臺灣桃園地方法院刑事判決
114年度訴字第803號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 CABUDOL JESSICA MAY JUQUIANA(菲律賓籍)
選任辯護人 吳庭瑜律師
謝平律師
劉韋廷律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第23346號），本院判決如下：
主 文
CABUDOL JESSICA MAY JUQUIANA幫助犯洗錢防制法第十九條第一
項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有
期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹
日。緩刑貳年，並應履行如附件調解筆錄所示之負擔。
事 實
一、CABUDOL JESSICA MAY JUQUIANA（中文名：潔西卡美）可預
見一般人取得他人金融機構帳戶使用，常與財產犯罪具有密
切關係，可能利用他人金融機構帳戶作為取得贓款之工具，
並掩飾不法犯行，其雖無提供帳戶幫助他人犯罪之確信，仍
基於縱若有人持其所交付之金融機構帳戶之提款卡及密碼犯
罪，亦不違背其本意之不確定幫助詐欺取財及幫助一般洗錢
之故意，於民國113年11月8日前不詳時間，將其所申辦之臺
灣土地銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）
之帳號、提款卡及密碼等資料，交付真實姓名、年籍不詳之
本案詐欺集團所屬成年成員使用。嗣本案詐欺集團所屬成年
成員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、一般洗
錢之犯意聯絡，於113年10月11日起，以假投資之詐欺方式
，致黃文鳳陷於錯誤，依指示於113年11月8日13時58分許、
113年11月8日14時1分許，匯款新臺幣（下同）5萬元、5萬
元至本案帳戶，旋由本案詐欺集團所屬成年成員提領一空，
而以此方式掩飾上開詐欺取財罪犯罪所得之去向。
二、案經黃文鳳訴由桃園市政府警察局大園分局報告臺灣桃園地
方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、證據能力部分：
按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159
條之1至之4之規定，然經當事人於審判程序同意作為證據，
法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者
，亦得為證據；又當事人、代理人或辯護人於法院調查證據
時，知有第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論
終結前聲明異議者，視為有前項之同意，刑事訴訟法第159
條之5定有明文。查本判決以下援引之被告CABUDOL JESSICA
MAY JUQUIANA以外之人於審判外之言詞或書面陳述，雖屬
傳聞證據，惟經本院審理時予以提示並告以要旨，迄至言詞
辯論終結前亦未聲明異議(本院卷第161頁)，本院審酌上開
證據作成時之情況，並無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵
，認為以之作為證據為適當，依刑事訴訟法第159條之5第2
項規定，應具有證據能力。至非供述證據部分，並無事證顯
示係實施刑事訴訟程序之公務員因違背法定程序而取得，復
經本院依法踐行調查程序，皆應有證據能力。
二、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
㈠上揭犯罪事實，業據被告於本院審理時坦承不諱(本院卷第16
5頁)，核與告訴人黃文鳳於警詢時證述明確(偵卷第17至19
頁)，並有告訴人提供之轉帳交易明細翻拍照片、告訴人之
內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺南市政府警察局善
化分局潭頂派出所受（處）理案件證明單、受理詐騙帳戶通
報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、本案帳戶之
基本資料及交易明細在卷可稽(偵卷第23、29至31、35至37
、39至41頁)，足認被告上揭任意性自白與事實相符而可採
信。
㈡綜上，本件事證明確，被告犯行堪以認定，應依法論科。
三、論罪科刑：
㈠被告提供本案帳戶之提款卡及密碼予他人，致本案詐欺集團
所屬成年成員詐欺告訴人將款項匯至本案帳戶，再提領一空
，以此方式掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得之去向，但依卷內
證據無從證明被告有參與詐欺取財、掩飾、隱匿詐欺取財犯
罪所得去向以洗錢之構成要件行為，是被告係以幫助犯意提
供本案帳戶之帳號、提款卡及密碼以供實行詐欺取財、掩飾
、隱匿詐欺取財犯罪所得去向之洗錢正犯使用，乃參與詐欺
取財、掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得去向之洗錢構成要件以
外之行為，屬掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得去向洗錢罪、詐
欺取財罪之幫助犯。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項
前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1
項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡被告以一次交付本案帳戶之提款卡及密碼之行為，觸犯幫助
詐欺取財罪與幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條
