臺灣新北地方法院刑事判決
114年度金訴字第1680號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 黃炫渟
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第258
66號），本院判決如下：
主 文
黃炫渟共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑8月，併科罰金新臺幣3萬
元，罰金如易服勞役，以新臺幣1千元折算1日。扣案如附表編號
1至3所示之物均沒收。
犯罪事實
黃炫渟依其智識及一般社會生活之通常經驗，可預見提供自己金
融帳戶予他人使用，常與財產犯罪密切相關，且使用他人金融帳
戶之目的在於取得贓款及掩飾犯行不易遭檢警追查，因此若任意
將自己之金融帳戶資料交予他人使用，可能因此供作為詐欺犯罪
收取不法款項之用，並將犯罪所得款項匯入、轉出或提領，而藉
此掩飾犯罪所得之真正去向，竟仍基於幫助他人詐欺取財及掩飾
詐欺犯罪所得去向之洗錢犯意（無證據證明黃炫渟知悉或可預見
實際參與詐騙之人數），於民國114年4月22日，將其申設之第一
商業銀行（下稱第一銀行）帳號00000000000號帳戶（下稱本案
帳戶）之金融卡及密碼，提供予「邱冠維（LINE暱稱：『瑄瑄』）
」使用。嗣「邱冠維」所屬詐欺集團（下稱本案詐欺集團）取得
黃炫渟本案帳戶資料後，即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺
取財及洗錢之犯意聯絡，於114年4月17日，以臉書暱稱「九九珠
寶」向李湘鈺販售假珠寶，致李湘鈺陷於錯誤，依指示於同年5
月6日11時25分轉帳新臺幣（下同）16萬5千元至本案帳戶內。嗣
「邱冠維」因無法使用本案帳戶金融卡提領款項，遂指示黃炫渟
前往第一銀行分行臨櫃提領，黃炫渟即將原幫助詐欺取財、幫助
洗錢之犯意，提昇為與本案詐欺集團共同意圖為自己不法所有，
基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於同日15時許，至新北市○○區
○○路000○0號之第一銀行丹鳳分行提領上揭16萬5千元，惟因本案
帳戶有交易異常情形，經該分行行員通報警方到場，當場逮捕黃
炫渟，並扣得如附表所示之物（附表編號4之16萬元5千元已發還
李湘鈺）。
理 由
一、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
上揭犯罪事實，業據被告黃炫渟於本院審理時坦承不諱，核
與證人即被害人李湘鈺、證人吳翊婕於警詢之證述大致相符
，並有新北市政府警察局新莊分局搜索扣押筆錄暨扣押物品
目錄表、數位證物勘查採證同意書、黃炫渟扣案手機對話記
錄截圖、本案帳戶之交易明細、被害人所提與「九九珠寶」
之對話紀錄翻拍照片、兆豐商銀匯款紀錄、中國寶石鑑定顧
問有限公司檢驗收據、贓物認領保管單、本院106年度審易
字第880號刑事判決等件在卷可稽，及如附表所示之物扣案
可佐，堪認被告之自白與事實相符。綜上所述，本案事證明
確，被告犯行堪以認定，應依法論科。
二、論罪科刑：
㈠按洗錢防制法第2條第2款之掩飾、隱匿行為，目的在遮掩、
粉飾、隱藏、切斷特定犯罪所得與特定犯罪間之關聯性，須
與欲掩飾、隱匿之特定犯罪所得間具有物理上接觸關係（事
實接觸關係）。而提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用（
即俗稱之人頭帳戶），嗣後被害人雖匯入款項，然此時之金
流仍屬透明易查，尚未達到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源
、去向及所在之金流斷點，惟若該款項遭提領後，即產生掩
飾、隱匿之結果，即屬洗錢既遂行為（最高法院110年度台
上字第5900號判決意旨參考）。查被告提領本案帳戶內之16
萬5千元後，因遭警方查獲致未能轉交上手，參諸上揭最高
法院判決意旨，應認已達洗錢既遂。是核被告所為，係犯洗
錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪，及刑法第339條第
1項之詐欺取財罪。
㈡被告提供本案帳戶幫助本案詐欺集團成員詐欺被害人之詐欺
取財、洗錢行為，為犯意提升後所為之詐欺取財、洗錢正犯
行為所吸收，不另論罪。
㈢被告與「邱冠維」就上開犯行，有犯意聯絡及行為分擔，應
論以共同正犯。
㈢被告本案犯行，係以一行為同時犯一般洗錢罪、詐欺取財罪
，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之一般洗錢
罪處斷。
㈣被告雖於審理時自白本案犯行，然於偵查中否認其犯行，核
無洗錢防制法第23條第3項自白減輕其刑規定之適用。
㈤審酌被告提供金融帳戶予「邱冠維」使用，復提升犯意提領
被害人受騙款項，其掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之舉，助長詐
欺犯罪盛行，危害社會治安，所為應予非難；另考量其犯後
於本院審理時始坦承犯行，迄未與被害人成立調解或賠償損
害，兼衡其犯罪之動機、手段、被害人所受損失，及被告於
審理時自陳之智識程度、家庭生活經濟情況（為避免過度揭
露個人資料，詳見本院卷第103頁）等一切情狀，量處如主
文欄所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準。
三、沒收：
㈠犯罪工具：
查扣案如附表編號1、2所示本案帳戶之存摺、金融卡，均為
被告所有之本案犯罪工具；另如附表編號3所示手機1支，則
為被告所有並用以與「邱冠維」聯繫本案，業據其於審理供
陳在卷，爰均依刑法第38條第2項前段規定宣告沒收。
㈡犯罪所得：
被告提領如附表編號4所示本案不法所得16萬5千元後，旋即
為警當場查獲並扣得該贓款，嗣並發還被害人，此有贓物認
領保管單在卷可憑，依刑法第38條之1第5項規定，不予宣告
沒收。另被告於審理中陳稱尚未領得報酬，復卷查無其已獲
有報酬，自無從宣告沒收、追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官楊凱真提起公訴，檢察官張維貞到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 9 月 2 日 刑事第十三庭 法 官 簡方毅上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀 (應附繕本) ，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 吳修宏中 華 民 國 114 年 9 月 3 日壹、
附表：
編號 品名 數量 1 本案帳戶存摺 1本 2 本案帳戶金融卡 1張 3 realme手機 1支 4 贓款 16萬5千元
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
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