臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
114年度審原簡字第165號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 潘慧韻
指定辯護人 本院公設辯護人羅丹翎
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第16808號），嗣因被告自白犯罪（114年度審原訴字第19
9號），本院認為宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，判
決如下：
主 文
潘慧韻幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告潘慧韻於本院
準備程序中之自白」（見本院審原訴卷第34至35頁）外，餘
均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠罪名：
⒈查本件被告提供其所有之中華郵政帳號000-00000000000000
號帳戶及遠東國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶
之金融卡及密碼予詐欺集團成員，使詐欺犯罪者得以持之向
如起訴書附表（下稱附表）所示之人施以詐術，致其等陷於
錯誤而匯款至前開帳戶內，再由該集團其他成員提領，以遂
行詐欺取財及洗錢之犯行，核係對他人之前開犯罪行為資以
助力，而參與犯罪構成要件以外之行為，復無其他證據證明
被告係以正犯犯意參與本案犯罪，自應論以幫助犯。
⒉是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪、刑法第30條第1項前段、第339
條第1項之幫助詐欺取財罪。
㈡罪數關係：
被告以一次提供上開2帳戶之行為，幫助詐欺犯罪者向如附
表所示之16名被害人遂行詐欺取財及洗錢行為，是被告以一
行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯
，應依刑法第55條之規定，從一重處斷，論以一幫助洗錢罪
。
㈢刑之減輕：
⒈被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為
，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減
輕之。
⒉又被告於偵查及本院審理中就幫助洗錢犯行均坦認不諱，卷
內復無證據證明其有犯罪所得，爰依洗錢防制法第23條第3
項前段規定減輕其刑，並就上揭減輕事由依刑法第70條之規
定遞減之。
㈣量刑部分：
爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任將其帳戶提供他人，
以此方式幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，非但助長社
會詐欺財產犯罪之風氣，更使詐欺集團得以隱匿真實身分及
詐欺犯罪所得之去向，以阻礙、逃避司法機關之追查，增加
被害人尋求救濟及犯罪偵查之困難，嚴重危害交易秩序與社
會治安，法治觀念顯有偏差，誠值非難。惟念及被告犯後坦
承犯行之態度，暨考量其犯行所侵害財產法益之情節及程度
，及參以被告迄未取得被害人之諒解或實際賠償損害，再兼
衡被告於本院準備程序中自陳所受教育程度為高中畢業，職
業為服務業，家庭經濟狀況普通（見本院審原訴卷第36頁）
等一切情狀，量處如主文所示之刑，併分別諭知有期徒刑易 科罰金及罰金易服勞役之折算標準，以資警惕。三、沒收之說明：
㈠查被告將上開帳戶之金融卡交付詐欺犯罪者，助其遂行詐欺 取財及洗錢犯行，業經本院認定如前，是前揭金融卡屬被告 所有且供其本案犯罪所用之物，當為無疑。惟前揭物品既未 扣案，復無積極證據足認現尚存在，衡諸上開物品單獨存在 不具刑法上之非難性，倘予沒收或追徵，除另使刑事執行程 序開啟之外，對於被告犯罪行為之不法、罪責評價並無影響 ，復不妨被告刑度之評價，對於沒收制度所欲達成或附隨之 社會防衛目的亦無任何助益，欠缺刑法上之重要性，而無沒 收或追徵之必要，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告 沒收。
㈡至被告所提供之上開帳戶遭詐欺集團成員使用於詐取款項及 隱匿其去向等情，固如上述，然被告並未因本件幫助犯行實 際取得對價乙節，同據被告陳明在卷（見本院審原訴卷第35 頁），卷內復無任何積極證據足證被告就此有獲取任何報酬 或其他不法利得，自無庸就犯罪所得宣告沒收、追徵。另按 幫助犯僅係對於犯罪構成要件以外行為為加工，並無共同犯 罪之意思，並不適用責任共同原則，對於正犯所有供犯罪所 用之物或犯罪所得之物，亦不得為沒收之諭知。查本件被告 係屬幫助犯，已如前論，則被告就詐欺取財、洗錢正犯之犯 罪所得，自亦無從併為沒收或追徵之諭知，亦不生依洗錢防
制法第25條第1項規定沒收財物或財產上利益之問題，附此 敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀（應附繕本），上訴於管轄之第二審合議庭。本案經檢察官王曹吉欽提起公訴，檢察官鄭芸到庭執行職務。 