臺灣臺中地方法院刑事判決
114年度金訴字第1735號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 洪提音
上列被告因違反洗錢防制法等案件，檢察官提起公訴（114年度
偵字第11284號），本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
洪提音共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣拾萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。扣案
之犯罪所得新臺幣伍佰伍拾元沒收。
犯罪事實
一、洪提音依其智識程度及一般社會生活之通常經驗，可預見任
意將金融機構帳戶資料提供予他人，並依該人指示將匯入帳
戶內款項用以購買虛擬貨幣後提轉至指定電子錢包，該金融
帳戶、虛擬貨幣交易平台帳戶極可能淪為收取贓款之工具，
與詐欺取財之財產犯罪密切相關，且以匯入款項購買虛擬貨
幣後轉至指定電子錢包，極可能係為製造金流斷點，以隱匿
詐欺犯罪所得去向，竟基於縱其提供之帳戶遭作為收取詐欺
贓款之工具，由其以詐欺贓款購買虛擬貨幣後再轉至指定電
子錢包以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向，亦不違背其本意之
詐欺取財（無證據證明係3人以上共同為之或洪提音知悉係3
人以上共同所為）、一般洗錢不確定犯意，與真實姓名及年
籍均不詳之通訊軟體LINE暱稱「三三」之成年人（下稱暱稱
「三三」）共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財、一般
洗錢犯意聯絡，㈠由洪提音於民國113年8月下旬，在其位於
臺中市之住處（地址詳卷），依暱稱「三三」指示，至幣託
虛擬貨幣交易所註冊會員帳戶後（入金帳戶為遠東國際商業
銀行帳號0000000000000000號帳戶；此遠東國際商業銀行帳
戶下稱入金帳戶），將該會員帳戶綁定其申設臺灣新光商業
銀行帳號0000000000000號帳戶（下稱甲帳戶），復將甲帳
戶之帳號以通訊軟體LINE告知暱稱「三三」，容任該人使用
甲帳戶詐欺他人財物。㈡暱稱「三三」於民國113年8月31日
起，以通訊軟體LINE暱稱「梁總監」向曹聖美佯稱：可加入
投資計畫獲利云云，致使曹聖美誤信為真，因而陷於錯誤，
於113年9月1日下午3時21分許，匯款新臺幣（下同）5萬元
、5,000元至甲帳戶內。㈢再由洪提音依暱稱「三三」指示，
於同日下午3時36分許、同日下午3時37分許、同年月2日下
午2時45分許，接續轉帳5萬元、4,350元、100元至入金帳戶
後加值為泰達幣，並將該等泰達幣轉出至暱稱「三三」指定
之電子錢包，以此方式遂行詐欺取財犯罪，並製造金流斷點
，以隱匿詐欺贓款之去向。洪提音因而獲得報酬550元。嗣
曹聖美察覺受騙而報警處理，始查悉上情。
二、案經曹聖美訴由臺中市政府警察局清水分局報告臺灣臺中地
方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、本案被告洪提音所犯為死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以
上有期徒刑以外之罪，其於準備程序就前揭被訴事實為有罪
之陳述，經法官告知簡式審判程序之旨，並聽取其與公訴人
之意見後，本院認無不得或不宜改依簡式審判程序進行之處
，爰依刑事訴訟法第273條之1第1項、第284條之1規定，裁
定本案進行簡式審判程序，合先敘明。
二、上開犯罪事實，業經被告於偵訊及本院審理時，均坦承不諱
，核與告訴人曹聖美於警詢中指訴情節相符（見偵卷第61至
63頁），且有甲帳戶基本資料及交易明細、被告與暱稱「三
三」間通訊軟體對話內容截圖及交易紀錄截圖共24張、告訴
人提出社群軟體IG廣告頁面截圖1張、告訴人與詐欺成員間
通信軟體對話及匯款交易明細截圖共32張在卷可稽（見偵卷
第23至25、35至58、71至89頁），足認被告之自白與上開事
證相符，堪以採信。綜上所述，本案事證明確，被告犯行堪
以認定，應依法論科。
三、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、洗錢防
制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。
㈡被告、暱稱「三三」就本案犯行，推由被告接續將款項轉入
入金帳戶後加值為泰達幣，再將該等泰達幣存入暱稱「三三
」指定之電子錢包，其等一般洗錢犯行，係犯罪目的同一，
侵害同一法益，各行為之獨立性極為薄弱，依一般社會健全
觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視
為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為
合理，故於密接時地內之所為數次犯行，應論以接續犯之一
罪。
㈢被告與暱稱「三三」就上開犯行，具有犯意聯絡、行為分擔
，應論以共同正犯。又被告固依暱稱「三三」指示，提供甲
帳戶資料及將告訴人匯入款項用以購買泰達幣後存入指定之
電子錢包，然觀諸卷內之證據，被告僅與暱稱「三三」接觸
，對於詐欺正犯究竟有幾人，則非其所能預見，且卷內亦無
證據證明詐欺行為人達3人以上，是依卷內現存事證既無法
證明被告知悉或可預見詐欺成員達2人以上，或參與本案詐
