臺灣新竹地方法院刑事簡易判決
114年度竹簡字第1140號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 彭政嘉
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（114年度
偵字第11138號），本院訊問後，認宜以簡易判決處刑，逕以簡
易判決處刑如下：
主 文
彭政嘉幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案事實：
㈠彭政嘉依其年紀、智識經驗，得預見將自己之金融機構帳戶
任意提供他人並收受來源不明款項，將可能遭詐騙集團利用
作為犯罪工具，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財、幫
助洗錢之不確定故意，於民國113年11月27日12時許，以通
訊軟體LINE，將其名下如附表一所示之帳戶相關資料，傳送
而提供予某詐騙集團成員（真實姓名年籍不詳，所屬詐騙集
團下稱本案詐騙集團），並按指示辦理約定轉帳。爾後，本
案詐騙集團即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢
之犯意聯絡，施用如附表二所示之詐術，致使如附表二所示
之人均陷於錯誤，因而於附表二所示之匯款時間，匯款如附
表二所示之金額（單位均為新臺幣，下同），至本案帳戶，
並旋遭轉出。本案詐騙集團成員即以此方式製造金流斷點，
隱匿上述詐欺犯罪所得與其來源。
㈡案經如附表二所示之人訴由新竹市警察局第二分局報告臺灣
新竹地方檢察署檢察官偵查起訴。
二、證據：
㈠被告彭政嘉於偵查中以及於本院準備程序所為之自白。
㈡被告與本案詐騙集團成員之LINE對話紀錄。
㈢如附表二所示之各項證據。
㈣本案帳戶之申設資料、交易明細各1份。
三、論罪：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項、刑法第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，以及刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈡裁判上一罪之說明：
被告係以一提供本案帳戶之一行為，進而幫助本案詐騙集團
成員遂行前揭各罪，為想像競合犯。是依刑法第55條前段規
定，應從一重即刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條第1項
後段之罪處斷。
㈢累犯不予加重之說明：
被告雖有起訴書所載之前案紀錄，並經本院核對屬實，因此
於本案構成累犯。然而檢察官實未進一步就被告為何應依累
犯規定加重其刑一事，為相應舉證說明，因此本院即難遽認
被告有何特別惡性、對刑罰反應力薄弱之情。是參照最高法
院110年度台上大字第5660號裁定意旨，爰不依刑法第47條
第1項之規定加重其最低本刑；惟有關被告之各項前案紀錄
與素行，依然屬於刑法第57條第5款所載之事項，而得由本
院於科刑時斟酌考量並予以評價，乃屬當然，附此敘明。
㈣減輕其刑之說明：
⒈本案被告係以幫助之意思，參與實施犯罪構成要件以外之行
為，應論以幫助犯。爰依刑法第30條第2項，按正犯之刑減
輕之。
⒉又被告於偵查及審理均承認犯罪，且其乃因尋求小額貸款始
有本案犯行（見本院訴字卷第45頁至第49頁），因此尚無犯
罪所得繳回與否之問題。準此，依洗錢防制法第23條第3項
規定，應另減輕其刑。
⒊被告具有上述不同刑之減輕事由，按刑法第70條規定，應予
遞減之。
四、科刑：
爰以行為人之責任為基礎，審酌國內迭有詐騙集團利用人頭
帳戶收受不法所得，此情業經媒體廣為報導宣傳，被告依其
智識經驗，顯可預見自己本案行為將會幫助詐欺集團成員詐
騙他人之財產，進而幫助詐欺集團成員操作金流，使犯罪追
查趨於複雜，竟仍率爾將金融帳戶相關資訊任意提供他人，
並協助辦理約定轉帳，使詐欺集團成員得以用於從事不法犯
行，危害金融秩序與社會治安，自應予以責難；惟念及被告
始終坦承之犯後態度，並考量其本案犯行之動機、犯罪手段
與情節、行為所致生之影響，以及本案各告訴人所受之損害
、於民事法上所應承擔之與有過失責任、因均未到庭而無從
與被告洽商和解等情；另兼衡被告各項前案素行，暨其自述
高中畢業之智識程度、從事裝潢、月薪約3萬元、已婚、需
扶養老婆、小孩準備出生、一般之家庭經濟狀況等一切情狀
（見本院訴字卷第39頁），量處如主文所示之刑，並分別諭 知有期徒刑易科罰金、罰金易服勞役之折算標準。 五、不予宣告沒收之說明：
㈠按洗錢防制法第25條第1項明定：「犯第19條、第20條之罪， 洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收 之」。此為洗錢犯罪沒收之特別規定，則依特別法優先於普 通法之原則，本案就洗錢標的之沒收，即應適用洗錢防制法 上述規定。至上開特別沒收規定所未規範之補充規定，諸如 追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追徵等情形，洗錢防 制法並無明文，亦應認仍有回歸適用刑法總則相關規定之必 要。
㈡經查：如附表二所示之各開款項，為被告本案所幫助隱匿之 洗錢財物，本應全數依洗錢防制法第25條第1項規定，不問 屬於犯罪行為人與否，均沒收之。然審酌被告本案犯行僅係 提供金融帳戶之幫助犯，並非洗錢正犯，更非主謀者；且上 述贓款亦已遭詐騙集團成員轉出，未由被告實際支配，如再 予沒收，將有過苛之虞。爰依刑法第38條之2第2項之規定， 裁量不予宣告沒收。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決 處刑如主文。
七、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上訴 狀（應附繕本），上訴於本院第二審合議庭。
本案經檢察官蔡宜臻提起公訴，檢察官林奕彣到庭執行職務。 中 華 民 國 114 年 10 月 23 日 新竹簡易庭 法 官 翁禎翊以上正本證明與原本無異。
書記官 彭姿靜 中 華 民 國 114 年 10 月 27 日附錄本案論罪科刑法條：
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表一：被告提供之帳戶
編號 帳戶 備註 1 中華郵政帳號00000000000000號帳戶 下稱本案帳戶
附表二：被害者匯款資訊
編號 被害者 （是否提出告訴） 詐欺手法 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 相關證據 1 黃惠琦 （是） 本案詐騙集團佯稱：下載指定第三方軟體，並儲值投資，同時匯款時向銀行行員表示是要附裝潢費用，即可保證獲利、穩賺不賠云云。 113年11月29日 8時54分許 12萬元 本案帳戶 1.於警詢之證述 2.與本案詐騙集團之對話紀錄截圖 3.匯款憑證翻拍照片 2 賴淑妙 （是） 本案詐騙集團假冒星宇航空董事長張國煒佯稱：下載指定軟體，並儲值投資，同時匯款時向銀行行員表示是要借款給他人，不要提到是投資，即可獲利云云。 113年11月29日 9時44分許 20萬元 本案帳戶 1.於警詢之證述 2.與本案詐騙集團之對話紀錄截圖 3.匯款憑證翻拍照片 3 李美惠 （是） 本案詐騙集團假冒知名作家吳淡如佯稱：下載指定軟體，並儲值投資，同時匯款時向銀行行員表示是要支付版稅，即可獲利云云。 113年11月29日 14時39分許 60萬元 本案帳戶 1.於警詢之證述 2.與本案詐騙集團之對話紀錄截圖 4 李秋惠 （是） 本案詐騙集團佯稱：下載指定軟體，並儲值投資，同時匯款時向銀行行員表示是買黃金、支付買房頭期款等，即可獲利云云。 113年12月2日 9時24分許 23萬元 本案帳戶 1.於警詢之證述 2.與本案詐騙集團之對話紀錄截圖 3.匯款憑證翻拍照片