臺灣嘉義地方法院刑事判決
114年度金訴字第1192號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 陳信男
上列被告因加重詐欺案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第3
20號），本院合議庭裁定由受命法官獨任行簡式審判程序，判決
如下：
主 文
陳信男犯如附表所示之罪，各處如附表所示之刑。應執行有期徒
刑壹年捌月。
未扣案之犯罪所得新臺幣拾玖萬元沒收之，於全部或一部不能沒
收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯罪事實及理由
一、本件除起訴書（如附件）證據欄補充「被告陳信男於本院準
備程序及審理時之自白」外，其餘犯罪事實及證據均引用起
訴書之記載。
二、論罪科刑
㈠有關新增訂詐欺犯罪危害防制條例規定之適用：
⒈按刑法第339條之4之加重詐欺罪，在詐欺防制條例於民國113
年7月31日制定公布、同年8月2日施行後，其構成要件及刑
度均未變更，而該條例第43條規定，犯刑法第339條之4之罪
，詐欺獲取之財物或財產上利益達新臺幣（下同）5百萬元
、1億元者，提高其法定刑；第44條第1項規定，犯刑法第33
9條之4第1項第2款之罪，並有同條例第44條第1項各款所列
行為態樣之加重其刑規定等，均係就犯刑法第339條之4或同
條第1項第2款之罪者，合於詐欺防制條例各該條之特別構成
要件時，明定提高其法定刑或加重其刑，核係成立另一新增
之獨立罪名，乃被告行為時所無之處罰，依刑法第1條罪刑
法定原則，無溯及既往予以適用之餘地，自不生新舊法比較
之問題（最高法院113年度台上字第2589號判決意旨參照）
。本件被告陳信男於行為時，尚無上開詐欺犯罪防制條例之
規定，依刑法第1條前段罪刑法定原則及法律不溯及既往原
則，自不得適用上開規定予以處罰。
⒉詐欺犯罪危害防制條例第47條規定：「犯詐欺犯罪，在偵查
及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得
者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全
部犯罪所得，或查獲發起、主持、操縱或指揮詐欺犯罪組織
之人者，減輕或免除其刑。」新增原法律所無之減輕刑責規
定，對行為人有利，依刑法第2條第1項但書規定，應予適用
該現行法減刑規定。被告於偵查中並未自白加重詐欺取財之
犯行，是其並無詐欺犯罪危害防制條例第47條前段之減刑適
用。
㈡有關洗錢防制法規定之適用：
⒈被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，除第6條
、第11條外，其餘修正條文均於000年0月0日生效施行。修
正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢
行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金
。」修正後移列為同法第19條第1項規定：「有第2條各款所
列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1
億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億
元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以
下罰金。」
⒉關於自白減刑之規定，修正前洗錢防制法第16條第2項規定：
「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑
。」修正後移列為同法第23條第3項前段規定：「犯前4條之
罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全
部所得財物者，減輕其刑。」
⒊被告本件洗錢之財物未達1億元，於偵查中並未自白加重詐欺
取財之犯行，並無修正前、修正後自白減刑規定之適用，經
比較結果，修正前之處斷刑範圍為有期徒刑2月以上7年以下
，修正後之處斷刑範圍則為有期徒刑6月以上5年以下，應認
修正後之規定較有利於被告。
㈢按倘若行為人於參與詐欺犯罪組織之行為繼續中，先後多次
為加重詐欺之行為，因參與犯罪組織罪為繼續犯，犯罪一直
繼續進行，直至犯罪組織解散，或其脫離犯罪組織時，其犯
行始行終結。故該參與犯罪組織與其後之多次加重詐欺之行
為皆有所重合，然因行為人僅為一參與犯罪組織行為，侵害
一社會法益，屬單純一罪，應僅就「該案中」與參與犯罪組
