臺灣臺中地方法院刑事判決
114年度金訴字第3431號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 郭玉瑩
選任辯護人 黃鉦哲律師（已解除委任）
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第277
32號），被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡
式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，本院合議庭裁定由受
命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
郭玉瑩犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑捌月。緩刑貳年
。扣案如附表編號2、3所示之物均沒收；未扣案之偽造「善信投
資股份有限公司」理財存款憑據及工作證各壹張均沒收，於全部
或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯罪事實及理由
一、本案被告郭玉瑩所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以
上有期徒刑以外之罪，亦非高等法院管轄之第一審案件，其
於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述（見本院114年度金
訴字第3431號卷【下稱本院卷】第54頁），經告以簡式審判
程序之旨，並聽取當事人之意見後，本院合議庭認宜進行簡
式審判程序，爰依刑事訴訟法第273條之1第1項規定裁定由
受命法官獨任進行簡式審判程序，而依刑事訴訟法第273條
之2規定，本案之證據調查，不受同法第159條第1項、第161
條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第170條規定
之限制。又訊問證人之筆錄，以在檢察官或法官面前作成，
並經踐行刑事訴訟法所定訊問證人之程序者為限，始得採為
證據，組織犯罪防制條例第12條第1項中段亦有明定，故本
判決所引用被告以外之人於警詢中之陳述，就被告涉犯參與
犯罪組織部分，均無證據能力，其餘部分則依法均可作為認
定犯罪事實之證據，合先敘明。
二、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告於本院審理中
之自白」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與
犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐
欺取財罪、同法第216條、第210條之行使偽造私文書罪、同
法第216條、第212條之行使偽造特種文書罪及洗錢防制法第
19條第1項後段之一般洗錢罪。
㈡被告偽造印文之行為，係偽造私文書之階段行為，其偽造私
文書及特種文書後復持以行使，偽造之低度行為為行使之高
度行為所吸收，均不另論罪。
㈢按共同實行犯罪行為之人，在共同意思範圍以內，各自分擔
犯罪行為之一部，彼此協力、相互補充以達其犯罪之目的者
，即應對於全部所發生之結果，共同負責，故不以實際參與
犯罪構成要件行為或參與每一階段之犯罪行為為必要。又共
同正犯之意思聯絡，原不以數人間直接發生者為限，即有間
接之聯絡者，亦包括在內（最高法院107年度台上字第4444
號判決意旨參照）。查本案詐欺集團於從事詐欺犯行之分工
極為精細，分別有實施詐術詐騙告訴人廖品姍之機房人員、
指派任務之人、面交取款之車手及收取詐欺贓款後繳回上游
之收水等各分層成員，以遂行詐欺犯行而牟取不法所得，本
案詐欺集團成員間固未必彼此有所認識或清楚知悉他人所分
擔之犯罪工作內容，然此一間接聯絡犯罪之態樣，正係具備
一定規模犯罪所衍生之細密分工模式，參與犯罪者透過相互
利用彼此之犯罪角色分工，而形成一個共同犯罪之整體以利
犯罪牟財，被告雖未參與本案詐欺集團各階段之詐欺取財行
為，惟其所參與之該等行為，乃屬本案詐欺集團犯罪計畫不
可或缺之重要環節，被告自應就其所參與犯行所生之全部犯
罪結果共同負責，是被告與本案詐欺集團成員，就本案加重