中 華 民 國 114 年 10 月 9 日 刑事審查庭 法 官 郭于嘉以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 姚承瑋中 華 民 國 114 年 10 月 13 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第16808號 被 告 潘慧韻 女 34歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○○街000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、潘慧韻能預見若將金融機構帳戶、提款卡及密碼提供他人使 用，可能因此供不法詐騙份子用以詐使他人將款項匯入後， 再加以提領使用，且將產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰 之效果，竟仍基於上開結果之發生，亦不違反其本意之幫助 詐欺及幫助洗錢不確定故意，於民國113年9月27日19時45分 許，在不詳地址之統一超商，將其所申辦之中華郵政公司帳 號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）、遠東國際 商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱遠東帳戶） 之提款卡，以交貨便方式寄送予某真實姓名年籍不詳、通訊 軟體LINE暱稱「徐華偉」之詐欺集團成員，並以LINE訊息將 提款卡密碼告知對方。嗣「徐華偉」取得上開帳戶之提款卡 及密碼後，即與其所屬詐欺集團成員共同意圖為自己不法之 所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間 ，以附表所示之詐術，詐騙附表所示之人，致其等均陷於錯 誤，而依指示於附表所示之匯款時間，將附表所示之款項， 匯入附表所示之帳戶內，旋遭詐欺集團成員提領一空，產生 遮斷資金流向之效果，並使實際詐欺行為人得以逃避國家之 追訴、處罰。嗣因附表所示之人發覺受騙，報警處理，始循 線查悉上情。
二、案經蔡宜融、董素媛、向翠芬、江玟誼、王毅群、陳成岳、 蕭瓊如、高田文、郭秉儒、塗子儀、李秉穎、黃雅纓、林佑 達、朱美灃、顏秀慧、黃瑞香訴由桃園市政府警察局楊梅分 局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告潘慧韻於警詢及偵查中之供述 ⑴坦承郵局帳戶、遠東帳戶均為其所申辦，並有將上開帳戶之提款卡及密碼提供予LINE暱稱「徐華偉」之人。 ⑵坦承聽聞政府防詐宣導，但仍於上開時、地提供上開帳戶。 2 附表所示之告訴人於警詢之指訴 證明附表所示之告訴人遭詐欺集團成員施以附表所示之詐術，致其等均陷於錯誤，而依指示於附表所示之匯款時間，匯款附表所示之款項至附表所示之帳戶內之事實。 3 附表所示之告訴人提供之對話紀錄、網路銀行轉帳紀錄畫面擷圖、匯款交易明細及匯款申請書翻拍照片各1份 4 郵局帳戶、遠東帳戶之開戶基本資料及交易明細各1份 證明郵局帳戶、遠東帳戶皆為被告所申辦，且附表所示之告訴人分別於附表所示之時間，將附表所示之款項，匯入附表所示之帳戶內，並旋遭提領一空之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制 法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供金融帳 戶之行為同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55 條前段規定，從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。又被告為幫助犯 ，請審酌依刑法第30條第2項規定按正犯之刑減輕之。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 114 年 7 月 23 日 檢 察 官 王曹吉欽本件證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 8 月 20 日
書 記 官 胡予慈所犯法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 金額 （新臺幣） 匯入帳戶 1 蔡宜融 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年8月1日起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「蕾咪財富之路」、「張麗穎」等帳號與告訴人蔡宜融聯繫，並佯稱：可透過「歐華PRO」APP投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月2日 12時18分許 2萬元 郵局帳戶 2 董素媛 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年7月3日起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「李雲霞」、「瑩宇-線上營業員」等帳號與告訴人董素媛聯繫，並佯稱：可透過「瑩宇Min」APP投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年9月30日 10時5分許 10萬元 郵局帳戶 113年9月30日 10時6分許 10萬元 113年9月30日 10時16分許 10萬元 遠東帳戶 3 向翠芬 (提告) 詐欺集團不詳成員於113年10月1日，以通訊軟體LINE暱稱「陳欣妍」之帳號與告訴人向翠芬聯繫，並佯稱：需先儲值以開始投資等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月2日 16時31分許 1萬元 郵局帳戶 4 江玟誼 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年8月9日起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「柴鼠(天合)」、「黃雨琴(股票技術學院老師)」、「天合國際線上營業員」等帳號與告訴人江玟誼聯繫，並佯稱：可透過「天合國際」APP投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月1日 9時19分許 5萬元 郵局帳戶 113年10月1日 9時20分許 5萬元 