臺灣基隆地方法院刑事判決
114年度金訴字第398號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 簡駿宇
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
字第1132號），被告於本院準備程序中，就被訴事實為有罪之陳
述，經告知簡式審判程序意旨，並聽取公訴人及被告之意見後，
本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
簡駿宇幫助犯修正後洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣拾萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、適用簡式審判程序之有罪判決書之製作，準用刑事訴訟法第
454條之規定，刑事訴訟法第310條之2定有明文。
二、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充被告簡駿宇於本院準
備程序、審理程序時之自白外，其餘均引用檢察官起訴書之
記載（如附件）。
三、新舊法比較部分：
被告行為後，洗錢防制法第16條第2項規定業於112年6月14
日修正公布施行，並於000年0月00日生效。經綜合比較後，
認應適用修正後之洗錢防制法較有利於被告。
四、論罪部分：
1.被告基於幫助之不確定故意，提供銀行帳戶資料給他人使用
，而助益其等實行詐欺取財及洗錢犯行，被告所為是為他人
詐欺取財及洗錢犯行提供助力，過程中並無證據證明被告是
以正犯之犯意參與，或有直接參與詐欺取財及洗錢犯罪之構
成要件行為，自應論以詐欺取財、洗錢罪的幫助犯。
2.核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
項之幫助詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、修正後洗錢
防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
3.被告以一提供數銀行帳戶資料予詐欺集團成員使用之行為，
幫助詐欺集團詐騙告訴人等之財物，並幫助掩飾、隱匿該些
詐欺犯罪所得之來源及去向，乃一行為觸犯數罪名暨同時侵
害數人財產法益之想像競合犯，依刑法第55條前段規定，從
較重之幫助洗錢罪處斷。
4.被告幫助他人犯洗錢罪，為幫助犯，依刑法第30條第2項規
定按正犯之刑減輕之。被告於偵查中及審理中均對幫助洗錢
犯罪為自白，且無證據證明其有犯罪所得，符合修正後洗錢
防制法第23條第3項之規定，爰依該規定減輕其刑，並依刑
法第70條規定，遞減之。
5.爰審酌被告恣意提供他人金融帳戶資料，利予詐騙集團作為
收取詐欺款項及遮斷金流之工具，影響社會金融交易秩序及
助長詐欺活動之發生，危害他人財產法益及社會治安，增加
告訴人等事後向幕後詐騙成員追償及刑事犯罪偵查之困難，
被告尚未賠償告訴人等，兼衡告訴人等之損失、犯罪動機、
目的、手段、犯後態度、智識程度及家庭生活狀況等一切情
狀，量處如主文所示之刑，併諭知有期徒刑易科罰金及罰金 易服勞役之折算標準，以示懲儆。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官陳宜愔提起公訴，檢察官吳欣恩、陳筱蓉到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 10 月 30 日 刑事第一庭 法 官 李 岳以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書( 均須按他造當事人之人數附繕本) 「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 114 年 10 月 30 日 書記官 曾禹晴 附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條：
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
修正後洗錢防制法第19條第1項：
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
中華民國刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下
罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣基隆地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第1132號 被 告 簡駿宇
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，兹將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、簡駿宇能預見一般人取得他人金融機構帳戶之行為，常與財 產犯罪之需要密切相關，且取得他人提款卡之目的在於取得 贓款及掩飾犯行不易遭人追查，且非基於一般商業、金融交 易習慣或有正當理由，不得期約或收受對價而交付或提供金 融帳戶予他人使用，仍基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確 定故意，及以期約對價而交付、提供金融帳戶之犯意，於民 國112年5月間，以每日新臺幣（下同）5,000元至1萬元不等 之對價，在不詳地點，以不詳方式，將其所申設之中國信託 商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案中信帳戶 ）及華南商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案 華南帳戶）之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼， 提供予某身分不詳之詐欺集團成員使用，容任他人以之為詐 欺取財及洗錢之犯罪工具，該詐欺集團成員收受簡駿宇所提 供之上開帳戶資料後，旋意圖為自己不法之所有，基於詐欺 取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表所示時間，以如附表所示 之詐術，致黃子芸陷於錯誤，並於如附表所示之時間，將如 附表所示之金額，匯入史耀銘提供之達客科技有限公司之臺 灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶內(史耀銘所涉 詐欺部分另案提起公訴)，復由身分不詳之詐欺集團成員轉 匯如附表所示之金額至本案2帳戶內，該等款項旋遭該詐欺 集團成員轉匯一空，致生金流斷點，以掩飾或隱匿該等犯罪所 得之去向。嗣因黃子芸於匯款後發現有異，報警處理，始循 線查悉上情。
二、案經黃子芸訴由高雄市政府警察局新興分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告簡駿宇於偵查中之自白 被告坦承有於犯罪事實欄所示之時，以每日5,000元至1萬元不等之對價，交付本案2帳戶之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員之事實。 2 ⑴告訴人黃子芸於警詢時之指訴 ⑵告訴人黃子芸提供之Line對話紀錄截圖、匯款申請書翻拍照片各1份 證明告訴人遭詐欺集團成員詐騙，而於附表所示時間，匯款附表所示金額至臺灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶內之事實。 3 本案2帳戶之客戶基本資料及交易明細表各1份 證明本案2帳戶為被告所申設，且告訴人遭詐之款項匯入臺灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶後，旋遭轉匯至本案2帳戶之事實。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，
於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前 洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行 為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。 」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款 所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺 幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第 1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」 之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金 之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有 利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗 錢防制法第19條第1項後段規定。
三、核被告所為，係涉犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助犯詐欺取財罪嫌、刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪嫌。被告以一行為同 時觸犯前開二罪，為想像競合犯，請依刑法第55條之規定， 從一重論以幫助一般洗錢罪。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 114 年 5 月 28 日 檢 察 官 陳宜愔本件正本證明於原本無異
中 華 民 國 114 年 6 月 23 日 書 記 官 林子洋 附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表
匯入第一層帳戶 (即臺灣中小企業銀行帳號000-00000000000號帳戶) 匯入第二層帳戶 編號 被害人 詐欺時間及方式 匯款時間 匯入金額 (新臺幣/元) 匯款時間 匯入金額 (新臺幣/元) 匯入帳戶 1 黃子芸 (提告) 詐欺集團成員於112年3月間，於臉書刊登投資廣告，誘使告訴人黃子芸加入詐欺集團成員之LINE帳號，對其佯以：可協助投資股票，致其陷於錯誤，而依指示匯款至右列帳戶。 112年6月14日14時1分許 1,466萬元 112年6月14日19時18分許 209萬元 本案華南帳戶 112年6月15日22時37分許 6萬9,997元 112年6月16日0時43分許 10萬元 112年6月16日0時50分許 61萬9,978元 112年6月16日1時35分許 28萬 本案中信帳戶 112年6月16日1時44分許 141萬元
, 台灣公司情報網
, 台灣公司情報網