規定從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢被告基於幫助犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第30條
第2項規定，按正犯之刑減輕之。
㈣按犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得
並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑，洗錢防制法第23條
第3項規定。查被告於偵查中並未自白洗錢犯行(偵卷第101
頁)，自無洗錢防制法第23條第3項之減刑規定適用，併此敘
明。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告可預見交付本案帳戶之
提款卡及密碼之行為，得以幫助詐欺正犯遂行詐欺取財及洗
錢之犯行，竟仍將上開資料提供予他人使用，致使告訴人受
有財產上損害，並產生遮斷或掩飾、隱匿資金流動軌跡以逃
避國家追訴、處罰之效果，使執法人員難以追查該詐欺正犯
之真實身分，而助長詐欺正犯為財產犯罪之風氣，所為實屬
不該；復考量被告最終坦承犯行之犯後態度，並已與告訴人
達成調解；兼衡被告於警詢自述大學肄業之智識程度、無業
、家庭經濟狀況為小康之生活狀況(偵卷第65頁)等一切情狀
，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑部分易科罰金、罰 金部分易服勞役之折算標準，以示懲儆。
㈥按受2年以下有期徒刑、拘役或罰金之宣告，而有下列情形之 一，認以暫不執行為適當者，得宣告2年以上5年以下之緩刑 ，其期間自裁判確定之日起算：一、未曾因故意犯罪受有期 徒刑以上刑之宣告者。二、前因故意犯罪受有期徒刑以上刑 之宣告，執行完畢或赦免後，五年以內未曾因故意犯罪受有 期徒刑以上刑之宣告者，刑法第74條第1項定有明文。查被 告前未曾故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案紀 錄表附卷可查(本院卷第17頁)，其犯罪後坦承犯行，應有所 悔悟，並已與告訴人達成調解，有本院調解筆錄(詳如附件) 在卷可稽(本院卷第129至130頁），本院衡酌上情，認被告 經此一偵審程序及科刑宣告後，當知警惕，應無再犯之虞， 所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款 規定，宣告緩刑2年。又參以上開調解筆錄內容，被告賠償 告訴人所受損害為分期履行，為督促被告確實履行上開調解 筆錄之義務，認緩刑有附加條件之必要，依刑法第74條第2 項第3款之規定，宣告被告應按上開調解筆錄內容依期限履 行賠償義務。又若被告於本案緩刑期間，違反上開所定負擔 情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑 罰之必要，依刑法第75條之1第1項第4款規定，檢察官得向 本院聲請撤銷上開緩刑之宣告，併予敘明。
㈦末按外國人受有期徒刑以上刑之宣告者，得於刑之執行完畢 或赦免後，驅逐出境。刑法第95條定有明文。經查，被告為
菲律賓籍人士，係持短期停留簽證合法來臺探親等情，業據 被告供陳在卷(本院卷第32頁)，並有被告之入出境資訊連結 作業在卷可憑（偵卷第45頁），是以，本院考量被告在我國 並無其他刑事犯罪紀錄，其犯後已坦承犯行，並已與告訴人 成立調解，已如前述，經此教訓，應能知所警惕，且如驅逐 被告出境將不利告訴人獲得賠償，故無依刑法第95條諭知驅 逐出境之必要。
四、不予宣告沒收或追徵：
㈠按洗錢防制法第25條第1項：「犯第19條、第20條之罪，洗錢 之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。 」，又上開洗錢防制法之沒收規定，固為刑法關於沒收之特 別規定，應優先適用。然若係上開特別沒收規定所未規範之 補充規定（諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追徵 等情形），洗錢防制法既無明文規定，自應回歸適用刑法總 則之相關規定。查被告就本案洗錢犯行所隱匿或掩飾之詐騙 所得財物，固為其本案所隱匿之洗錢財物，本應全數依洗錢 防制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒 收之。然依卷內事證尚無證據證明被告就詐得款項本身有事 實上管領處分權限，故如對渠宣告沒收前揭洗錢之財物，容 有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收 或追徵。
㈡本案尚無證據證明被告因交付本案帳戶之提款卡及密碼予詐 欺正犯，已從中獲取任何報酬或不法利得，自無諭知沒收犯 罪所得或追徵其價額。
㈢未扣案之本案帳戶之提款卡單獨存在並不具刑法上非難性， 倘予追徵，除另使刑事執行程序開啟之外，對於被告犯罪行 為之不法、罪責評價並無影響，復不妨被告刑度之評價，對 於沒收制度所欲達成或附隨之社會防衛亦無任何助益，欠缺 刑法上重要性，更可能因刑事執行程序之進行，致使被告另 生訟爭之煩及公眾利益之損失，是本院認無沒收或追徵之必 要，不予宣告沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官林宣慧提起公訴，檢察官姚承志到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 9 月 30 日 刑事第三庭 法 官 藍雅筠以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
書記官 吳錫屏 中 華 民 國 114 年 9 月 30 日附錄本案論罪科刑法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。