詐欺取財、行使偽造私文書、行使偽造特種文書及一般洗錢
等犯行，具犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。
㈣本案詐欺集團成員對告訴人施用詐術，致使其受騙而為如犯
罪事實欄一㈠、㈡所示之2次交付款項，以及被告2次向告訴人
收取款項之行為，係基於單一犯罪之決意，在密接之時、地
為之，且侵害同一之財產法益，依一般社會健全觀念，各行
為之獨立性極為薄弱，難以強行分開，在刑法評價上，以視
為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為
合理，應成立接續犯，僅論以一罪。
㈤本案被告所為參與犯罪組織、三人以上共同詐欺取財、行使
偽造私文書、行使偽造特種文書及一般洗錢等行為，在自然
意義上雖非完全一致，然仍有行為局部重疊合致之情形，依
一般社會通念，應評價為一行為，方符刑罰公平原則，是被
告以一行為同時觸犯參與犯罪組織、三人以上共同詐欺取財
、行使偽造私文書、行使偽造特種文書及一般洗錢等5罪，
為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之三人以
上共同詐欺取財罪處斷。
㈥按犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得
，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑，詐欺犯罪危害防制條
例第47條前段定有明文。查被告於偵查及本院審理中均自白
犯罪，並已繳回犯罪所得新臺幣（下同）3,000元，有本院
收據1張（見本院卷第70頁）在卷可稽，應依詐欺犯罪危害
防制條例第47條前段規定減輕其刑。另被告所為固亦符合組
織犯罪防制條例第8條第1項後段、洗錢防制法第23條第3項
前段減輕其刑之規定，然因其於本案所犯之罪已依想像競合
從一重之加重詐欺取財罪處斷，就上開輕罪之減輕事由未形
成處斷刑之外部性界限，則應於決定處斷刑時衡酌所犯輕罪
部分之量刑事由，將之移入科刑審酌事項內，列為是否酌量
從輕量刑之考量因子，於量刑時一併審酌。
㈦爰審酌現今社會詐欺事件層出不窮、手法日益翻新，政府及
相關單位無不窮盡心力追查、防堵，大眾傳播媒體更屢屢報
導民眾被詐欺，甚至畢生積蓄因此化為烏有之相關新聞，被
告有適當之謀生能力，竟與本案詐欺集團成員共同實施本案
加重詐欺取財等犯行，破壞社會治安，所為誠屬不該；並考
量被告犯後已坦承犯行，且業與告訴人調解成立並履行調解
條件完畢（給付現金22萬元予告訴人）之犯後態度，有本院
調解筆錄1份（見本院卷第83、84頁）附卷足憑；兼衡以被
告本案犯罪之動機、目的、手段、情節、素行、角色分工、
所生危害及其自陳高職畢業之智識程度、之前待業中、經濟
來源為其先前存款、離婚、有2名成年子女、無需扶養任何
人、家境勉持、身體沒有重大疾病（見本院卷第65頁）等一
切情狀，量處如主文所示之刑，以資懲儆。
㈧被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前 案紀錄表1份（見本院卷第17頁）在卷可考，其因一時失慮 ，致罹刑章，犯後已坦承犯行，正視己非，並表悛悔，且業 與告訴人調解成立並履行調解條件完畢，已如前述，諒被告 經此偵、審程序及刑之宣告後，當應知警惕而無再犯之虞， 是本院認對其所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第 74條第1項第1款規定，併予宣告緩刑2年，以啟自新。四、沒收：
㈠按犯詐欺犯罪，其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人與 否，均沒收之，詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項定有明 文。查扣案如附表編號2、3所示之物，係被告為本案犯行所 用之物（見本院卷第54、55頁），應依詐欺犯罪危害防制條 例第48條第1項規定均宣告沒收；被告為本案犯行所用之偽 造「善信投資股份有限公司」理財存款憑據及工作證各1張 ，均未據扣案，應依詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項、 刑法第38條第4項規定均宣告沒收，於全部或一部不能沒收
