益之問題， 附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀（應附繕本），上訴於管轄之第二審合議庭。本案經檢察官黃世維提起公訴，檢察官鄭芸到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　114 　年　　10　　月　　9 　　日　　　　　　　　　刑事審查庭　法　官　郭于嘉以上正本證明與原本無異。




如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
　　　　　　　　　　　　　　　書記官　姚承瑋中　　華　　民　　國　　114 　年　　10　　月　　13　　日　　　　　　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　　　　　

附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。

附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　114年度偵字第27728號114年度偵字第33226號
　　被　　　告　許素綺　女　48歲（民國00年0月00日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街000巷0號6樓　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實
一、許素綺能預見任意將網路銀行與虛擬通貨交易所之帳號、密 碼提供予他人使用，可能幫助遂行詐欺犯罪及掩飾或隱匿他 人因犯罪所得之財物，致使被害人及警方追查無門，仍基於 縱前開結果發生亦不違背其本意之幫助詐欺取財及洗錢之不 確定故意，於民國113年7月間某時許，將自己申辦之中華郵 政股份有限公司帳號000-0000000000000號帳戶（下稱本案 郵局帳戶）之網路銀行帳號及密碼資料，以及其向現代財富 科技有限公司申辦之MaiCoin虛擬貨幣交易所（下稱MaiCoin



帳號）、Max虛擬貨幣交易所（下稱Max帳號）之會員帳號、 密碼，提供予真實姓名年籍均不詳之詐欺集團成員，以供該 詐欺集團做為向他人詐欺取財使用。嗣該詐欺集團之成員即 共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯 絡，向如附表一所示之人施用如附表一所示之詐術，致渠等 均陷於錯誤，而於如附表一所示之時間匯款如附表一所示之 金額至本案郵局帳戶內，旋遭不詳之詐欺集團成員轉匯至如 附表一所示與MAICOIN交易所綁定之遠東商業銀行帳戶內， 並於兌換成等值之虛擬通貨以太幣後，再於如附表二所示之 時間轉出至如附表二所示之電子錢包內，以此方式掩飾、隱 匿該犯罪所得之來源及去向。嗣因如附表一所示之人察覺有 異遂報警處理，始循線查悉上情。
二、案經如附表一所示之人訴由桃園市政府警察局桃園分局報告 偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告許素綺於警詢、偵訊時之自白 證明下列事實： ⑴證明本案郵局帳戶為被告所申辦。 ⑵證明被告有於上揭時間，將本案郵局帳戶之網路銀行帳號、密碼資料提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用。 2 ⒈證人即告訴人薛智瑋於警詢中之指訴 ⒉告訴人提供之匯款資 料1份 證明告訴人薛智瑋遭詐騙而轉帳至本案郵局帳戶之事實。 