113年10月6日 12時3分許 3萬元 遠東帳戶 113年10月6日 12時4分許 5萬元 113年10月6日 12時5分許 5萬元 5 王毅群 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年7月4日起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「梁泳怡」、「勁德資本官方客服」等帳號與告訴人王毅群聯繫，並佯稱：可透過「勁德資本」網站投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月7日 9時41分許 1萬元 遠東帳戶 6 陳成岳 (提告) 詐欺集團不詳成員於113年8月間，以通訊軟體LINE「騎股飛揚」之群組與告訴人陳成岳聯繫，並佯稱：可透過「欣星」APP投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月8日 11時51分許 15萬元 遠東帳戶 7 蕭瓊如 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年7月起，陸續以通訊軟體LINE「鴻運當頭」、「招寶萬金W」等群組與告訴人蕭瓊如聯繫，並佯稱：可透過「eToro」、「正發」等APP投資獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月10日 10時14分許 3萬元 遠東帳戶 113年10月10日 10時15分許 3萬元 113年10月10日 10時16分許 2萬元 113年10月10日 10時18分許 2萬元 8 高田文 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年9月起，以通訊軟體LINE暱稱「林清照」之帳號與告訴人高田文聯繫，並佯稱：可透過「郡豐投資」網站投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月11日 10時8分許 2萬元 遠東帳戶 9 郭秉儒 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年8月23日起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「陳心如」、「3號客服」等帳號與告訴人郭秉儒聯繫，並佯稱：可協助取回先前遭騙之款項等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月11日 10時57分許 3萬元 遠東帳戶 10 塗子儀 (提告) 詐欺集團不詳成員於113年10月13日，以社群軟體INSTAGRAM「kiki_o3o77」之帳號與告訴人塗子儀聯繫，並佯稱：可協助代操獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月13日 12時47分許 3萬元 遠東帳戶 11 李秉穎 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年7月25日起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「柴鼠-兄弟」、「李之芩」等帳號與告訴人李秉穎聯繫，並佯稱：可透過「宗柏」APP投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月9日 10時9分許 5萬元 遠東帳戶 12 黃雅纓 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年9月起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「楊慧虹」、「雪巴投資營業員」等帳號與告訴人黃雅纓聯繫，並佯稱：可透過「雪巴」網站投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月15日 9時33分許 2萬元 遠東帳戶 13 林佑達 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年7月26日起，以通訊軟體LINE暱稱「天合國際線上營業員」之帳號與告訴人林佑達聯繫，並佯稱：可透過「天合國際」APP投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月9日 9時23分許 5萬元 遠東帳戶 113年10月9日 9時24分許 5萬元 14 朱美灃 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年9月起，以通訊軟體LINE暱稱「陳怡秀」之帳號與告訴人朱美灃聯繫，並佯稱：可透過「瑩宇Min」APP投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月4日 10時2分許 2萬元 遠東帳戶 113年10月4日 10時20分許 3萬元 15 顏秀慧 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年7月起，以通訊軟體LINE暱稱「李芮琪」之帳號與告訴人顏秀慧聯繫，並佯稱：可透過「中利投資」、「聯慶」等APP投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月7日 13時45分許 5萬元 遠東帳戶 16 黃瑞香 (提告) 詐欺集團不詳成員自113年7月25日起，以通訊軟體LINE暱稱「曾曼琪」、「黃仁勳」、「宗柏投資股份有限公司」等帳號與告訴人黃瑞香聯繫，並佯稱：可透過「宗柏」網站投資股票獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 113年10月14日 9時17分許 2萬元 遠東帳戶
, 台灣公司情報網