或不宜執行沒收時，追徵其價額。至被告偽造之印文，屬偽 造私文書之一部分，已因該私文書之沒收而包括在內，自無 再依刑法第219條規定諭知沒收之必要。
㈡被告雖有因本案犯行而獲取3,000元之報酬（見本院卷第54頁 ），惟其已繳回犯罪所得3,000元，業如前述，足見被告本 案之犯罪所得已遭剝奪殆盡甚明，若就本案犯罪所得部分仍 宣告沒收或追徵，顯有過苛之虞，依刑法第38條之2第2項規 定，自不予宣告沒收或追徵。
㈢按洗錢防制法第25條第1項雖規定：「犯第十九條、第二十條 之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否 ，沒收之。」惟查，被告並非本案詐欺集團之核心成員，僅 擔任面交取款車手之工作，亦已繳回犯罪所得3,000元，且 詐欺贓款已繳回上游，是本院認如仍予沒收上開洗錢之財物 ，實有過苛之虞，依刑法第38條之2第2項規定，自不予宣告 沒收。
㈣至其餘扣案物（附表編號1所示之物），被告堅詞否認與本案 犯行有關（見本院卷第54頁），卷內亦無積極證據證明與本 案犯行有關，自無從宣告沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官黃立宇提起公訴，檢察官藍獻榮到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 9 月 11 日 刑事第三庭 法 官 呂超群
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人對於判決如有不服，具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 劉千瑄中 華 民 國 114 年 9 月 11 日附錄法條：
組織犯罪防制條例第3條
發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。
以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一
者，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。
三、購買商品或支付勞務報酬。
四、履行債務或接受債務協商之內容。
前項犯罪組織，不以現存者為必要。
以第2項之行為，為下列行為之一者，亦同：
一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。
二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公 務員解散命令三次以上而不解散。
第2項、前項第1款之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
刑法第339條之4
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
刑法第210條
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處5年以下有期徒刑。
刑法第212條
偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處
1年以下有期徒刑、拘役或9千元以下罰金。
刑法第216條
行使第210條至第215條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。 附表：
編號 扣案物品名稱及數量 1 現金1萬1,400元 2 三星牌S23行動電話1支（IMEI：000000000000000號） 3 印章1枚（署名：郭玉瑩） 附件：
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第27732號 被 告 郭玉瑩 女 59歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○路000號5樓之2 居臺中市○區○○○路0段000號11樓 之10
（於法務部○○○○○○○○○○羈 押中） 國民身分證統一編號：Z000000000號 選任辯護人 王如嘉律師