3 ⒈證人即告訴人蘇慧汶於警詢中之指訴 ⒉告訴人提供之與詐欺集團成員對話紀錄截圖1份 證明告訴人蘇慧汶遭詐騙而轉帳至本案郵局帳戶之事實。 4 ⒈證人即被害人江秀娟於警詢中之指訴 ⒉告訴人提供之匯款資 料、與詐欺集團成員對話紀錄截圖各1份 證明被害人江秀娟遭詐騙而轉帳至本案郵局帳戶之事實。 5 ⒈證人即告訴人蔡依蓮於警詢中之指訴 ⒉告訴人提供之匯款資 料、與詐欺集團成員對話紀錄截圖各1份 證明告訴人蔡依蓮遭詐騙而轉帳至本案郵局帳戶之事實。 6 ⒈證人即告訴人洪毓芬於警詢中之指訴 ⒉告訴人提供之匯款資 料、與詐欺集團成員對話紀錄截圖各1份 證明告訴人洪毓芬遭詐騙而轉帳至本案郵局帳戶之事實。 7 ⒈證人即告訴人蔡佩珊於警詢中之指訴 ⒉告訴人提供之匯款資 料、與詐欺集團成員對話紀錄截圖各1份 證明告訴人蔡佩珊遭詐騙而轉帳至本案郵局帳戶戶之事實。 8 ⒈證人即告訴人陳彥榕於警詢中之指訴 ⒉告訴人提供之匯款資 料、與詐欺集團成員對話紀錄截圖各1份 證明告訴人陳彥榕遭詐騙而轉帳至本案郵局帳戶之事實。 9 ⒈證人即告訴人吳瑞良於警詢中之指訴 ⒉告訴人提供之匯款資 料、與詐欺集團成員對話紀錄截圖各1份 證明告訴人吳瑞良遭詐騙而轉帳至本案郵局帳戶之事實。 10 ⒈證人即告訴人廖珮雯於警詢中之指訴 ⒉告訴人提供之與詐欺集團成員對話紀錄截圖1份 證明告訴人廖珮雯遭詐騙而轉帳至本案郵局帳戶之事實。 11 ⒈證人即被害人陳姿文於警詢中之指訴 ⒉被害人提供之與詐欺集團成員對話紀錄截圖、存款交易明細各1份 證明被害人陳姿文遭詐騙而轉帳至本案郵局帳戶之事實。 12 被告本案郵局帳戶客戶基本資料及交易明細、臺灣高等檢察署科技偵查輔助平臺(AITP)虛擬資產查詢報告各1份 證明告訴人薛智瑋、蘇慧汶、蔡依蓮、洪毓芬、蔡佩珊、陳彥榕、吳瑞良、廖珮雯、被害人江秀娟、陳姿文於如附表一所示之時間，匯款如附表一所示之金額至本案郵局帳戶內，旋遭不詳之詐欺集團成員轉匯至如附表一所示與MAICOIN交易所綁定之遠東商業銀行帳戶內，並於兌換成如附表二所示之虛擬貨幣後，再轉出至如附表二所示之電子錢包內，以此方式掩飾、隱匿該犯罪所得之來源及去向之事實。 二、核被告許素綺所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339 條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、修正後之 洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行 為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，且侵害數被害人 法益，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之 幫助洗錢罪處斷。又被告係對正犯資以助力而實施犯罪構成 要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項規定， 按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　7 　　月　　15　　日　　　　　　　　　　　　　　 檢　察　官　黃世維本件證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 114　　年　　8 　　月　　24　　日　　　　　　　　　　　　　　 書　記　官　王薏甄附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之