織罪時間較為密切之「首次」加重詐欺犯行，論以參與犯罪
組織罪及加重詐欺罪之想像競合犯，而其他之加重詐欺犯行
，祗需單獨論罪科刑即可，無需再另論以參與犯罪組織罪，
以避免重複評價（最高法院111年度台上字第5399號判決意
旨參照）。被告於參與本件詐欺集團犯罪組織期間，所犯「
首次」加重詐欺犯行，為起訴書如附表一編號1所示之告訴
人陳誼彩，且該次犯行係被告參與此詐欺集團「最先繫屬於
法院之案件」。
㈣核被告起訴書如附表一編號1所為，係犯組織犯罪防制條例第
3條第1項後段之參與犯罪組織罪；如附表一編號1至4之4次
所為，均係刑法第339條之4第1項第2款之3人以上共同犯詐
欺取財罪，及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪
。
㈤被告與詐欺集團成員就加重詐欺取財、洗錢之犯行，共同犯
罪，彼此間有犯意聯絡及行為分擔，均為共同正犯。
㈥起訴書如附表一編號2所示之告訴人李鎗州因遭詐欺在密接之
時間，先後2次匯款，是侵害其財產法益之行為舉動難以分
割，依一般社會健全觀念，應就其遭詐騙款項，視為數個舉
動之接續施行，論以接續犯一罪。
㈦被告各次犯行所犯之上揭3罪名或2罪名，行為均有部分合致
，且犯罪目的單一，依一般社會通念，應評價為一罪方符合
刑罰公平原則，是其以一行為同時觸犯數罪名，為想像競合
犯，應依刑法第55條規定，從一重之3人以上共同犯詐欺取
財罪論處。
㈧被告所犯3人以上共同犯詐欺取財罪，共計4罪，犯意各別，
行為互殊，應予分論併罰。
㈨被告在偵查中並未自白參與犯罪組織之犯行，是其並無組織
犯罪防制條例第8條第1項後段規定減輕其刑之適用。
㈩爰審酌被告不思正途獲取金錢，加入詐欺集團，負責提供帳
戶，交由其他詐欺集團成員實行詐欺，並提領詐欺犯罪所得
款項，危害財產交易安全與社會經濟秩序，詐欺之金額，取
得之報酬，告訴人陳誼彩、李鎗州、王杏文、官淑慎所受之
損害，及犯後於本院已坦承犯行，惟尚未與告訴人4人達成
和解，暨自陳國小畢業之智識程度，為油漆工，與兒子、女
兒、孫子同住等一切情狀，各量處如附表所示之刑，及定其
應執行刑。雖檢察官對被告各罪求處有期徒刑1年8月至1年1
1月，然本院綜合被告犯行之一切情狀，認對其量處如附表
所示之刑，已足收懲儆之效，檢察官具體求刑之刑度範圍尚
屬過重，應併敘明。
三、沒收
㈠未扣案之19萬元，係被告所有因犯罪所得之物，並經其於警
詢及本院準備程序時供承在卷，爰依刑法第38條之1第1項前
段規定宣告沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收
時，應依刑法第38條之1第3項規定，追徵其價額。
㈡洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗
錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之
。」本件告訴人4人遭詐欺之其他款項，被告已交由其他詐
欺集團成員所取得，並無證據足資認定被告與所屬詐欺集團
成員間仍具有事實上之共同處分權限，是就本件詐欺集團洗
錢財物部分，如對被告諭知沒收及追徵，顯有過苛之虞，爰
不另為沒收及追徵之諭知。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前
段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官陳亭君提起公訴，檢察官侯德人到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 10 月 30 日 刑事第一庭 法 官 卓春慧
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 114 年 10 月 30 日 書記官 林千惠 附錄論罪科刑法條：
組織犯罪防制條例第3條第1項：
發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。
刑法第339條之4：
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
修正後洗錢防制法第19條：
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編 號 犯行 所犯罪名、所處之刑 1 起訴書附表一編號1 (告訴人陳誼彩) 三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 2 起訴書附表一編號2 (告訴人李鎗州) 三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年。 3 起訴書附表一編號3 (告訴人王杏文) 三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。 4 起訴書附表一編號4 (告訴人官淑慎) 三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年。 附件：
