臺灣士林地方法院刑事簡易判決
114年度審簡字第1055號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 簡維坤
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114 年
度偵緝字第647 號），被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑
，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
簡維坤幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑肆月，併科罰金新臺幣肆萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告簡維坤於本院
之自白」外，均引用如附件起訴書之記載。
二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以
幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為
者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。
刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之
犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參
與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯
罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行
為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所
參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院
95年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告簡維坤將本
案帳戶之提款卡及密碼交付他人使用，供該人詐欺如起訴書
所載之告訴人及被害人等以取得財物及洗錢之用，僅為他人
之犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺
取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財及洗錢犯罪之犯意聯
絡，或有直接參與犯罪構成要件行為分擔等情事，揆諸前揭
判決意旨，被告應屬幫助犯無訛。是核被告所為，係犯刑法
第30條第1 項前段、第339 條第1 項之幫助詐欺取財罪，及
刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第19條第1 項後段之幫
助一般洗錢罪。再被告將上揭帳戶提供他人使用後，供該人
以本案帳戶收受、提領告訴人及被害人等匯入之款項，因被
告係以一幫助行為，幫助他人對數名告訴人及被害人實行數
個詐欺及洗錢犯行，並同時觸犯上開數罪名，應依刑法第55
條想像競合犯之規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈡被告係基於幫助犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第30
條第2 項之規定，按正犯之刑減輕之。
㈢爰審酌被告任意提供個人帳戶予他人使用，造成犯罪偵查困
難，幕後犯罪人得以逍遙法外，致使此類犯罪手法層出不窮
，嚴重危害交易秩序與社會治安，併兼衡被告於犯後坦承犯
行，及告訴人及被害人等所受損失高低等一切情狀，量處如
主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞 役之折算標準。
三、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第454 條（依刑事裁判精簡 原則，僅記載程序法條），逕以簡易判決處刑如主文。四、如不服本判決，應於送達後20日內，向本院提出上訴狀，上 訴於本院合議庭。
中 華 民 國 114 年 10 月 28 日 刑事第十庭 法 官 蘇昌澤以上正本證明與原本無異。
書記官 林承翰中 華 民 國 114 年 10 月 28 日附錄論罪科刑法條：
洗錢防制法第19條
有第2 條各款所列洗錢行為者，處3 年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6 月以上5 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵緝字第647號 被 告 簡維坤
上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、簡維坤依一般社會生活通常經驗，應知悉任何人均可自行至金 融機構開立帳戶，而無特別之窒礙，並可預見將金融帳戶提供 他人使用，極可能遭詐欺集團作為收受、提領犯罪所得之工 具，為獲每日交易達新臺幣（下同）10萬元分配1萬元紅利 之報酬，竟基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之犯意，於民國11 3年8月下旬某日，在新北市三重區三和路4段某餐廳門口前 停放之車輛上，將其申設之遠東國際商業銀行帳號000-0000 000000000號帳戶(下稱遠東帳戶)、連線商業銀行帳號000-0 00000000000號帳戶（下稱連線帳戶）之金融卡及密碼交予 真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員巫世瑋，該詐欺集團成員 取得後，即與所屬詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有 ，基於加重詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由不詳詐欺集團成 員向附表所示人員以附表所示方式施用詐術，致渠等陷於錯 誤，於附表所示匯款時間，匯款如附表所示匯款金額至附表 所示匯款帳戶，旋遭詐欺集團成員提領、轉匯，以此方式掩 飾、隱匿該等款項與犯罪之關連性。嗣附表所示人員察覺遭 詐騙，報警處理，循線查獲。
二、案經附表編號1、2、4所示人員訴由新北市政府警察局淡水 分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、訊據被告簡維坤矢口否認有何幫助詐欺、洗錢犯行，辯稱： 我不清楚他們在做什麼云云。惟查，上揭犯罪事實，業據證 人即附表所示告訴人、被害人於警詢中證述明確，並有165 總表、附表所示匯款帳戶申登人資料、交易往來明細、附表 所示告訴人、被害人之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表 、受(處)理案件證明單、告訴人杜奮堅提供之對話紀錄、玉 山銀行新臺幣匯款申請書、告訴人楊麗卿提供之手機翻拍照 片、車手照片、偽造收據、匯款單、被害人趙敏芝提供之對 話紀錄截圖、郵政跨行匯款申請書、告訴人劉玉霞提供之對 話紀錄截圖、第一銀行匯款收據照片、偽造邀請函、偽造收 據、車手工作證等件在卷可稽。被告具通常智識、工作經驗 ，為獲高額報酬而將前開申設帳戶資料交付他人，復自承： 巫世瑋提過他在作詐騙工作，缺錢可以找他等語，被告自知 交付之帳戶為詐欺集團用以詐騙他人、洗錢之用，其本案幫 助詐欺、洗錢之主觀犯意甚明，上揭所辯要屬卸責之詞，顯 不可採，其犯嫌堪以認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財、刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條第
1、2款、第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一交 付附表所示匯款帳戶資料之行為，致附表所示告訴人、被害 人4人遭詐騙，同時觸犯前開罪名，為想像競合犯，請依刑 法第55條前段規定，從一重處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 114 年 4 月 11 日 檢 察 官 吳建蕙本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 4 月 17 日 書 記 官 翁碩陽 附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：金額(新臺幣)
編號 被害人 詐術 匯款時間 匯款金額 匯款帳戶 1 杜奮堅 (提告) 假投資 113年9月27日 10時10分許 12萬元 遠東帳戶 2 楊麗卿 (提告) 假投資 113年10月4日 14時43分許 5萬元 3 趙敏芝 假投資 113年9月26日 13時57分許 10萬元 連線帳戶 4 劉玉霞 (提告) 假投資 113年9月27日 9時36分許 5萬元