欺犯罪之行為人客觀上達3人以上，依「罪證有疑，利於被
告」原則，自應為有利被告之認定，僅論以刑法第339條第1
項之詐欺取財罪，併予說明。
㈣被告所犯上開各罪，因有部分行為合致，且犯罪目的單一，
屬想像競合犯，應依刑法第55條之規定，應從一重之洗錢防
制法第19條第1項後段之一般洗錢罪處斷。
㈤被告於偵查及本院審理中均自白犯罪，且於本院審理中自動
繳交本案之犯罪所得，有本院收據在卷可稽（見本院卷第41
頁），應依洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告欠缺尊重他人財產權及
法治觀念，竟提供上開金融帳戶資料予詐欺者，嗣更與詐欺
者分工合作，共同為前揭詐欺取財及一般洗錢犯行，破壞社
會人際彼此間之互信基礎，造成告訴人受有上開金額之財產
損失，且增加檢警追查犯罪行為人及犯罪所得去向困難度，
助長詐欺犯罪之猖獗與興盛，所為殊值非難；另考量被告係
聽從暱稱「三三」指示購買泰達幣並存入指定之電子錢包，
屬被動聽命行事角色之分工程度；參酌被告始終坦承犯行之
犯後態度，已與告訴人達成調解且賠償完畢之情況，有本院
調解筆錄、郵政匯款申請書1份附卷可證（見本院卷第47、4
8、51頁），兼衡其犯罪動機、手段、智識程度及生活狀況
等（詳如本院卷第38頁所示）一切情狀，量處如主文所示之 刑，並諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。
㈦查被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前 案紀錄表1份在卷可稽（見本院卷第49頁）；其因一時失慮 致觸法網，於偵查及本院審理時均坦承犯行，並與告訴人達 成調解且已賠償完畢，已如前述，堪認被告尚具悔意，且告 訴人亦表示願給予被告自新機會等語（見本院卷第48頁）， 信被告經此偵查及審判程序後，應知戒慎而無再犯之虞；況 刑罰固屬國家對於犯罪之人，以剝奪法益手段之公法制裁， 惟其積極目的在預防犯人再犯，對於初犯，惡性未深者，若 因偶然觸法，即置諸刑獄自非刑罰目的，本院認對其所宣告 之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款宣告如 主文所示緩刑，以啟自新。
四、沒收部分
㈠被告於本院審理時供稱：告訴人匯入款項與我轉出金額之差 額即為我的報酬。我因本案獲得報酬550元等語（見本院卷 第29頁），足見被告之犯罪所得為550元，且業經被告自動 繳回，有本院收據1紙附卷可證（見本院卷第41頁），應依 刑法第38條之1第1項前段規定宣告沒收。
㈡按洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪， 洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收 之。」。上開規定係採義務沒收主義，對於洗錢標的之財物 或財產上利益，不問是否屬於行為人所有，均應依前揭規定 宣告沒收。且前述規定係針對洗錢標的所設之特別沒收規定 ，至於洗錢行為標的所生之孳息及洗錢行為人因洗錢犯罪而 取得對價給付之財產利益，暨不能或不宜執行沒收時之追徵 、沒收財產發還被害人部分，則仍應回歸適用刑法相關沒收 規定。又縱屬義務沒收之物，仍不排除刑法第38條之2第2項 「宣告前二條（按即刑法第38條、第38條之1）之沒收或追 徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微 ，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之 」規定之適用，而可不宣告沒收或予以酌減。是以，除洗錢 防制法第25條第1項洗錢標的沒收之特別規定外，刑法第38 條之1第5項、第38條之2第2項沒收相關規定，於本案亦有其 適用。查：告訴人匯入甲帳戶之55,000元，其中550元係作 為被告之報酬，業經本院宣告沒收如上所示；其餘詐欺贓款 54,450元，雖為洗錢標的，惟被告已賠償3萬元予告訴人， 已如前述，堪認此部分款項即洗錢標的已發還告訴人，應依 刑法第38條之1第5項規定，不予宣告沒收；至剩餘洗錢標的 24,450元（計算式：55,000元－550元－30,000元＝24,450元） ，已由被告轉至入金帳戶後加值為泰達幣，該等泰達幣復經 提轉至暱稱「三三」指定之電子錢包，已非屬被告所有，亦 非屬被告實際掌控中，審酌被告僅負責提供甲帳戶資料予暱 稱「三三」使用、依指示購買泰達幣並將該等泰達幣提轉指 定之電子錢包，而共同犯一般洗錢罪，非居於主導犯罪地位 及角色，就所隱匿財物不具所有權及事實上處分權，爰依刑 法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官戴旻諺提起公訴，檢察官宋恭良到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 9 月 11 日 刑事第三庭 法 官 李怡真以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴之理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
書記官 楊家印中 華 民 國 114 年 9 月 11 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。