臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
114年度審簡字第1833號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 楊傑仁
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第381
5號），因被告自白犯罪，本院裁定改行簡易程序(114年度審訴
字第626號)，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
楊傑仁幫助犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。
未扣案洗錢財物新臺幣壹萬元沒收之，於全部或一部不能沒收或
不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證明犯罪事實之證據方法並其證據，除證據
部分增加被告楊傑仁於本院之自白外，其餘均引用檢察官起
訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠核被告楊傑仁所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條之4
第1項第2款之幫助三人以上共同詐欺取財罪、刑法第30條第
1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈡被告所為上開犯行，係以一提供帳戶資料之行為，幫助詐欺
集團詐欺數名被害人之財物及洗錢，屬一行為觸犯數罪名之
想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以一幫助
犯三人以上共同詐欺取財罪處斷。
㈢被告為幫助犯，考量其幫助行為對詐欺犯罪所能提供之助力
有限，且替代性高，惡性較低，爰依刑法第30條第2項規定
，按正犯之刑減輕之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意提供帳戶供詐欺集
團使用，助長詐欺集團詐欺犯罪之橫行，造成被害人受有金
錢損失，並使詐欺集團成員易於逃避犯罪之查緝，所為誠屬
不該；惟念及被告坦承犯行之犯後態度，兼衡被告本件犯行
之犯罪動機、目的、手段，告訴人等人財物受損程度，及被
告所陳智識程度、家庭經濟、生活狀況等一切情狀，量處如
主文所示之刑。
三、沒收：
㈠洗錢之財物：
按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑 法第2條第2項定有明文。洗錢防制法有關沒收洗錢之財物或
財產上利益之規定，於民國113年7月31日修正施行，同年0 月0日生效，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第2 5條第1項之規定。又犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或 財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之，113年7月 31日修正後洗錢防制法第25條第1項定有明文，其立法意旨 乃「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥 倖心理，避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益，因非屬犯 罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第1項增訂「 不問屬於犯罪行為人與否」等旨，可徵修正後關於洗錢之財 物或財產上利益，改採義務沒收主義，不以屬於被告所得管 領、處分者為限，始應予以沒收至明。然縱屬義務沒收之物 ，仍不排除刑法第38條之2第2項「宣告前二條（按即刑法第 38條、第38條之1）之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法 上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條 件之必要者，得不宣告或酌減之。」規定之適用，而可不宣 告沒收或予以酌減（最高法院109年度台上字第191號、111 年度台上字第5314號判決同此意旨）。查被告本件提供其個 人帳戶予詐欺集團而為本件詐欺取財、洗錢等犯行，則所詐 欺告訴人池筱婷、駱以瑄之財物，此部分洗錢財物合計為新 臺幣（下同）6萬9954元（4萬9985元+9985元+9984元），原 應依洗錢防制法第25條第1項規定諭知沒收。然審酌被告本 件犯行係提供上開金融帳戶資料予詐欺集團作為本件詐欺、 洗錢犯行之人頭帳戶，並未查獲被告共犯提領、轉帳等犯行 ，且該詐欺集團利用被告交付金融帳戶資料所詐得款項，已 經詐欺集團領出，被告就相關款項顯無操控、處分之權限， 是如依修正後洗錢防制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪 行為人與否，對被告逕為宣告沒收及追徵，顯有過苛之虞， 應依刑法第38條之2第2項規定，予以酌減。衡酌被告本件犯 行提供帳戶資料予詐欺集團成員之幫助犯行，被告、告訴人 所陳詐欺集團共犯成員人數，本件詐欺集團規模、告訴人遭 詐欺匯入被告帳戶內金額等情狀，認此部分洗錢之財物之沒 收，酌減至1萬元，較為適當，且未扣案，爰依上開規定諭 知沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其 價額。
㈡犯罪所得：
