臺灣基隆地方法院刑事判決
114年度原金訴字第39號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 高赫晨
指定辯護人 本院公設辯護人周啟成
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第1887號），本院判決如下：
主 文
高赫晨幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有
期徒刑陸月，併科罰金新臺幣拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺
幣壹仟元折算壹日。
事 實
一、高赫晨可預見如將金融帳戶提供不相識之人使用，可能幫助
他人利用該帳戶作為詐欺取財時指示受詐騙者匯款及行騙之
人提款之工具，且受詐欺者匯入款項遭提領後，即遮斷資金
流動軌跡，達到掩飾、隱匿犯罪所得之目的，竟仍不違背其
本意，基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國
113年5月23日22時許，在臺北市○○區○○○路○段000○0號統一
超商和平東門市，將其所申設之合作金庫商業銀行帳號000-
0000000000000號帳戶(下稱本案帳戶)之提款卡，以交貨便
之方式，交寄予不詳詐欺集團成員，再以通訊軟體LINE告知
提款卡密碼，以此方式提供本案帳戶予不詳詐欺集團成員使
用。嗣該詐欺集團成員取得本案帳戶後，即共同意圖為自己
不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於附表所示
之時間，以附表所示之方式，向附表所示之人施用詐術，致
渠等均陷於錯誤，於附表所示之時間，匯款如附表所示之金
額至本案帳戶內，旋遭提領一空，以此方式掩飾、隱匿犯罪
所得之來源、去向。嗣經附表所示之人發覺有異，報警處理
，因而查獲上情。
二、案經張竣琳、錢建銘、黃淇訴由基隆市警察局第二分局報告
臺灣基隆地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
訊據被告高赫晨就上開犯罪事實於本院審理時坦承不諱，核
與告訴人張竣琳、錢建銘、黃淇於警詢時之陳述大致相符，
並有告訴人張竣琳提供之Line對話紀錄截圖、網路銀行轉帳
交易截圖及存摺封面影本各1份、告訴人錢建銘提供之Line
對話紀錄截圖及轉帳交易明細各1份、告訴人黃淇提供之Line
對話紀錄截圖、網路銀行轉帳交易截圖及存摺影本各1份、本
案帳戶之開戶基本資料及交易明細表各1份等件在卷可稽，被
告自白與事實相符，堪信為真實。本件事證明確，被告犯行
堪以認定，應依法論科。
二、論罪科刑：
㈠新舊法比較：
被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，
除第6條、第11條之施行日期由行政院定之外，其餘條文於
同年0月0日生效施行。經綜合比較新舊法之結果，修正後之
規定顯未有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，本案應
適用被告行為時即修正前洗錢防制法第14條第1項之規定論
處。
㈡被告提供本案帳戶資料予詐欺集團使用，並非實行詐欺取財
或洗錢之犯罪構成要件行為，亦無充分證據證明被告與詐欺
集團成員間有詐欺取財或洗錢之犯意聯絡，僅係對詐欺集團
成員上述犯行提供助力，參照上開說明，應論以詐欺取財及
洗錢罪之幫助犯。
㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法
第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈣被告以提供本案帳戶資料之一行為，同時幫助詐欺集團對附
表所示之被害人犯詐欺取財及洗錢罪，為想像競合犯，應依
刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈤被告係基於幫助之犯意而為本案犯行，爰依刑法第30條第2項
規定，按正犯之刑減輕之。
㈥本院審酌被告任意提供本案帳戶資料予他人使用，方便詐欺
集團行騙財物而增長詐財歪風，擾亂金融交易往來秩序，並
增加查緝困難，危害他人財產安全及社會秩序之穩定，且使
附表所示被害人受有金錢上之損害，所為自應非難；犯後坦
承犯行，已與告訴人黃淇達成和解但尚未賠償其損害（調解
筆錄約定於115年1月20日起分期給付賠償），其餘告訴人則
尚未達成和解，復兼衡被告並非實際獲取詐得款項之人，而
斟酌其於本案參與之程度、情節、並無實際獲利之狀況，再
考量本案被害人之人數、遭詐之金額，暨被告於本院自述高
中肄業之智識程度、現從事食品業業務，家中有父母及一個
姐姐、弟弟之生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並諭知罰金易服勞役之折算標準。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官陳宜愔提起公訴，檢察官陳筱蓉到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 10 月 23 日 刑事第一庭 法 官 李 岳以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書( 均須按他造當事人之人數附繕本) 「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 114 年 10 月 23 日 書記官 曾禹晴 附錄論罪科刑依據之法條：
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附表
編號 被害人 詐欺時間 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 張竣琳 （提告） 113年4月6日22時20分許 詐欺集團成員以通訊軟體LINE暱稱「張鈺涵」，誘使告訴人張竣琳下載投資APP「IOOF」，並對其佯以：可協助投資，致其陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額，至本案帳戶。 113年5月27日9時38分許 5萬元 113年5月27日9時39分許 5萬元 2 錢建銘 （提告） 113年5月間 詐欺集團成員於抖音平台偽稱招募電商，對告訴人錢建銘佯以：只要匯款補錢即可在平台上補貨，完成出貨後並可賺取價差，致其陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額，至本案帳戶。 113年5月27日13時44分許 2萬元 3 黃淇 （提告） 113年4月間 詐欺集團成員先於交友網站結識告訴人黃淇，再以通訊軟體LINE暱稱「陳文傑」，對告訴人佯以：可協助投資，致其陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額，至本案帳戶。 113年5月28日9時40分許 10萬元 113年5月28日9時42分許 5萬元