物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正後之洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣 1 億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表一：
編號 告訴人 （被害人） 詐欺時間、方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 轉匯帳戶、時間、金額 1 薛智瑋 （已提告） 詐欺集團成員於113年6月20日某時許，透過社群軟體臉書結識薛志瑋，並以通訊軟體LINE暱稱「自由人」、「阿魯米」等向其佯稱:至中利投資等APP投資股票即可賺錢獲利云云，使薛志瑋陷於錯誤，遂依對方指示操作匯款。 113年8月2日下午1時16分許 10萬元 本案郵局帳戶 ①與MAICOIN交易所綁定之遠東國際商業銀行股份有限公司帳號000-0000000000000000號帳戶，113年8月1日上午8時57分許，20萬112元。 ②與MAICOIN交易所綁定之遠東國際商業銀行股份有限公司帳號000-0000000000000000號帳戶，113年8月1日上午9時22分許，28萬12元。 ③與MAICOIN交易所綁定之遠東國際商業銀行股份有限公司帳號000-0000000000000000號帳戶，113年8月1日上午11時58分許，1萬9,912元。 ④與MAICOIN交易所綁定之遠東國際商業銀行股份有限公司帳號000-0000000000000000號帳戶，113年8月2日上午11時3分許，15萬12元。 ⑤與MAICOIN交易所綁定之遠東國際商業銀行股份有限公司帳號000-0000000000000000號帳戶，113年8月2日下午1時27分許，17萬7,012元。 ⑥與MAICOIN交易所綁定之遠東國際商業銀行股份有限公司帳號000-0000000000000000號帳戶，113年8月2日下午1時45分許，10萬12元。 113年8月2日下午1時33分許 10萬元 2 蘇慧汶 （已提告） 詐欺集團成員於113年7月8日某時許，透過社群軟體臉書結識蘇慧汶，並以通訊軟體LINE暱稱「陳佳蓉」向其佯稱:至中利投資APP投資股票即可賺錢獲利云云，使蘇慧汶陷於錯誤，遂依對方指示操作匯款。 113年8月1日上午9時20分許 5萬元 本案郵局帳戶 113年8月2日上午10時34分許 5萬元 3 江秀娟 （未提告） 詐欺集團成員於113年7月17日某時許，透過社群軟體臉書結識江秀娟，並以通訊軟體LINE暱稱「秦暢秋」向其佯稱:由國晴投資股份有限公司代為操作股票即可賺錢獲利云云，使江秀娟陷於錯誤，遂依對方指示操作匯款。 113年8月1日上午8時41分許 5萬元 本案郵局帳戶 4 蔡依蓮 （已提告） 詐欺集團成員於113年7月底某時許，透過通訊軟體LINE暱稱「張安慧」結識蔡依蓮，並向其佯稱:至中利投資APP投資股票即可賺錢獲利云云，使蔡依蓮陷於錯誤，遂依對方指示操作匯款。 113年8月2日下午1時25分許 3萬元 本案郵局帳戶 5 洪毓芬 （已提告） 詐欺集團成員於113年8月1日上午8時57分前某時許，透過社群軟體臉書結識洪毓芬，並以通訊軟體LINE暱稱「施昇輝」向其佯稱:至中利投資APP投資股票即可賺錢獲利云云，使洪毓芬陷於錯誤，遂依對方指示操作匯款。 113年8月1日上午8時57分許 5萬元 本案郵局帳戶 113年8月1日上午8時58分許 5萬元 6 蔡佩珊 （已提告） 詐欺集團成員於113年8月1日上午9時3分前某時許，透過社群軟體臉書結識蔡佩珊，並以通訊軟體LINE暱稱「投資賺錢為前提」向其佯稱:至中利投資APP投資股票即可賺錢獲利云云，使蔡佩珊陷於錯誤，遂依對方指示操作匯款。 113年8月1日上午9時3分許 5萬元 本案郵局帳戶 7 陳彥榕 （已提告） 詐欺集團成員於113年11月初某時許，透過社群軟體臉書結識陳彥榕，並以通訊軟體LINE暱稱「中利投資」向其佯稱:至中利投資APP投資股票即可賺錢獲利云云，使陳彥榕陷於錯誤，遂依對方指示操作匯款。 113年8月2日上午11時40分許 3萬元 本案郵局帳戶 8 吳瑞良 （已提告） 詐欺集團成員於113年6月24日晚間7時許，透過社群軟體臉書結識吳瑞良，並以通訊軟體LINE暱稱「中利投資」向其佯稱:至中利投資APP投資股票即可賺錢獲利云云，使吳瑞良陷於錯誤，遂依對方指示操作匯款。 113年8月1日上午9時19分許 13萬元 本案郵局帳戶 113年8月1日上午11時45分許 6萬元 9 廖珮雯 （已提告） 詐欺集團成員於113年6月20日某時許，透過社群軟體臉書結識廖珮雯，並以通訊軟體LINE暱稱「林佩萱」向其佯稱:至中利投資APP投資股票即可賺錢獲利云云，使廖珮雯陷於錯誤，遂依對方指示操作匯款。 113年8月1日上午9時37分許 10萬元 本案郵局帳戶 113年8月1日上午9時39分許 10萬元 10 陳姿文 （未提告） 詐欺集團成員於113年7月18日某時許，透過社群軟體臉書結識陳姿文，並以通訊軟體LINE暱稱「中利投資」向其佯稱:至中利投資APP投資股票即可賺錢獲利云云，使陳姿文陷於錯誤，遂依對方指示操作匯款。 113年8月2日下午1時10分許 1萬7,000元 本案郵局帳戶 附表二:
編號 轉出時間 轉入錢包位址 轉出幣種、數量 1 ⑴113年8月1日上午9時7分許 ⑵113年8月1日上午9時23分許 ⑶113年8月1日中午12時1分許 ⑷113年8月2日上午11時8分許 ⑸113年8月2日下午1時29分許 0xD1B7203d0000000e63b3B7C5d1DBd5936dc35A8D ⑵ETH，1.00000000 ⑵ETH，2.00000000 ⑶ETH，0.00000000 ⑷ETH，1.00000000 ⑸ETH，1.00000000