臺灣屏東地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第439號
公 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官
被 告 邱弋甄
選任辯護人 陳星宇律師
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
字第3040號），被告於準備程序中自白犯罪，本院認宜以簡易判
決處刑（原案號：114年度金訴字第447號），爰不經通常程序，
裁定逕以簡易判決處刑如下：
主 文
邱弋甄幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣拾萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實、證據，除證據部分補充「被告邱弋甄於本院
準備程序時之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（
如附件）。
二、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條第1
項後段之幫助一般洗錢罪，及刑法第30條第1項、第339條第
1項之幫助詐欺取財罪。
㈡被告以一提供帳戶之行為，同時觸犯幫助一般洗錢罪及幫助
詐欺取財罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從
一較重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈢刑之減輕：
⒈被告犯行屬幫助犯，情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項
規定，按正犯之刑減輕之。
⒉辯護人雖為被告主張本案被告曾以被害人身分報案，並主動
提供本案告訴人之款項匯入銀行帳戶之事實，而使偵查機關
掌握資訊，認有自首適用云云。按對於未發覺之罪自首而受
裁判者，得減輕其刑。但有特別規定者，依其規定，刑法第
62條固有明文。次按，刑法第62條所稱之自首，以行為人於
有偵查犯罪職權之公務員或機關發覺其犯罪事實前，主動向
該偵查機關申告，並接受裁判為要件，雖不以言明「自首」
並「願受裁判」或使用自首字樣為必要，惟仍須有向職司犯
罪偵查之該管機關自承犯罪而願受裁判之事實，始與自首之
要件相符。如到案後未承認自己犯罪，自不能認為自首（最
高法院 114年度台上字第3183號、113年度台上字第1357號
判決意旨參照）。查被告於113年11月28日0時許至臺南市政
府警察局永康分局大橋派出所報案並製作警詢筆錄時，雖坦
承將銀行帳戶帳號、密碼提供予「MAX撥款專員-張倍綾」，
並依指示完成約定轉帳扣款綁定等情，惟辯稱發覺有錢轉進
轉出始查知遭詐騙，並要對「MAX撥款專員-張倍綾」提出告
訴等語，有被告報案時之警詢筆錄在卷可徵（見本院卷第22
1至222頁）。而被告於本案到案後，於偵查中始終未坦承犯
行，迄至本院準備程序中始認罪，顯見其至職司犯罪偵查機
關報案時，係以告訴人身分陳述本案，而對「他人」之犯罪
行為提出申告，非出於對未發覺之罪自行申告犯罪事實而接
受法院裁判之意，未節省任何訴訟資源，依前說明自無自首
規定之適用。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為取得自身獲得貸款之
利益，任意依不詳之人指示申設銀行帳戶，並將帳號、密碼
提供該不詳之人，且於申設銀行帳戶過程中，經銀行人員進
行洗錢防制審查認證時欺騙行員，經被告於本院準備中自承
在案（見本院卷第159至160頁），肇致詐欺者得以輕易收取
款項，並產生金流斷點，致追查困難，助長洗錢及詐欺取財
犯罪，而本案詐欺被害人數為1人，金額為新臺幣（下同）5
0萬7,690元，所為殊值非難；復考量被告犯後雖於偵查中否
認犯行，惟終能於本院準備程序中坦承不諱，然未曾賠償告
訴人損害以獲得原諒之態度；兼衡其犯罪動機、目的、未曾
有其他犯罪紀錄之前科素行（參法院前案紀錄表），暨其於
本院準備程序中所自陳之智識程度、家庭及經濟生活狀況（
見本院卷第163頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並 諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準。三、沒收：
⒈洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗 錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之 。」查經本案犯行隱匿去向之詐騙贓款，為被告於本案所幫 助隱匿之洗錢財物，本應全數依現行洗錢防制法第25條第1 項規定，不問屬於犯罪行為人與否沒收之。然本案帳戶經詐 欺集團成員提領款項後，餘額僅存0元，未逾被告提供本案 帳戶前帳戶內餘額，有遠東國際商業銀行客戶資料整合查詢 彙整報告及交易明細在卷可參，又依卷內資料，並無任何積 極證據足證被告獲得實際之犯罪報酬，故如對其沒收詐騙正 犯全部隱匿去向之金額，有過苛之虞，爰依刑法第38條之2 第2項規定，不予宣告沒收或追徵，附此敘明。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以
簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議 庭。
