臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
114年度簡字第3024號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 方成源
指定送達址：臺北市○○區○○路000號000室
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第36125號），因被告於準備程序中自白犯罪（114年度訴
字第732號），本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序
，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
方成源幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑肆月，併科罰金新臺幣玖仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除犯罪事實部分第1至2行之「110年
度訴字第412號判決」更正為「110年度訴字第745號判決」
，及附表編號1「詐欺時間及方式」欄第8行「蘇晴」更正為
「王致其」；證據部分補充「被告方成源於本院準備程序中
之自白」外，均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈡被告以交付本案帳戶資料之單一幫助行為，幫助本案詐欺集
團成員詐騙告訴人等之財物，係以一行為同時觸犯幫助詐欺
取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條
之規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。
㈢刑之加重減輕事由：
⒈按法院於審酌被告是否適用累犯規定而加重其刑時，訴訟程
序上應先由檢察官就前階段被告構成累犯之事實，以及後階
段應加重其刑之事項，主張並具體指出證明方法後，法院才
需進行調查與辯論程序，而作為是否加重其刑之裁判基礎。
前階段構成累犯事實為檢察官之實質舉證責任，後階段加重
量刑事項為檢察官之說明責任，均應由檢察官分別負主張及
具體指出證明方法之責。倘檢察官未主張或具體指出證明方
法時，可認檢察官並不認為被告構成累犯或有加重其刑予以
延長矯正其惡性此一特別預防之必要，且為貫徹舉證責任之
危險結果所當然，是法院不予調查，而未論以累犯或依累犯
規定加重其刑，即難謂有應調查而不予調查之違法。檢察官
若未主張或具體指出證明方法，法院因而未論以累犯或依累
犯規定加重其刑，基於累犯資料本來即可以在刑法第57 條
第5款「犯罪行為人之品行」中予以負面評價，自仍得就被
告可能構成累犯之前科、素行資料，列為刑法第57條第5 款
所定「犯罪行為人之品行」之審酌事項（最高法院刑事大法
庭110年度台上大字第5660號裁定意旨參照）。本案起訴書
雖已記載被告構成累犯之事實，並提出本院110年度訴字第7
45號判決、臺灣高等法院111年度上訴字第469號判決為佐。
然就被告是否有加重其刑之特別預防必要，起訴書僅敘明：
其於受徒刑之執行完畢後，5年以內故意再犯本案有期徒刑
以上之罪，為累犯，請依刑法第47條第1項規定，並參酌司
法院釋字第775號解釋意旨，裁量加重最低本刑等語，此外
檢察官於本院審判中，亦未就被告應依累犯加重其刑之必要
性，主張並具體指出證明方法。參諸前揭最高法院刑事大法
庭裁定意旨，尚難認被告於本案有依累犯規定加重其刑之必
要，自毋庸因此加重被告之刑，然仍得作為本院依刑法第57
條第5款審酌之量刑因素之一。
⒉被告以幫助他人犯罪之意思而為上開犯行，為幫助犯，爰依
刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。又被告於偵查中否認
犯行，自無洗錢防制法第23條第3項減刑規定之適用，附此
敘明。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告係智識成熟之人，竟率
爾提供本案帳戶資料予本案詐欺集團成員作為犯罪工具，助
長詐欺犯罪之猖獗，且幫助詐欺集團掩飾或隱匿詐欺取財所
得款項，增加被害人尋求救濟及治安機關查緝犯罪之困難，
嚴重危害財產交易安全與社會經濟秩序，實應予非難。惟念
及被告犯後終能坦承犯行，且未實際參與詐欺取財及洗錢行
為，並考量被告提供1個金融帳戶，復查無證據證明被告有
何取得對價之情形，暨告訴人等蒙受財產損害之數額、被告
迄未與告訴人等達成調解或予以賠償之情節；兼衡其犯罪之
動機、目的、手段、素行、於本院自述之智識程度、家庭經
濟狀況、身體狀況（見本院訴字卷一第30至33頁）等一切情
狀，量處如主文所示之刑，並分別諭知徒刑如易科罰金、罰 金如易服勞役之折算標準。
三、沒收部分
按洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪 ，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒 收之。」，此項規定屬刑法第38條之1第1項但書所指之特別 規定，雖無再適用刑法第38條之1第1項前段規定之餘地，然