被告於本院審理中供稱：我把卡片交出去後對方沒有給我車 馬費或報酬等語（見本院審訴卷第40頁），依卷內事證亦無 積極證據足認被告於本案中確獲有所得，是尚不能認定有犯 罪所得，自無從對其宣告沒收犯罪所得，併此敘明。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454
條第2項，逕以簡易判決處如主文所示之刑。
本案經檢察官林秀濤到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 9 月 18 日 刑事第二十一庭 法 官 呂政燁以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭。
告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 蕭子庭中 華 民 國 114 年 9 月 18 日附錄本案所犯法條全文：
洗錢防制法第19條（洗錢罪）
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條之4（加重詐欺取財罪）犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第3815號 被 告 楊傑仁 男 44歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路00巷0號2樓之 1
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、楊傑仁依其智識程度及社會生活經驗，知悉金融機構帳戶為個 人理財重要工具，乃個人信用、財產之表徵，具有一身專屬 性質，且申設金融機構帳戶並無特殊條件限制，一般人得同 時至不同金融機構申設多數帳戶供己使用，並已預見將自己所申 設金融機構帳戶資料（包括提款卡、提款卡密碼）提供他人使 用，可能遭他人或經該人轉由詐欺集團成員利用作為詐欺取 財轉帳存匯提領款項等犯罪工具，以便利犯罪者收取詐欺犯罪 所得，且贓款於經提領後即遮斷金流軌跡，得以此方式製造金流 斷點，掩飾該款項來源及隱匿該詐欺犯罪所得，竟基於縱有人 持其所有金融機構帳戶實施加重詐欺取財、洗錢等犯行，亦不 違背其本意之幫助3人以上共同詐欺取財及幫助洗錢之不確定 故意，於民國113年9月5日前某日，將永豐商業銀行0000000 0000000號帳戶提款卡、密碼，以統一超商交貨便寄出，提供 給真實姓名、年籍均不詳，通訊軟體LINE暱稱「元」、「ak f8187【李先生】」、社群軟體臉書暱稱數字英文交叉等詐 欺集團成員使用。嗣本案詐欺集團成員取得上開金融帳戶後 ，即與其他不詳成員共同意圖為自己不法之所有，基於三人 以上共同詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由真實姓名年籍不詳 暱稱「陳曉珺」、「彭石英」之詐欺集團成員，以網路購物 之方式，詐欺如附表所示之人，致附表所示之人陷於錯誤， 分別於附表所示時間匯款至上開帳戶內，旋遭詐欺集團成員 轉匯一空，而掩飾、隱匿上揭詐欺取財犯罪所得之本質及去 向。嗣附表所示之人察覺受騙而報警處理，始悉上情。二、案經附表所示之人訴由臺北市政府警察局松山分局報告偵辦 。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告楊傑仁於警詢及偵查中之供述 證明被告將本案帳戶及密碼，以統一超商交貨便寄出，交付真實姓名、年籍不詳之人使用之事實。 2 附表所示之人於警詢之陳述 證明附表所示之人因遭詐欺，匯款如附表所示款項至本案帳戶之事實。 3 內政部警政署反詐騙資訊專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、附表所示之人與詐欺集團之對話紀錄各2份 證明附表所示之人因遭詐欺，匯款如附表所示款項至本案帳戶之事實。 4 本案帳戶之交易明細1份 ⑴證明附表所示之人因遭詐欺，匯款如附表所示款項至本案帳戶之事實。 ⑵證明被告將本案帳戶交出前，清空帳戶內之款項之事實。 5 被告與詐欺集團成員之對話紀錄2份 證明被告為求取提供帳戶資料可能「非法」時，尤刻意忽略不合理之處，出於己身利益無損之僥倖心理，容任詐欺集團成員使用本案帳戶，其主觀具備幫助加重詐欺、洗錢之不確定故意之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條之4第1項 第2款之幫助3人以上共同犯詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第 1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪嫌。被 告以一提供本案帳戶行為，同時幫助詐欺集團為加重詐欺及 洗錢犯行，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之 以幫助3人以上共同犯詐欺取財罪處斷。又被告基於幫助之 犯意，並未實際參與加重詐欺取財及洗錢構成要件行為之實行 ，所犯情節較正犯輕微，為幫助犯，請依刑法第30條第2項 之規定減輕其刑。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 114 年 2 月 19 日 檢 察 官 吳 舜 弼本件正本證明與原本無異 中 華 民 國 114 年 3 月 3 日 書 記 官 徐 嘉 彤附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條之4
犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 1 池筱婷 113年9月5日12時26分許 49,985元 2 駱以瑄 113年9月5日12時40分許 9,985元 113年9月5日12時41分許 9,984元