臺灣新竹地方法院刑事簡易判決
114年度竹簡字第1031號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 李奕汝
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度
偵字第9738號），因被告自白犯罪，經本院裁定改依簡易判決處
刑，並判決如下：
主 文
Ａ０９犯無正當理由提供合計三個以上帳戶予他人使用罪，處有期
徒刑肆月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。
緩刑伍年，並應依附件所示內容賠償Ａ０２、Ａ００５、Ａ０６、Ａ０８。
事實及理由
一、犯罪事實：Ａ０９基於無正當理由提供自己向金融機構申請開
立之帳戶合計3個以上予他人使用之犯意，於民國112年11月
27日晚上10時27分許，在新竹市○區○○路○段000號統一超商
東妮門市，以交貨便寄件之方式，將其所申設之台北富邦商
業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱台北富邦銀行帳戶
）、國泰世華商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱國泰
世華銀行帳戶）、中國信託商業銀行帳號000000000000號帳
戶（下稱中國信託銀行帳戶）之提款卡，提供予姓名年籍不詳
、通訊軟體LINE暱稱「『芸歆』媽媽 尤思潔」收受，並以通
訊軟體LINE告知上開3個金融帳戶提款卡之密碼，容任「『芸
歆』媽媽 尤思潔」及其所屬之詐欺集團使用使用（無證據證
明Ａ０９有幫助其等遂行詐欺取財及洗錢之直接或間接故意）
。嗣該詐欺集團成員取得上開提款卡及密碼後，旋即共同意
圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以如
附表所示之詐騙方式，訛詐如附表所示之Ａ０１等8人，致其等
陷於錯誤，而依指示於如附表所示之匯款時間，分別匯款如
附表所示之金額至Ａ０９所提供之上開金融帳戶內，旋遭詐欺
集團提領一空，藉以製造金流之斷點，而掩飾或隱匿該犯罪
所得之所在或去向。
二、案經Ａ０１、Ａ０２、Ａ０３、Ａ０４、Ａ００５、Ａ０６、Ａ０７、Ａ０８訴由新竹
縣政府警察局竹北分局報告臺灣新竹地方檢察署檢察官偵查
起訴。
三、認定犯罪事實所憑之證據名稱：
㈠被告Ａ０９於本院準備程序時之自白。
㈡告訴人Ａ０１、Ａ０２、Ａ０３、Ａ０４、Ａ００５、Ａ０６、Ａ０７、Ａ０８於警詢時
之證述。
㈢如附表所示之相關書證、被告之通訊軟體對話紀錄、台北富
邦銀行帳戶、國泰世華銀行帳戶、中國信託銀行帳戶之交易
明細各1份。
四、論罪科刑：
㈠新舊法比較：被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正
公布，於同年8月2日起生效施行，並將洗錢防制法第15條之
2規定移列至同法第22條，現行洗錢防制法第22條規定僅針
對金融機構外之實質性金融業者之定義作細微文字調整修正
，就無正當理由提供帳戶行為之構成要件及法律效果均未修
正，故上揭修正就被告所涉犯洗錢防制法第15條之2第3項之
犯行並無影響，對被告而言即無有利或不利之情形，不生新
舊法比較之問題，依一般法律適用原則，逕行適用現行法即
洗錢防制法第22條第3項之規定。
㈡罪名：核被告所為，係犯洗錢防制法第22條第3項第2款、第1
項之無正當理由提供合計三個以上帳戶予他人使用罪。
㈢量刑：爰以行為人之責任為基礎，審酌被告無正當理由將所
申設之上開3個金融帳戶之提款卡及密碼交付給他人使用，致
其帳戶淪為詐欺集團之犯罪工具，危害交易安全，破壞金融
秩序，所為實屬不該。惟考量被告犯後坦承犯行，已與被害
人Ａ０２、Ａ００５、Ａ０６、Ａ０８達成調解，有本院調解筆錄在卷可
佐，被害人Ａ０１、Ａ０３、Ａ０４、Ａ０７則未到庭進行調解，足認其
犯後態度良好，又前無犯罪前案紀錄，素行良好，及被告犯
罪之動機、目的、手段、所生之危害，兼衡被告自述高職畢
業之智識程度、無業、家庭經濟狀況勉持，與父母同住、離
婚育有1名未成年子女等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並諭知易科罰金之折算標準。
㈣緩刑宣告：被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告， 此有法院前案紀錄表1份在卷可查，被告因一時失慮致罹刑 章，惟犯罪後坦承犯行，且如前述說明，已與告訴人Ａ０２、Ａ ００５、Ａ０６、Ａ０８達成和解，至告訴人Ａ０１、Ａ０３、Ａ０４、Ａ０７經 本院合法通知後並未到庭，被告因而未能與其等商談和解或 調解，本院衡酌各情，認被告經此次偵審程序，當知所警惕 ，相信不會再犯，其所受宣告之刑以暫不執行為適當，爰依 刑法第74條第1項第1款之規定，併予宣告緩刑5年，以啟自 新。另為保障告訴人之受償權利，併依刑法第74條第2項第3 款之規定，命被告應依如附件所示內容賠償告訴人Ａ０２、Ａ００ ５、Ａ０６、Ａ０８。倘被告嗣後違反此項緩刑宣告之負擔情節重 大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必 要者，依刑法第75條之1第1項第4款規定，得撤銷其緩刑宣 告，併予敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述 理由，向本院合議庭提出上訴。
