臺灣新竹地方法院刑事簡易判決
114年度竹簡字第984號
聲 請 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 林嘉瑄
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第2698號），被告於準備程序中自白犯罪（114年度訴字
第642號），本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，
逕以簡易判決處刑如下：
主 文
林嘉瑄共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，共
貳罪，各處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如
易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。應執
行有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金
，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並
應以如附表所示方式、金額支付損害賠償。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據除引用檢察官起訴書之記載外（如附件
）。證據部分另補充被告林嘉瑄於本院準備程序中之自白、
本院調解筆錄（見本院訴字卷第37頁、本院簡字卷第43頁）
。
二、論罪科刑：
㈠新舊法比較：
查被告行為後，洗錢防制法於民國113年8月2日修正生效，
茲就新舊法比較情形說明如下：
⒈該次修正前洗錢防制法第2條規定：「本法所稱洗錢，指下列
行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃
避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿
特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權
或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得
」，修正後洗錢防制法第2條則規定「本法所稱洗錢，指下
列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或
危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追
徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用
自己之特定犯罪所得與他人進行交易」。依該條文之修正理
由：「洗錢多係由數個洗錢行為組合而成，以達成犯罪所得
僅具有財產中性外觀，不再被懷疑與犯罪有關。本條原參照
國際公約定義洗錢行為，然因與我國刑事法律慣用文字未盡
相同，解釋及適用上存有爭議。爰參考德國2021年3月18日
施行之刑法第261條(下稱德國刑法第261條)之構成要件，將
洗錢行為之定義分為掩飾型、阻礙或危害型及隔絕型(收受
使用型)三種類型，修正本法洗錢行為之定義，以杜爭議」
，可知本次修正，目的係為明確化洗錢行為之定義，而非更
改其構成要件，是此部分無涉新舊法比較，合先敘明。
⒉修正前洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第二條各款所列
洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣（下同）五
百萬元以下罰金」，修正後洗錢防制法第19條第1項則規定
：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有
期徒刑，併科一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科五千萬
元以下罰金」，本件被告洗錢之財物或財產上利益未達1億
元，依刑法第33條之規定，應認修正前洗錢防制法第14條第
1項之規定（最重本刑7年）較同法修正後第19條第1項後段
之規定（最重本刑5年）為重。
⒊就偵審自白減輕其刑部分，修正前洗錢防制法第16條第2項係
規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減
輕其刑」，修正後洗錢防制法第23條第3項則規定：「犯前
四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動
繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或
檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他
正犯或共犯者，減輕或免除其刑」，經比較新舊法，修正後
洗錢防制法第23條第3項增列繳交犯罪所得，作為減輕其刑
之要件，尚非有利於行為人。
⒋據上，就洗錢防制法修正部分，因被告於本院審理中自白犯
行，且無證據證明其有獲得犯罪所得，因認被告未因本案取
得任何犯罪所得，且被告於偵查中就本案犯罪經過，均為肯
定之供述，有偵訊筆錄之記載在卷可佐（見偵查卷第199至2
00頁），是應認被告於偵訊中業已自白洗錢犯行，從而，被
告於偵訊及審理中均自白洗錢犯行，且無犯罪所得，經綜合
比較之結果，依行為時法規定，被告已於偵查及審判中自白
，依法減輕其刑後，處斷刑範圍為有期徒刑1月以上、6年11
月以下，且依修正前洗錢防制法第14條第3項限制，其宣告
刑範圍之最高度為有期徒刑5年以下；依修正後之規定，被
