臺灣新竹地方法院刑事判決
114年度訴字第746號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 賴秋如
選任辯護人 唐樺岳律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵緝字第654號、114年度偵字第9924號），本院依簡式審判程
序判決如下：
主 文
賴秋如幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金、罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。扣案之新臺幣陸仟元
，沒收之。
事 實
一、賴秋如明知一般人無故取得他人金融帳戶及虛擬貨幣交易帳
戶使用之行徑常與財產犯罪之需要密切相關，且取得他人帳
戶資料之目的在於方便取得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，
竟基於對提供帳戶予他人使用，他人若持以犯罪亦無違反其
本意之不確定幫助詐欺犯意與幫助掩飾詐欺取財所得去向之
洗錢犯意，於民國113年5月10日某時許，以新臺幣（下同）
6,000元為代價，將其所申設之MAX虛擬貨幣交易所帳戶資料
、MaiCoin虛擬貨幣交易平台帳戶資料，及作為前述虛擬貨
幣交易帳戶約定入金轉帳之中華郵政股份有限公司帳號0000
0000000000帳戶資料提供予不詳詐欺者作為詐欺不特定人匯
款之人頭帳戶使用，而以此行為幫助他人詐欺取財及洗錢犯
行。嗣該不詳詐欺者取得上開帳戶之帳戶資料後，旋即意圖
為自己不法之所有，以附表所示施用詐術之方式，詐騙葉敏
智、黃子儀、李旭正、陳小文，使其等陷於錯誤，而於附表
所示匯款時間，將如附表所示匯款金額，匯至上開中華郵政
股份有限公司帳戶內，旋遭轉移至上開MAX虛擬貨幣交易所
帳戶、MaiCoin虛擬貨幣交易平台用以購買虛擬貨幣。
二、案經葉敏智、黃子儀、李旭正、陳小文訴由新竹縣政府警察
局橫山分局報告臺灣新竹地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
壹、程序部分：
本件被告所犯非死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期
徒刑之罪，被告於本院準備程序進行中，就被訴事實為有罪
之陳述，經本院認合於刑事訴訟法第273條之1第1項之規定
，裁定進行簡式審判程序，合先敘明。
貳、實體部分：
一、認定犯罪事實所根據的證據及理由
上開事實，業據被告於本院準備程序及審理時坦承不諱（
見本院卷第45至53頁），核與證人葉敏智、黃子儀、李旭
正、陳小文分別於警詢時證述遭詐欺取財情節大致相符（
見114年度偵字第3244號卷【下稱偵卷】第23至25頁、第3
8至40頁、第53至54頁、114年度移歸字第168號卷【下稱
移歸卷】第9至11頁），並有證人葉敏智、李旭正之通訊
軟體對話紀錄及交易明細、證人黃子儀之博弈網站截圖及
交易明細、證人陳小文之新北市政府警察局海山分局扣押
筆錄及扣押物品目錄表、被告之上開帳戶交易明細各1份
、證人陳小文之扣案物品、匯款收據及通訊軟體對話紀錄
翻拍照片17張附卷可憑（見偵卷第29至34-2頁、第45至48
頁、第57至60頁、移歸卷第12至14頁、第17至21頁、第23
至24頁）。是認被告之自白，應與事實相符，堪予採信。
本件事證明確，被告前揭犯行堪以認定，應依法論科。
二、論罪科刑
（一）按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之
法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法
第2條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業於11
3年7月31日修正公布，並於113年8月2日起施行，經比較
新舊法之結果，以修正後洗錢防制法第19條第1項後段之
規定較有利於被告。是核被告所為，係犯刑法第339條第1
項、第30條第1項前段之幫助詐欺取財罪、洗錢防制法第1
9條第1項後段、刑法第30條第1項前段之幫助洗錢罪。又
被告幫助不詳詐欺者分別詐取證人葉敏智、黃子儀、李旭
正、陳小文之財物，屬一次幫助行為而同時侵害數被害人
之財產法益，為想像競合犯，依刑法第55條之規定，應僅
成立1次幫助犯罪行為。再被告係以一行為而觸犯上開2罪
名，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重論以
幫助洗錢罪。
（二）減輕事由：
⒈被告幫助他人洗錢犯行，為幫助犯，應依刑法第30條第2項
規定，按正犯之刑減輕之。
⒉按洗錢防制法第23條第3項規定：「犯前四條之罪，在偵查
及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財
物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣
押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯
者，減輕或免除其刑」。查被告就上開洗錢之犯行，於偵
查暨本院審理時均自白，且已繳交因本案實際取得之犯罪
所得，本院認符合洗錢防制法第23條第3項之規定，應依
法遞減輕其刑。
（三）爰審酌被告明知近年來國內多有詐欺犯案，係使用人頭帳
戶以作為收受不法所得款項之手段，竟仍為幫助他人詐欺
、幫助掩飾詐欺取財所得去向之洗錢犯行，供詐欺犯取得
所騙之財物，助長詐欺惡行，對於社會秩序之擾亂不言而
喻，惟念被告犯後坦承犯行，態度尚可，復考量本件被害
人遭詐騙之金額，兼衡被告有房務之工作、罹有相關疾病
，暨其犯罪之動機、目的、手段、品行、生活狀況、智識
程度為國中畢業等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭 知易科罰金及易服勞役之折算標準，以資懲儆。（四）按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定 者，依其規定，刑法第38條之1第1項定有明文。查扣案之 新臺幣6,000元為被告所為上開犯行之犯罪所得，應依刑 法第38條之1第1項之規定，宣告沒收之。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官洪松標提起公訴，檢察官李芳瑜到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 10 月 27 日 刑事第七庭 法 官 王子謙以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，上訴書狀應敘述具體理由。上訴書狀未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內補提理由書狀於本院（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 114 年 10 月 29 日 書記官 劉文倩
附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被害人 施用詐術之方式 匯款時間及金額 1 葉敏智 於113年1月15日某時許，與葉敏智聯繫，佯稱可透過投資股票獲利云云。 113年5月20日上午11時36分許，匯款50萬元。 2 黃子儀 於113年4月22日某時許，與黃子儀聯繫，佯稱可透過投資博弈網站獲利云云。 113年5月21日下午2時52分許，匯款5萬元。 113年5月21日下午2時53分許，匯款5萬元。 3 李旭正 於113年4月底某日，與李旭正聯繫，佯稱可透過投資股票獲利云云。 113年5月22日上午8時47分許，匯款10萬元。 4 陳小文 於113年1月間某日，與陳小文聯繫，佯稱可透過投資股票獲利云云。 113年5月20日上午11時33分許，匯款18萬元。 113年5月20日上午11時50分許，匯款16萬元。 113年5月20日中午12時4分許，匯款16萬元。
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