法院就具體個案，如認宣告沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺 刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生 活條件之必要者，仍得依刑法第38條之2第2項不予沒收或酌 減之。本件被告係將本案帳戶資料提供予他人使用，而為幫 助詐欺及幫助洗錢犯行，參與犯罪之程度顯較正犯為輕，且 無證據證明被告就告訴人等匯入本案帳戶之款項，具有事實 上之管領處分權限，故如對其沒收詐騙正犯全部隱匿去向之 金額，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予 宣告沒收或追徵。又卷內並無證據證明被告有因提供本案帳 戶而獲得報酬，無法認定被告獲有犯罪所得，自無從據以宣 告沒收，併此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴書狀敘明上訴理由（附繕本），上訴於本院第二審合議 庭。
本案經檢察官謝仁豪提起公訴，檢察官李彥霖到庭執行職務。 中 華 民 國 114 年 9 月 19 日 刑事第二庭 法 官 許家菱上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 陳韶穎中 華 民 國 114 年 9 月 19 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第36125號 被 告 方成源 男 62歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○街00巷00號 居臺北市○○區○○路000號000室 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、方成源前因詐欺等案件，經臺灣臺北地方法院以110年度訴 字第412號判決處應執行有期徒刑1年6月，復經臺灣高等法 院以111年度上訴字第469號判決駁回上訴確定，於民國113 年2月16日執行完畢出監。詎仍不知悔改，明知金融機構帳戶 資料係供個人使用之重要理財及交易工具，關係個人財產及 信用之表徵，並可預見提供自己之金融帳戶予陌生人士使用 ，常與詐欺等財產犯罪密切相關，仍基於幫助詐欺集團向不 特定人詐欺取財及幫助隱匿詐欺取財犯罪所得為洗錢之不確 定故意，於民國113年8月9日16時59分前某時許，將其向中 華郵政股份有限公司申設之帳號000-00000000000000號帳戶 （下稱本案帳戶）交予不詳之詐欺集團使用。該詐欺集團成 員旋共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯 意聯絡，於如附表所示之時間，以如附表所示之方法，對如 附表所示之人施用詐術，致渠等陷於錯誤，而於如附表所示 時間，分別匯款如附表所示之金額至本案帳戶內，款項旋遭 提領一空，以此等迂迴層轉之方式隱匿詐欺犯罪所得。嗣如 附表所示之人察覺受騙並報警處理，始悉上情。二、案經如附表所示之人訴由臺北市政府警察局中山分局報告偵 辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告方成源於偵查中之供述 證明本案帳戶確為被告申設，被告確有將本案帳戶交給真實姓名年籍不詳之人使用等事實。 2 如附表所示告訴人於警詢中之指述、其等之匯款明細、與詐欺集團成員之對話紀錄截圖、本案帳戶交易明細各1份 證明如附表所示之告訴人因遭本案詐欺集團詐騙，而匯款如附表所示之款項至本案帳戶，該等款項旋遭提領一空等事實。 3 本署檢察官109年度偵字第25409號起訴書、臺灣臺北地方法院110年度訴字第745號、臺灣高等法院111年度上訴字第469號判決書 證明被告前因擔任詐欺集團之車手，經本署檢察官起訴後，嗣經臺灣臺北地方法院判處應執行有期徒刑1年6月，經上訴後，為臺灣高等法院駁回上訴而全案確定等事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第2 條第1款，而犯同法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。又 被告所犯上開罪名間，係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯 ，請依刑法第55條規定，從情節較重之幫助洗錢罪處斷。再 被告前有如犯罪事實欄一所載前科及執行紀錄，有全國刑案 資料查註表、完整矯正簡表各1份附卷為憑，其於受徒刑之 執行完畢後，5年以內故意再犯本案有期徒刑以上之罪，為 累犯，請依刑法第47條第1項規定，並參酌司法院釋字第775 號解釋意旨，裁量加重最低本刑。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 114 年 1 月 6 日 檢 察 官 謝仁豪本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 1 月 21 日 書 記 官 林李逸屏附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐欺時間及方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 王致其 詐欺集團不詳成員於113年8月8日9時1分許，以社群軟體INSTAGRAM暱稱「reneokcremia」與王致其聯繫，並向其佯稱其有於抽獎活動中獎，惟須先依指示操作匯款始能處理撥款事宜等語，致蘇晴陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至本案帳戶。 113年8月9日16時59分許 4萬9,989元 2 張益塏 詐欺集團不詳成員於113年8月9日17時12分許起，以通訊軟體不詳暱稱與張益塏聯繫，並向其佯稱欲向其購買商品，惟須先配合解除凍結帳戶問題等語，致張益塏陷於錯誤，而於右列時間，依指示匯款至本案帳戶。 113年8月9日17時16分許 4萬元