臺灣宜蘭地方法院刑事判決
114年度原訴字第47號
公 訴 人 臺灣宜蘭地方檢察署檢察官
被 告 劉家安
部隊送達址：宜蘭三星○○○00000○○○○○
選任辯護人 賴宇宸律師(法扶律師)
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度軍偵字第57號），本院判決如下：
主 文
劉家安幫助犯修正前洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，處有期
徒刑5月，併科罰金新臺幣4萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1
千元折算1日。
事實及理由
一、劉家安知悉如將金融帳戶交付他人，極可能遭詐騙集團利用
為不法收取款項及掩飾、隱匿犯罪所得之工具，但仍基於幫
助詐欺及幫助洗錢不確定故意，將申辦中華郵政股份有限公
司帳號0000000-0000000號帳戶辦理約定轉帳後，(下稱本案
帳戶)，於民國113年5月20日，將本案帳戶網路銀行帳號及
密碼告知不詳之人。嗣不詳詐騙集團成員取得前揭帳戶使用
權後，即於如附表所示時間，以附表所示之方式，詐騙如附
表所示之人，致其等陷於錯誤，於附表所示之匯款時間，將
如附表所示之款項匯入前揭本案帳戶內，並遭詐欺集團成員
匯款轉出一空。
二、證據名稱：
㈠被告劉家安於警詢及本院審理中坦承為辦理貸款，有依指示
將本案帳戶設定約定轉帳，並將網路銀行帳號及密碼提供不
詳第三人使用，並對如附表所示之告訴人將受騙款項匯入本
案帳戶而遭轉匯一空等情不爭執。
㈡如附表所示證據資料欄所示證據。
㈢被告與接洽貸款、收取本案帳戶資料之人對話紀錄（警卷第6
0-79頁）。
三、被告辯稱是因為辦理貸款，才會依指示提供本案帳戶資料等
語。辯護人則稱：依被告所提出的網路銀行貸款資料，可證
明被告確實是因為辦理貸款需求，才會提供本案帳戶網銀帳
號密碼給詐騙集團使用，被告主觀上並無幫助詐欺及洗錢犯
意，請為無罪判決等語。經查：觀諸被告與收取本案帳戶資
料之人對話紀錄截圖，固呈現被告有意申辦貸款，而配合辦
理約定轉帳及交付帳戶資料之情（警卷第60-78頁）。被告
於對話中已表明自身是軍人，需要貸款繳納帳單（警卷第62
、74頁），收取帳戶之人於指示被告辦理約定轉帳時，告知
被告可對銀行行員謊稱是要做生意使用，被告明知此非真實
，亦質疑「我可不想被抓什麼詐騙欸」，又被告面對辦理貸
款人員要求寄送提款卡片時，亦回稱「不然我也會覺得你們
在騙我洗我錢」（警卷第64、73頁），足認被告主觀上已懷
疑提供本案網銀帳戶資料予不詳之人，可能導致對方任意使
用帳戶而從事洗錢、詐騙使用，然仍提供本案網銀帳戶資料
給不認識的人，被告顯然是為了獲取貸款利益，而抱持就算
提供的帳戶遭他人用於犯罪並因而隱匿犯罪所得也是無可奈
何之念頭。此種即使他人任意使用本案帳戶，因而可能用於
犯罪使用也容許其發生的念頭，即屬心存不確定故意而幫助
犯罪。是辯護人雖提出被告填載相關之申辦貸款網頁資料，
亦無解於被告刑責。本案事證明確，被告幫助詐欺、幫助洗
錢犯行可以認定，應依法論科。
四、論罪科刑：
㈠新舊法比較：
被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，於同年
0月0日生效。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第
二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺
幣五百萬元以下罰金。」修正後移列為同法第19條第1項規
定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下
有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財
產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒
刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第
14條第3項規定不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之科
刑限制，以前置不法行為為刑法第339條第1項詐欺取財罪為
例，修正前一般洗錢罪（下稱舊洗錢罪）之法定本刑雖為7
年以下有期徒刑，但其宣告刑受刑法第339條第1項法定最重
本刑即有期徒刑5年之限制，該條項之規定，形式上固與典
型變動原法定本刑界限之「處斷刑」概念暨其形成過程未盡
相同，然對法院之刑罰裁量權加以限制，已實質影響舊洗錢
罪之量刑框架，自應納為新舊法比較之列。本案被告幫助洗
錢之財物或財產上利益未達1億元，於偵查中未曾自白洗錢
犯行，是被告僅得適用刑法第30條第2項得減輕其刑之規定
，而無自白應減刑規定之適用，依上開說明，舊洗錢罪之量
刑範圍（類處斷刑）為有期徒刑1月至5年，新法之處斷刑框
架則為有期徒刑3月至5年，應認修正前洗錢防制法規定較有
利於被告，故經新舊法比較後，應適用修正前洗錢防制法之
規定。
㈡被告提供本案帳戶供人使用之行為，係對於詐騙集團成員詐
欺取財、洗錢犯行提供助力。是核被告所為，係犯刑法第30
條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及犯刑法第3
0條第1項、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪
㈢被告以一個提供銀行帳戶資料之行為，同時幫助詐欺集團成
員對附表所示告訴人詐取財物並轉匯，而隱匿該等犯罪所得
去向，係一行為觸犯數幫助詐欺取財罪、幫助一般洗錢罪等
數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重
論以幫助一般洗錢罪處斷。
㈣刑之減輕：
被告基於幫助之不確定故意為上開犯行，為幫助犯，依刑法
第30條第2項規定，按正犯之刑減輕。
㈤量刑：
爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供1個人頭帳戶，而
幫助詐欺集團詐取2名告訴人之匯款，隱匿詐欺所得而洗錢
，受騙金額合計新臺幣30萬元，並使檢警難以追查詐欺集團
真正身分，助長詐騙歪風，經總體評估本案犯罪情狀事由，
本院認被告行為責任範圍，應於處斷刑範圍之中、低度區間
。又兼衡被告為辦理貸款而交付本案帳戶之犯罪動機、目的
、於本院審理中自陳之智識程度、家庭生活與經濟狀況（本
院卷第111頁），否認犯行、未能賠償告訴人損害之態度，
檢察官具體求刑有期徒刑5月等一切情狀，量處如主文所示 之刑，並諭知易服勞役之折算標準。
據上論斷，應依刑事訴訟法第284條之1、第299條第1項前段、第310條之1第1項，判決如主文。
本案經檢察官陳怡龍偵查起訴，由檢察官張學翰到庭執行公訴。
中 華 民 國 114 年 10 月 21 日 刑事第二庭 法 官 蕭淳元以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後二十日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後二十日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
書記官 林芯卉中 華 民 國 114 年 10 月 21 日附錄本案論罪科刑法條：
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐欺手法 匯款時間 金額 （新臺幣） 匯入帳戶 證據資料 1 游雅婷（起訴書告訴人姓名筆誤，經公訴檢察官當庭更正） 出資購買輪椅贊助學校慈善公益。 113年5月21日12時24、25分許 ①5萬元 ②5萬元 本案帳戶 ⒈證人即告訴人游雅婷、彭筱臻於警詢中證述。 ⒉告訴人游雅婷匯款明細、與詐騙集團間對話紀錄（警卷第39-43頁）。 ⒊告訴人彭筱臻匯款明細、與詐騙集團間對話紀錄（警卷第44-50頁）。 ⒋本案帳戶交易往來明細（本院卷第59、61頁）。 2 彭筱臻 外匯投資詐騙 113年5月20日11時19分許 20萬元