告於偵查中及審理中均自白且無犯罪所得財物，依法減輕其
刑，處斷刑及宣告刑範圍為有期徒刑3月以上、4年11月以下
，經綜其全部罪刑之結果而為比較，本案應一體適用裁判時
法即113年8月2日修正生效之洗錢防制法之規定對被告較為
有利。
㈡核被告如起訴書所為，各均係犯刑法第339條第1項之詐欺取
財罪及洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。被告與
詐欺集團不詳成年成員就上開犯行有犯意聯絡及行為分擔，
應論以共同正犯。被告均係以一行為同時觸犯上開數罪名，
均為想像競合犯，均應依刑法第55條前段規定，從一重之洗
錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪處斷。被告上開2次
犯行，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。又本案偵查中
被告對於一般洗錢及詐欺取財等構成要件事實於偵查階段均
已供述詳實，且其既於本院審理中均自白一般洗錢犯行，且
本件被告亦無犯罪所得，即應認合於洗錢防制法第23條第3
項規定之減刑事由，爰就被告上開2次一般洗錢犯行，均減
輕其刑。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為貪圖獲利，竟依本案
不詳之成年人之指示，將起訴書所示之告訴人匯入其帳戶之
款項提領後，再用以購買虛擬貨幣，存至指定之錢包，而共
同詐欺取財及洗錢犯行，使該不詳之成年人得以隱身幕後、
獲取詐欺犯罪所得，不僅侵害告訴人之財產法益，更增加犯
罪查緝之困難，無形中使此類犯罪更加肆無忌憚，助長犯罪
之猖獗，嚴重影響社會治安及人與人間之互信，所為殊為不
該，然其於偵查及本院審理時均坦承犯行，且無證據證明其
有獲取犯罪所得，且被告於犯後與起訴書所載且願到庭之告
訴人林麗珠達成民事調解，復以分期付款方式賠償該告訴人
所受損害，犯後態度尚可，兼衡被告自述之智識程度及家庭
經濟生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並均諭知 有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準。又衡酌 被告所為2次一般洗錢之犯罪時間相近，乃於短時間內反覆 實施，而其雖侵害數告訴人之財產法益，然其實際上所從事 者，僅係依指示反覆將詐欺犯罪用以購買虛擬貨幣並轉存入 指定之錢包內，其責任非難重複程度較高，如以實質累加之 方式定應執行刑，處罰之刑度恐將超過其行為之不法內涵與 罪責程度，爰基於罪責相當之要求，於刑法第51條第5款所 定之外部性界限內，綜合評價各罪類型、關係、法益侵害之 整體效果，考量犯罪人個人特質，及以比例原則、平等原則 、責罰相當原則、重複評價禁止原則為內涵之內部性界限， 為適度反應被告整體犯罪行為之不法與罪責程度及對其施以 矯正之必要性，而就被告所犯上開2罪，定應執行刑如主文 所示，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算 標準。
㈣末查，被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有 臺灣高等法院被告前案紀錄表1 紙在卷可佐。被告犯後坦承
全部犯行，並與告訴人林麗珠達成調解，已如前述，且告訴 人亦表示不願追究被告犯行。本院審酌其因一時失慮而犯本 案，經此偵查、審判、科刑及賠償之教訓，足使其生警惕之 心，因認前開之刑以暫不執行為當，爰依刑法第74條第1項 第2款規定宣告緩刑2年，以啟自新。另為確保被告履行其願 賠償告訴人林麗珠之承諾，爰依刑法第74條第2項第3款規定 ，於緩刑期間課予被告應履行如附表所示之條件。倘被告未 遵循本院所諭知之上開條件，情節重大者，檢察官得依刑事 訴訟法第476條、刑法第75條之1第1項第4款之規定，聲請撤 銷本件緩刑之宣告，併予敘明。
三、沒收：按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文 。查被告行為後，洗錢防制法第25條第1項業於113年7月31 日修正公布，並於同年0月0日生效施行，是有關沒收應逕行 適用裁判時之法律，無庸為新舊法之比較適用。該條規定「 犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬 於犯罪行為人與否，沒收之」，係採義務沒收主義。被告與 本案不詳成年人共同洗錢之財物，即為附表所示被告所提領 用以購買虛擬貨幣之現金，本應宣告沒收，然揆洗錢防制法 第25條第1項之立法理由係考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪 ，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之洗錢之財物或 財產上利益（即系爭犯罪客體）因非屬犯罪行為人所有而無 法沒收之不合理現象，爰於第1項增訂「不問屬於犯罪行為 人與否」，並將所定行為修正為「洗錢」。本案被告所收受 之款項，業經透過購買虛擬貨幣之方式交付本案不詳成年人 ，被告已無事實上管領權，依上開規定宣告沒收，實屬過苛 ，爰不依洗錢防制法第25條第1項規定沒收。 四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴書狀敘明上訴理由，上訴於本院第二審合議庭（須附繕 本）。
本案經檢察官蔡宜臻提起公訴，檢察官陳芊伃到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 10 月 22 日 刑事第九庭 法 官 華澹寧以上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 114 年 10 月 22 日 書記官 吳玉蘭附表：
