臺灣新北地方法院刑事判決
114年度審金訴字第3433號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 HA MANH KIEN（中文姓名：河孟堅，越南籍）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵緝字第3664號），本院判決如下：
主 文
本件公訴不受理。
理 由
一、公訴意旨略以：被告HA MANH KIEN知悉個人開立之金融帳戶存
摺及配發之提款卡係供個人存提款使用之工具，並設有密碼
以確保係本人使用，亦知悉社會上詐騙案件層出不窮，如將
個人開立之金融帳戶提款卡、密碼提供予他人使用，將幫助他
人收受詐騙款項，並可能掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來
源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者，仍不違背其
本意而基於幫助詐欺取財、洗錢之不確定故意，於民國111年9
月7日前，以新臺幣（下同）5,000元代價，將其名下華南銀
行帳號000000000000號帳戶（下稱華南銀行帳戶）之存摺、提
款卡及密碼，提供真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，供其所
屬詐欺集團做為提款、轉帳及匯款之用，以此方式幫助該犯
罪集團向他人詐取財物。嗣該不法詐欺集團成員取得上開金融
資料後，旋共同意圖為自己不法之所有，於111年8月30日起，
使用通訊軟體LINE傳送訊息向被害人王雅萱佯稱：可於FTX
網站入金後，由其代為投資交易云云，致被害人王雅萱陷於
錯誤，依該詐欺集團成員指示，於111年9月7日18時18分許，
匯款1萬元至被告上開華南銀行帳戶內，並旋遭提領一空形成
資金追查斷點以此掩飾、隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所
在得。因認被告涉犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項
之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
9條第1項後段之幫助洗錢罪嫌。
二、按已經提起公訴或自訴之案件，在同一法院重行起訴者，應
諭知不受理之判決，並得不經言詞辯論為之，刑事訴訟法第
303條第2款、第307條分別定有明文。又所謂「同一案件」
，乃指前後案件之被告及犯罪事實俱相同者而言，既經合法
提起公訴或自訴發生訴訟繫屬，即成為法院審判之對象，而
須依刑事訴訟程序，以裁判確定其具體刑罰權之有無及範圍
，自不容許重複起訴，檢察官就同一事實無論其為先後兩次
起訴或在一個起訴書內重複追訴，法院均應依刑事訴訟法第
303條第2款就重行起訴之同一事實部分諭知不受理之判決，
以免法院對僅有同一刑罰權之案件，先後為重複之裁判，或
更使被告遭受二重處罰之危險，此為刑事訴訟法上「一事不
再理原則」。又所稱「同一案件」包含事實上及法律上同一
案件，舉凡自然行為事實相同、基本社會事實相同（例如加
重結果犯、加重條件犯等）、實質上一罪（例如吸收犯、接
續犯、集合犯、結合犯等）、裁判上一罪（例如想像競合犯
等）之案件均屬之。
三、經查：
㈠被告可預見如將金融帳戶提供予他人使用，可能幫助他人利
用該帳戶作為詐欺取財時指示受詐騙者匯款及行騙之人提款
之工具，且受詐騙者匯入款項遭提領後，即遮斷資金流動軌
跡，達到掩飾、隱匿犯罪所得之目的，竟仍不違其本意，基
於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於111年9月8日前
某日，在不詳地點，將其所有之華南商業銀行帳號00000000
0000號帳戶，以5,000元之代價，提供予詐欺集團使用。嗣
該詐欺集團成員取得本案帳戶後，即共同意圖為自己不法之
所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於111年8月29日14
時18分許，以臉書帳號傳送投資訊息予告訴人簡良錤，向告
訴人簡良錤訛稱可投資獲利云云，使告訴人簡良錤陷於錯誤
，於111年9月8日18時24分，匯款6萬3,000元至本案帳戶，
款項旋遭詐欺集團成員提領一空等情，業經臺灣新北地方檢
察署檢察官以114年度偵緝字第4088號提起公訴，並於114年
8月17日繫屬於本院，現由本院以114年度審金訴字第3140號
案件審理中（下稱前案），有前開起訴書、法院前案紀錄表
在卷可參。
㈡經核本案與前案之犯罪事實，被告於前案所提供之帳戶與本
案為同一帳戶，被告以一交付本案帳戶之行為幫助詐欺集團
成員得以遂行向前案之告訴人簡良錤及本案之被害人王雅萱
為詐欺取財及洗錢犯行，應屬一行為觸犯數幫助詐欺取財、
幫助洗錢等罪名之想像競合犯，本案與前案核屬裁判上一罪
之同一案件甚明。
㈢綜上所述，本案與前案起訴之犯罪事實，具有裁判上一罪關
係，本案起訴之犯罪事實自應為前案起訴效力所及，屬同一
案件，且本案經檢察官起訴後，係於114年9月2日始繫屬於
本院，有臺灣新北地方檢察署114年9月2日新北檢永謹114偵
緝3644字第1149112385號函上之本院收件章在卷足憑，是本
案相較於前案繫屬日期，為繫屬在後，揆諸上開說明，本院
自不得為審判，爰不經言詞辯論，應就本案為不受理之判決
。
據上論斷，應依刑事訴訟法第303條第2款、第307條判決如主文。
中 華 民 國 114 年 9 月 22 日 刑事第二十四庭 法 官 朱學瑛上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀 (應附繕本) ，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 許維倫中 華 民 國 114 年 9 月 25 日