本案經檢察官楊士逸提起公訴，檢察官黃莉紜到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 10 月 9 日 簡易庭 法 官 謝慧中以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。
中 華 民 國 114 年 10 月 9 日 書記官 蔡政學所犯法條：
修正前洗錢防制法第14條
（一般洗錢罪）
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣屏東地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第3040號 被 告 邱弋甄 女 29歲（民國00年0月0日生） 住屏東縣○○鄉○○村○○路00號 居臺南市○○區○○○路000號3樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為應該提起公訴，茲將
犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、邱弋甄自通訊軟體LINE暱稱「MAX撥款專員-張倍綾」之人處 知悉其可協助貸款後，明知無正當理由徵求他人提供金融帳 戶，或要求配合向虛擬資產服務事業申請帳號者，極可能利 用該等資料為與財產有關之犯罪工具，而可預見將幫助詐欺 集團詐欺財物並隱匿犯罪所得，為取得貸款，竟仍基於幫助 詐欺取財、洗錢之不確定故意，先將其身分證正、反面圖像 以LINE傳送予「MAX撥款專員-張倍綾」，由其代向遠東國際 商業銀行申辦帳號00000000000000號帳戶（下稱銀行帳戶） 及開立網路銀行帳戶後，邱弋甄再依指示於民國113年11月1 2日，傳送其手持身分證及寫有「僅使用MAX註冊使用 113、 11、12」等內容紙條之圖像，配合「MAX撥款專員-張倍綾」 向MAX數位資產交易所註冊會員取得虛擬貨幣交易帳戶，並 綁定銀行帳戶後，於113年11月20日，將銀行帳戶之網路銀 行帳號、密碼傳送予「MAX撥款專員-張倍綾」；「MAX撥款 專員-張倍綾」所屬詐欺集團前於113年7月31日22時12分許 ，透過在臉書社群網站刊登之不實廣告與詹東裕取得聯繫後 ，即共同意圖為自己不法之所有，基於洗錢及詐欺之犯意聯 絡，對其誆稱：加入特定LINE群組，以指定之手機應用程式 進行投資即可獲利云云，詹東裕因而陷於錯誤，依指示陸續 匯出投資款，其中一筆於113年11月26日9時59分許，臨櫃匯 款新臺幣（下同）507,690元至銀行帳戶，該款項旋遭「MAX 撥款專員-張倍綾」所屬詐欺集團用以購買虛擬貨幣，使資金 流動軌跡遭遮斷，致生掩飾不法犯罪所得來源之結果。嗣詹東 裕察覺有異，報警處理，始循線查悉上情。
二、案經詹東裕訴由屏東縣政府警察局里港分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 ㈠ ⒈被告邱弋甄於偵查中之供述 ⒉所提供之相關對話紀錄擷圖 坦認提供證件圖像資料並配合申辦銀行帳戶、虛擬貨幣交易帳戶等事實，惟否認有何幫助詐欺等犯行，辯稱：對方說銀行帳戶是扣款用，我想說對方是設定扣款，我真的沒有幫助詐欺集團云云。 ㈡ ⒈告訴人詹東裕於警詢中之證述 ⒉合作金庫商業銀行匯款申請書代收入傳票影本 其遭首開手法詐騙而將該款項匯至銀行帳戶之事實。 ㈢ ⒈銀行帳戶之客戶資料整合查詢彙整報告 ⒉銀行帳戶之交易明細 證明銀行帳戶係被告所申設，並業遭詐欺集團使用之事實。 二、被告邱弋甄雖以前詞置辯，然其亦自承：知道金融帳戶資料 不能隨便給別人，知道人頭帳戶是被別人使用帳戶，沒辦法 控管對方不做違法使用，那時沒想這麼多，急著貸到錢去繳 房租等語，足認被告預見所交付之金融帳戶等資料被用作詐 欺取財等非法用途之可能性甚高，卻在無任何確保該遭非法 使用之風險不發生之情形下，輕率將金融帳戶等資料交付對 方，而對自身是否獲取貸款之利益考量顯高於他人財產法益 是否因此受害，堪認被告實際上容任該等犯罪結果發生而不 違背其本意，其具有詐欺取財及洗錢之不確定故意甚明。三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
項之幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗錢防 制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪嫌。被告以一交付金融 帳戶等資料之行為，同時幫助他人向數被害人犯詐欺取財， 及掩飾、隱匿犯罪所得，乃一行為觸犯數罪名之想像競合犯 ，應從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告係以幫助詐欺、幫助 洗錢之意思，參與詐欺取財罪、洗錢罪之構成要件以外之行 為，為幫助犯，請依同法第30條第2項規定，得按正犯之刑 減輕之。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣屏東地方法院
中 華 民 國 114 年 3 月 20 日 檢 察 官 楊士逸本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 4 月 1 日 書 記 官 洪聖祐附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。