編 號 調解內容 備註 1 林嘉瑄應給付林麗珠新臺幣（下同）1萬元，於民國114年10月24日起至114年11月24日止，按月於每月24日前，匯款5,000元至至林麗珠指定之帳戶，如一期不履行，視為全部到期。 本院114年度刑簡移調字第37號調解筆錄 附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
（附件）
臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第2698號 被 告 林嘉瑄
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、林嘉瑄可預見一般人無故取得他人金融帳戶使用之行徑，常 與詐欺等財產犯罪密切相關，並可預見將匯入其所提供帳戶 內之犯罪所得款項轉帳或提領，係參與詐欺取財犯罪，足以 遮斷資金流動軌跡，使檢警難以追緝，而有掩飾詐欺犯罪所 得之去向及所在之虞，竟仍與真實姓名年籍不詳、暱稱「姜 振威」之人所屬之詐欺集團，共同意圖為自己不法之所有， 基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，於民國113年7月9日前 某日，將其所申辦之中國信託商業銀行帳號000-0000000000 00號帳戶（下稱中信銀行帳戶）之資料，提供予該詐欺集團 。嗣該詐欺集團向如附表所示之人，施用如附表所示之詐術 ，致渠等陷於錯誤，於如附表所示之時間，匯款如附表所示 之金額至上開中信銀行帳戶內後，林嘉瑄旋依「姜振威」指 示，轉匯款項至指定帳戶內、提領款項購買虛擬貨幣後，轉 移至指定虛擬貨幣錢包地址內，藉以製造金流之斷點，而掩
飾或隱匿該犯罪所得之所在或去向。嗣如附表所示之人發覺 有異並報警處理，為警循線查悉上情。
二、案經林麗珠、潘秋芳訴由新竹縣政府警察局竹北分局報告偵 辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 (一) 被告林嘉瑄於警詢及偵查中之供述 坦承全部犯罪事實。 (二) 1.告訴人林麗珠於警詢時之指訴 2.告訴人林麗珠提供之社群軟體Facebook個人頁面截圖1份 證明全部犯罪事實。 (三) 1.告訴人潘秋芳於警詢時之指訴 2.告訴人潘秋芳提供之網路轉帳明細截圖、社群軟體Facebook個人頁面、對話紀錄截圖、通訊軟體LINE對話紀錄截圖、與「Edge」投資APP客服之對話紀錄截圖各1份 證明全部犯罪事實。 (四) 被告提供之通訊軟體LINE對話紀錄截圖1份 證明全部犯罪事實。 (五) 上開中信銀行帳戶之客戶基本資料及交易明細 證明全部犯罪事實。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正， 於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前 洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行 為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。 」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款 所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺 幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第 1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」 之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金 之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有 利於被告。
三、核被告林嘉瑄所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財、洗 錢防制法第2條第1款暨同法第19條第1項後段之一般洗錢等 罪嫌。又詐欺取財罪，係為保護個人之財產法益而設，行為 人罪數之計算，自應依遭詐騙之被害人人數計算。本件被告 就附表之2次所犯，被害人不同，犯意各別，行為互殊，請 予分論併罰。被告與該詐欺集團成員就上開犯行，具有犯意聯 絡及行為分擔，請論以共同正犯。至被告以一行為同時觸犯上 開2罪名，請依刑法第55條前段想像競合犯規定，從一重之 一般洗錢罪處斷。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 114 年 6 月 30 日 檢 察 官 蔡宜臻本件正本證明與原本無異 中 華 民 國 114 年 7 月 16 日 書 記 官 戴職薰附表：
編號 告訴人 施用詐術之時間、方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 林麗珠 （提告） 於113年6月19日，以通訊軟體LINE向林麗珠佯稱：透過「國際上海黃金期貨」網站投資獲利云云。 113年7月9日 19時10分 1萬5,000元 2 潘秋芳 （提告） 於113年6月19日，以通訊軟體LINE向潘秋芳佯稱：透過「Edge」APP投資獲利云云。 113年7月13日 21時53分 3萬元 113年7月21日 20時38分 1萬元 113年7月22日 19時5分 1萬元 113年7月29日 20時55分 3萬元