本案經檢察官洪松標提起公訴，檢察官陳興男到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 10 月 31 日 新竹簡易庭 法 官 劉得為以上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 114 年 10 月 31 日 書記官 陳紀語附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。違反第一項規定而有下列情形之一者，處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第四項規定裁處 後，五年以內再犯。
前項第一款或第二款情形，應依第二項規定，由該管機關併予裁處之。
違反第一項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於依第二項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社會救助法所定社會救助。
附件：
一、Ａ０９願給付Ａ０２新臺幣（下同）47,151元，給付方式如下：自
民國114年11月起，按月於每月20日前給付1,000元，至清償 完畢為止，匯入Ａ０２指定帳戶（匯款帳戶詳本院114年度附民 移調字第256號調解筆錄）。
二、Ａ０９願給付Ａ００５47,188元，給付方式如下：自114年11月起， 按月於每月20日前給付1,000元，至清償完畢為止，匯入Ａ００ ５指定帳戶（匯款帳戶詳本院114年度附民移調字第256號調 解筆錄）。
三、Ａ０９願給付Ａ０６10,000元，給付方式如下：自114年11月起， 按月於每月20日前給付1,000元，至清償完畢為止，匯入Ａ０６ 指定帳戶（匯款帳戶詳本院114年度附民移調字第256號調解 筆錄）。
四、Ａ０９願給付Ａ０８36,000元，給付方式如下：自114年11月起， 按月於每月20日前給付1,000元，至清償完畢為止，匯入Ａ０８ 指定帳戶。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間及金額 匯入帳戶 相關書證 1 Ａ０１ 於112年11月29日晚上6時42分許，與Ａ０１聯繫，佯稱個資外洩，需其依指示操作止付云云。 112年11月29日晚上7時19分許，匯款49,988元。 台北富邦銀行帳戶 ⒈通話紀錄及簡訊截圖 ⒉交易明細 112年11月29日晚上7時21分許，匯款49,968元。 112年11月29日晚上7時22分許，匯款14,208元。 2 Ａ０２ 於112年11月29日下午5時15分許，與Ａ０２聯繫，佯稱個資外洩，需其依指示操作止付云云。 112年11月29日晚上7時25分許，匯款28,124元。 國泰世華銀行帳戶 ⒈交易明細 112年11月29日晚上7時28分許，匯款19,027元。 3 Ａ０３ 於112年11月30日下午3時40分許，與Ａ０３聯繫，佯稱其網路賣場需通過實名認證云云。 112年11月30日下午4時25分許，匯款29,985元。 中國信託銀行帳戶 ⒈通訊軟體對話紀錄 4 Ａ０４ 於112年11月29日晚上7時9分許，與Ａ０４聯繫，佯稱其需線上簽屬金流服務云云。 112年11月30日下午4時40分許，匯款30,123元。 ⒈通訊軟體對話紀錄 ⒉交易明細 5 Ａ００５ 於112年11月30日下午4時22分許，與Ａ００５聯繫，佯稱其需開通金流服務云云。 112年11月30日下午4時35分許，匯款47,188元。 ⒈通訊軟體對話紀錄 ⒉交易明細 6 Ａ０６ 於112年11月30日下午4時17分許，與Ａ０６聯繫，佯稱因網站遭駭客攻擊，需其依指示操作云云。 112年11月30日下午4時49分許，匯款12,527元。 ⒈通話紀錄 ⒉交易明細 7 Ａ０７ 於112年11月29日下午4時47分許，與Ａ０７聯繫，佯稱因盜刷導致個資外洩，需其依指示操作云云。 112年11月29日晚上7時25分許，匯款28,986元。 ⒈存摺交易明細影本 ⒉通話紀錄 8 Ａ０８ 於112年11月29日晚上7時56分前某許，與Ａ０８聯繫，佯稱因個資外洩，需其依指示操作云云。 112年11月29日晚上7時56分許，匯款22,030元。 ⒈通話紀錄及簡訊截圖 112年11月29日晚上7時57分許，匯款14,037元。