臺灣嘉義地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第320號 被 告 陳信男
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陳信男明知國內社會上層出不窮之詐騙集團或不法份子為掩 飾其不法行徑，避免執法人員之追究及處罰，經常利用他人 之金融帳戶掩人耳目，依其智識程度及一般常識，極易判斷 係隱身幕後之人基於使用別人帳戶，躲避存提款不易遭人循 線追查之考慮而為，自可產生與不法犯罪目的相關之合理懷 疑，而詐欺集團借用金融機構帳戶作為詐欺他人交付財物之 不法用途亦時有所聞，是若有人借用其帳戶用以供人匯入款 項，又不自行提領款項，反指示其代為提領後再行交付，所 為顯與常情有違，而已預見此可能係替詐欺集團收取提領詐 欺等犯罪贓款（即俗稱之「車手」）行為，仍不違背其本意 ，基於參與犯罪組織之犯意，於不詳時間加入真實姓名年籍 不詳之人所組成之三人以上、以實施詐欺取財犯行為目的所 組成、具有持續性及牟利性之有結構性詐欺集團組織（下稱 本案詐欺集團），擔任提領款項之「車手」，與本案詐欺集 團所屬其他姓名年籍不詳成員，共同意圖為自己不法之所有 ，基於三人以上共犯詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於民國11 2年11月22日13時36分許前之不詳時間，在不詳地點，由陳 信男將所申設之彰化商業銀行帳號000-00000000000000號帳 戶（下稱本案彰銀帳戶）提供本案詐騙集團使用，本案詐騙 集團不詳成員則於附表一所示時間，以附表一所示詐騙方式 ，對附表一所示之人施以詐術，致其等均陷於錯誤，分別匯 款附表一所示金額至另案被告林煌弦（所涉詐欺等案件，業 經臺灣臺中地方檢察署檢察官提起公訴）所申設永豐商業銀 行帳號000-00000000000000號帳戶(下稱本案永豐帳戶)內， 旋遭本案詐騙集團不詳成員操作本案永豐帳戶，轉匯附表一 所示金額至第二層本案彰銀帳戶，再由陳信男於附表二所示 提領時、地，自本案彰銀帳戶提領附表二所示之金額後，於 不詳時、地交付與本案詐騙集團之不詳成員，以此方式製造 金流斷點，掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得之去向及所在，陳 信男則可獲取提領金額部分比例做為報酬。嗣附表所示之人 驚覺受騙，報警處理，始循線查獲。
二、案經附表一所示告訴人訴由臺南市政府警察局第六分局報告 偵辦。
證據並所犯法條
編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳信男於警詢之供述 ⑴被告坦承將本案彰銀帳戶作為收款使用，並於附表二所示提領時間、地點，提領本案彰銀帳戶之款項後交與他人，以此方式賺取報酬之事實。 ⑵被告供稱係從事虛擬貨幣交易之中介，由被告張貼廣告並與看到廣告之客戶聯繫虛擬貨幣交易事宜，被告收受款項後再由合作之虛擬貨幣商家「林穎宏」（即同案被告林天凱，所涉詐欺等犯行另為不起訴之處分）轉幣給買家，但被告無法提供與上游商家及交易客戶之訊息紀錄之事實。 2 附表一所示告訴人於警詢時之指訴 附表一所示告訴人遭本案不詳詐欺集團成員以附表一所示方式詐騙，致渠等陷於錯誤，而依指示匯款附表一所示金額至本案永豐帳戶之事實。 3 附表所示一告訴人提供之訊息紀錄、投資網站網頁、匯款轉帳資料 同上。 4 提領影像畫面截圖、本案彰銀帳戶及永豐帳戶之開戶資料暨歷史交易明細 被告於附表二所示提領時間、地點，自本案彰銀帳戶提領附表二所示金額，該等款項均係自本案永豐帳戶轉匯而來之事實。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正， 於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前 洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行 為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。 