臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
114年度簡字第3328號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 楊琇惠
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴(114年度
偵字第5331、11579號)，茲被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決
處刑(原案號：114年度訴字第768號)，爰不經通常審理程序，逕
以簡易判決處刑如下：
主 文
楊琇惠幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實欄第15行「復遭轉
匯一空」後方補充「，藉此製造金流斷點，以掩飾、隱匿詐
欺犯罪所得去向及所在，足以妨礙國家偵查機關對於詐欺犯
罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵」；起訴書附表編
號1「第一層帳戶」欄之「000-0000000000」更正為「000-0
0000000000」，編號5「匯款時間」之「13時6分」更正為「
13時11分」，編號6「轉匯時間」之「8時57分」更正為「8
時51分」；證據部分補充被告楊琇惠於本院審理之自白外，
均引用如附件檢察官起訴書(含附表)之記載。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制
法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。被告以一個提供遠
東帳戶網路銀行帳號、密碼之行為，幫助詐欺集團詐欺告訴
人王信閎、黃根紅、黃涵馨、洪安淇、謝靜文、古富枝之財
物，並隱匿犯罪所得，係以一行為犯幫助詐欺取財罪、幫助
一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從
一重之幫助一般洗錢罪處斷。
三、科刑
(一)被告於偵查及本院審理時均自白犯行，且被告未實際獲取犯
罪所得，尚不生自動繳交之問題，爰依洗錢防制法第23條第
3項前段規定減輕其刑。
(二)被告基於幫助之犯意為本案犯行，為幫助犯，爰依刑法第30
條第2項之規定，按正犯之刑減輕之，並依刑法第70條遞減
其刑。
(三)爰以行為人之責任為基礎，審酌被告預見將個人金融帳戶提
供予不詳之人，極可能供詐欺集團作為人頭帳戶使用，為求
貸款順利，竟率爾將遠東帳戶之網路銀行帳號、密碼提供予
他人，遭詐欺集團用以詐騙民眾及洗錢，不僅侵害告訴人6
人之財產法益，導致其等受有損害，詐騙金額合計新臺幣14
3萬元，亦因此使其等匯款產生金流斷點，造成執法機關不
易查緝詐欺犯罪者，危害社會治安，助長社會犯罪風氣，使
告訴人6人遭騙款項難以追查所在，切斷該特定犯罪所得與
正犯間關係，致使其等難以向正犯求償，所為應予非難；另
考量被告無前科，有法院前案紀錄表在卷可按，素行尚佳；
案發後坦承犯行，惟未與告訴人6人達成和解或賠償損害之
犯後態度；兼衡被告於本院審理時自陳之智識程度、職業收
入、家庭生活及經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑 ，並諭知有期徒刑易科罰金、罰金易服勞役之折算標準。
四、不予沒收之說明
(一)依卷內現存證據，無從認定被告就本案有實際獲取報酬之情 形，故不予宣告犯罪所得之沒收或追徵。
(二)按洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第十九條、第二十條 之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否 ，沒收之。」，告訴人6人匯入第一層帳戶後遭轉匯遠東帳 戶之款項，屬被告本案幫助一般洗錢犯行之洗錢標的，本應 予以沒收，惟各該款項又遭轉匯而出，且被告僅係幫助犯， 並非實際操作帳戶而移轉款項之人，與該等款項並無直接之 接觸，是如對被告宣告沒收該款項，應有過苛之虞，爰依刑 法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文所示之刑。
六、如不服本判決，得自收受本判決書送達之日起20日內，向本 院提起上訴狀(須附繕本)，上訴於本院管轄之第二審合議庭 。
本案經檢察官郭文俐提起公訴，檢察官郭俊男到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 9 月 9 日 刑事第一庭 法 官 馮君傑以上正本證明與原本無異
書記官 吳昕韋中 華 民 國 114 年 9 月 10 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
(幫助犯及其處罰)
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項
(普通詐欺罪)
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第19條第1項
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
附件：
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第5331號114年度偵字第11579號
被 告 楊琇惠
上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、楊琇惠可預見將金融帳戶資料提供予他人，可能幫助他人從 事詐欺取財犯罪並隱匿犯罪所得之去向及所在，竟仍基於縱 所提供之帳戶被作為詐欺取財、洗錢犯罪之用，亦不違背其 本意之幫助詐欺取財、幫助洗錢不確定故意，於民國113年1 0月中旬某日，將名下遠東國際商業銀行帳號000-000000000 00000號帳戶(下稱遠東帳戶)存摺封面、網路銀行帳號、密 碼交予真實姓名年籍不詳、LINE暱稱「郭東雲」之詐騙集團 成員，而容任他人使用上開遠東帳戶。嗣該成員取得上開帳 戶資料後，即與其所屬之詐騙集團，共同意圖為自己不法之 所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，以「假投資」為詐 術，詐騙附表所示王信閎等6人，致其等均陷於錯誤，而於 附表所示匯款時間，匯款附表所示匯款金額至附表所示第一 層帳戶(帳戶申登人均由警另行偵辦中)，並於附表所示轉匯 時間，遭轉匯附表所示轉匯金額，至上開遠東帳戶內，復遭 轉匯一空。嗣王信閎等人發覺受騙報警處理，始查上情。二、案經王信閎、黃根紅、黃涵馨、洪安淇、謝靜文、古富枝訴 由臺南市政府警察局第二分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告楊琇惠於偵查中之自白 坦承上揭犯行。 2 被告提出之對話紀錄擷圖 佐證被告交付上開遠東及土地銀行帳號000-000000000000號帳戶銀帳戶資料予「郭東雲」之事實。 3 ①告訴人王信閎、黃根紅、黃涵馨、洪安淇、謝靜文、古富枝於警詢之指訴 ②告訴人等提供之對話紀錄、匯款憑據 證明告訴人等遭詐騙而匯款至上開遠東帳戶之事實。 4 ①金融機構聯防機制通報單 ②附表所示第一層帳戶、上開遠東帳戶基本資料、交易明細 證明告訴人等匯款至附表所示第一層帳戶，旋遭轉匯至上開遠東帳戶，復遭轉匯一空之事實。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、違反洗 錢防制法第2條第1款而犯同法第19條第1項後段之幫助洗錢 等罪嫌。又被告一行為觸犯上開2罪名，為想像競合犯，請 依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪論處。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 114 年 6 月 2 日 檢 察 官 郭 文 俐本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 6 月 9 日 書 記 官 方 秀 足附表(新臺幣)
編號 告訴人 匯款時間 匯款金額 第一層帳戶 轉匯時間 轉匯金額 偵查案號 1 王信閎 113年10月23日9時20分 65萬元 姜亭妤第一商業銀行帳戶(000-0000000000) 113年10月23日9時22分 70萬元 114偵5331 2 黃根紅 113年10月25日8時55分 10萬元 吳辰威中華郵政帳戶 (000-00000000000000) 113年10月25日8時57分 20萬元 3 黃涵馨 113年10月28日10時41分 5萬元 吳辰威中華郵政帳戶 (000-00000000000000) 113年10月28日10時42分 5萬元 4 洪安淇 113年10月28日11時42分 3萬元 程瀚陞彰化商業銀行帳戶 (000-00000000000000) 113年10月28日13時31分 23萬元 5 謝靜文 113年10月29日13時6分 40萬元 程瀚陞彰化商業銀行帳戶 (000-00000000000000) 113年10月29日13時11分 40萬元 6 古富枝 113年10月25日8時50分 20萬元 吳辰威中華郵政帳戶 (000-00000000000000) 113年10月25日8時57分 30萬元 114偵11579