上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、郭玉瑩於民國113年5月起至同年5月27日間遭查獲為止，參 加由不詳詐欺集團成員「Jianqun Zhien」、「林偉豪」、 「鄭韻婷」等人所指揮之而具有持續性、牟利性及結構性之 詐欺集團，約定由郭玉瑩擔任取款車手，其分工係由郭玉瑩 出面向詐欺被害人收取詐欺犯罪贓款，再由郭玉瑩將所收取 之贓款依詐欺集團指定之方式交付予詐欺集團指定之人。約 定既成，郭玉瑩即與本案詐欺集團成員共同意圖為自己之不 法所有，基於三人以上共同犯詐欺取財、洗錢等犯意聯絡， 推由本案詐欺集團不詳成員「鄭韻婷」於114年4月某日，向 廖品姍佯以投資股票獲利之詐術，致使廖品姍陷於錯誤，而 為下列交付行為：
㈠廖品姍因受詐欺集團施用上開詐術而陷於錯誤，而與詐欺集 團相約於114年5月23日12時30分許，在其臺中市○○區○○街00 號前交付新臺幣（下同）102萬7,547元予詐欺集團，約定既 成，詐欺集團成員「Jianqun Zhien」遂指示郭玉瑩到場收 取詐欺贓款，郭玉瑩以其手機接收上開詐欺集團之指示後， 遂於同日後某時，在臺中市西屯區河南路某超商印製「善信 投資股份有限公司（下稱善信公司）郭玉瑩工作證」、「善 信公司存款憑證（附有善信公司負責人林仁政印文及統一編 號章印文）」等不實文書後，郭玉瑩於上開時間、地點到場 ，向廖品姍出示而行使上列偽造「善信公司郭玉瑩工作證」 ，再於「善信公司存款憑證」之金額欄登載102萬7,547元，
經辦人欄簽署「郭玉瑩」簽名及用印「郭玉瑩印文」，並將 該偽造之「善信公司存款憑證」交付予廖品姍而行使之，以 表彰善信公司員工郭玉瑩向廖品姍收取102萬7,547元之意旨 ，再由郭玉瑩向廖品姍收取102萬7,547元得手後，於同日後 某時，在臺中市西屯區中平路之大石公園某處，將上列贓款 交付予「Jianqun Zhien」指定之不詳詐欺集團成員，而以 此方式收受、藏匿、移轉本案詐欺犯罪所得。
㈡本案詐欺集團成員於114年5月26日，基於同一詐術，要求廖 品姍再交付投營業員代墊款項110萬元，廖品姍因而與本案 詐欺集團相約於翌（27）日13時30分許，在臺中市○○區○○街 00號前廖品姍駕駛之車輛內（車號詳卷）之交付上開款項， 廖品姍遂前往臺中市某永豐銀行提領110萬元，經行員察覺 有異，提醒廖品姍可能遭詐騙，廖品姍始知受騙上當，並於 同日報警處理，並配合警方實施誘捕。本案詐欺集團為向廖 品姍收取110萬元之贓款，遂指派郭玉瑩於上開時間、地點 準備取款，郭玉瑩以其手機接收上開詐欺集團之指示後，於 114年5月27日14時許，抵達臺中市○○區○○街00號前，並進入 廖品姍駕駛之車輛內，嗣郭玉瑩向廖品姍受取本案110萬元 之際，旋即由埋伏員警將郭玉瑩當場逮捕而未遂，並扣得證 據清單所示扣案物品目錄表所示之物。
二、案經廖品姍訴由臺中市政府第二分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告廖品姍於警詢時、偵查中、羈押庭訊問時之證述。 訊據被告對上揭犯罪事實，均坦承不諱。 2 ㈠告訴人廖品姍於警詢時之證述。 ㈡告訴人廖品姍與詐欺集團之對話紀錄截圖1份。 證明被告郭玉瑩於犯罪事實之時、地及金額，向告訴人收取詐欺贓款之事實。 3 ㈠臺中市政府警察局第二分局搜索、扣押筆錄、扣押物品目錄表各1份，扣案物品如下： ⒈不明款項11,400元。 ⒉三星牌手機1支。 ⒊詐欺贓款1萬元（已發還告訴人）。 ⒋郭玉瑩印章1枚。 ㈡被告郭玉瑩逮捕現場照片、扣案物照片各1份。 證明被告郭玉瑩於犯罪事實之時、地及金額，向告訴人收取詐欺贓款之事實。 4 102萬7,547元贓款照片、「善信公司郭玉瑩工作證」照片、「善信公司存款憑證」照片各1份。 證明被告郭玉瑩於犯罪事實一、㈠之時、地，向告訴人廖品姍收取102萬7,547元詐欺贓款得手之事實。 5 被告郭玉瑩與詐欺集團之對話紀錄截圖1份。 證明被告郭玉瑩於犯罪事實之時、地及方式，加入本案詐欺集團，並與本案詐欺集團成員共同犯本案三人以上詐欺取財等犯行之事實。 二、所犯法條：