」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款 所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺 幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第 1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」 之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金 之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有 利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗 錢防制法第19條第1項後段規定。是核被告所為，係犯組織 犯罪防制條例第3條第1項後段參與犯罪組織、刑法第339條 之4第1項第2款三人以上共同詐欺取財罪嫌、洗錢防制法第1 9條第1項後段洗錢等罪嫌。被告與該詐欺集團其他成員間就 上開犯行，具有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。被 告所犯參與犯罪組織罪，與其所為第1次加重詐欺取財罪， 係以一行為觸犯數罪名，請從一重論處。另被告係以一行為 ，觸犯加重詐欺取財、洗錢等罪，為想像競合犯，請從重論 處加重詐欺取財罪。被告對附表一所示告訴人所犯各次加重 詐欺取財罪嫌間，犯意各別，行為互殊，請予分論併罰。至 被告因本案而獲取之犯罪所得，請依刑法第38條之1第1項規 定宣告沒收，如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，則 請依刑法第38條之1第3項規定，追徵其價額。請審酌被告正 值壯年卻不思以正當行業謀取金錢，而加入本案詐欺集團擔 任提款車手，造成附表一所示告訴人之財產損失，助長詐欺 犯罪之猖獗，危害整體社會，且於本案否認犯罪，爰具體請 求量處如附表一所示之刑，以生警惕之效。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣嘉義地方法院
中 華 民 國 114 年 8 月 15 日 檢 察 官 陳亭君正本證明與原本無異。
中 華 民 國 114 年 8 月 21 日
書 記 官 李宜庭附表一
編號 告訴人 詐欺時間、方式 匯款時間、金額（新臺幣） 轉匯至第二層帳戶之時間、金額（新臺幣） 具體求刑 1 陳誼彩 於112年9月11日起，以LINE暱稱「陸婉兒」帳號傳送訊息向告訴人陳誼彩佯稱：加入所介紹之投資平台會員進行投資，就會報明牌讓你獲利，要出金需要配合指示匯款等語，致告訴人陳誼彩陷於錯誤，依指示匯款。 於112年11月22日12時35分許，匯款75萬元。 於112年11月22日12時55分許，匯款90萬元。 1年11月 2 李鎗州 於112年11月7日起，以LINE暱稱「林清研」、「林靜宜Lydia」等帳號傳送訊息向告訴人李鎗州佯稱：加入所介紹投資平台會員進行投資，可賺取獲利，要出金需要配合指示匯款等語，致告訴人李鎗州陷於錯誤，依指示匯款。 ⑴於112年11月22日14時49分許，匯款5萬元。 ⑵於112年11月22日14時53分許，匯款5萬元。 於112年11月22日15時38分許，匯款39萬元。 1年8月 3 王杏文 於112年9月27日前之不詳時間起，以LINE暱稱「泰賀投資」等帳號傳送訊息向告訴人王杏文佯稱：加入所介紹投資平台會員進行投資，保證可賺取獲利，要出金需要配合指示匯款等語，致告訴人王杏文陷於錯誤，依指示匯款。 於112年11月23日9時47分許，匯款100萬元。 於112年11月23日10時4分許，匯款100萬元。 1年11月 4 官淑慎 於112年9月間某日起，以不詳LINE帳號傳送訊息向告訴人官淑慎佯稱：加入所介紹投資平台會員進行投資，可賺取獲利，要出金需要配合指示匯款等語，致告訴人官淑慎陷於錯誤，依指示匯款。 於112年11月23日10時25分許，匯款40萬元。 於112年11月23日10時55分許，匯款100萬元。 1年10月 附表二
編號 提領時間 提領地點 提領金額（新臺幣） 1 112年11月22日13時26分許 嘉義縣○○鎮○○路000號彰化銀行大林分行 臨櫃提領90萬元 2 112年11月22日18時25分許至18時29分許 嘉義縣○○鎮○○路000號彰化銀行大林分行 自動櫃員機提領共13萬元 3 112年11月23日11時41分許 嘉義縣○○鎮○○路000號彰化銀行大林分行 臨櫃提領220萬元 4 112年11月23日12時56分許至12時58分許 嘉義縣○○鎮○○○路00號全家便利商店 自動櫃員機提領共6萬元