㈠按刑法第212條所定偽變造特種文書罪，係偽變造操行證書、 工作證書、畢業證書、成績單、服務證、差假證或介紹工作 之書函等而言（最高法院110年度台上字第1350號刑事判決 意旨參照）。被告郭玉瑩於本案偽造「善信公司存款憑證」 及「善信公司郭玉瑩工作證」，並持上開工作證向告訴人廖 品姍行使，搭配本案詐欺集團成員之詐術，旨在表明被告是 任職於「善信公司」之員工，應認屬特種文書無訛。 ㈡核被告於犯罪事實一、㈠所為，係犯刑法第339條之4第1項第2 款之三人以上共同犯詐欺取財、第216條、第210條之行使偽 造私文書、第216條、第212條之行使偽造特種文書、洗錢防 制法第19條第1項後段之洗錢、組織犯罪防制條例第3條第1 項後段之參與犯罪組織等罪嫌；於犯罪事實一、㈡所為，係 犯刑法第339條之4第2項、第1項第2款之三人以上共同犯詐 欺取財未遂、洗錢防制法第19條第2項、第1項後段之洗錢未 遂等罪嫌。
㈢被告郭玉瑩與所屬本案詐欺集團成員，共同偽造「善信公司 郭玉瑩」工作證、「善信公司存款憑證」後對外行使之行為 ，係偽造私文書之階段行為，而其偽造私文書及特種文書之 低度行為，為其行使偽造私文書、特種文書之高度行為所吸 收，不另論罪。
㈣被告郭玉瑩就本案犯罪事實與本案其他詐欺集團成員間，有 犯意聯絡及行為分擔，請依刑法第28條規定論以共同正犯。 ㈤被告郭玉瑩於犯罪事實一、㈠、㈡之時、地，受詐欺集團指示 向同一告訴人廖品姍受取詐欺贓款詐欺既遂及未遂等行為， 其犯意同一、侵害同一被害人同一財產法益，其各行為之獨 立性較為薄弱，依一般社會通常觀念難以強行分離，在刑法 評價上，各以視為數個舉動之接續實施，合為包括一行為予 以評價，較為合理，請論以接續犯之一罪。
㈥被告郭玉瑩於犯罪事實一、㈠對告訴人廖品姍犯三人以上犯詐 欺取財、行使偽造特種文書、行使偽造私文書、一般洗錢、 參與犯罪組織等罪；及於犯罪事實一、㈡，對告訴人廖品姍 犯三人以上犯詐欺取財未遂、洗錢未遂等罪，為想像競合犯 ，請依刑法第55條規定，從一重以刑法第339條之4第1項第2 款之三人以上共同犯詐欺取財罪處斷。
㈦末按詐欺犯罪，其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人與 否，均沒收之；犯詐欺犯罪，有事實足以證明行為人所得支 配之前項規定以外之財物或財產上利益，係取自其他違法行 為所得者，沒收之，詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項、 第2項分別定有明文。次按供犯罪所用、犯罪預備之物或犯 罪所生之物，屬於犯罪行為人者，得沒收之，刑法第38條第 2項定有明文。又偽造之印章、印文或署押，不問屬於犯人 與否，沒收之，刑法第219條定有明文。本案扣案物請依法 為下列處理：
⒈扣案之被告郭玉瑩手機1支、郭玉瑩印章1枚，未扣案之「善 信公司存款憑證」、「善信公司郭玉瑩工作證」等物，為供 被告郭玉瑩實施詐欺犯罪所用之物，請詐欺犯罪危害防制條 例第48條第1項依法沒收。
⒉未扣案之「善信公司存款憑證」之「善信公司」統一編號章 印文、負責人「林仁政」印文，均係偽造之印文，不問屬於 犯人與否，請依刑法第219條規定宣告沒收。 ㈧具體求刑：被告於本案所為，係犯三人以上共同犯詐欺取財 罪，考量被告於偵查中坦承犯行、於偵查中未與告訴人達成 和解等情節，建請量處有期徒刑1年5月以上之刑。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 114 年 7 月 4 日 檢 察 官 黃立宇本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 7 月 17 日 書 記 官 劉儀芳所犯法條：
中華民國刑法第339條之4
犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第216條
（行使偽造變造或登載不實之文書罪）
行使第 210 條至第 215 條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
中華民國刑法第210條
（偽造變造私文書罪）
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處 5 年以下有期徒刑。
中華民國刑法第212條
偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處1 年以下有期徒刑、拘役或 9 千元以下罰金。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
, 台灣公司情報網
, 台灣公司情報網
, 台灣公司情報網