臺灣屏東地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第431號
公 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官
被 告 賴庭鋐
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
字第394號），被告於準備程序中自白犯罪，本院認宜以簡易判
決處刑（原案號：114年度金訴字第373號），爰不經通常程序，
裁定逕以簡易判決處刑如下：
主 文
賴庭鋐幫助犯修正後洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢
罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣拾貳萬元，有期徒刑如易
科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實、證據，除證據部分補充「被告賴庭鋐於本院
準備程序中之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（
如附件）。
二、論罪科刑：
㈠新舊法比較：
⒈按刑法第2條第1項規定，行為後法律有變更者，適用行為時
之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行
為人之法律，此即從舊從輕原則。而如何就行為人行為前後
予以適用最有利之法律，其比較時應就罪刑有關之共犯、未
遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加
重、自首減輕暨其他法定加減（如身分加減）等一切情形，
綜其全部罪刑相關規定而為整體性之比較結果，以一體適用
方式，依最有利於行為人之法律處斷（最高法院110年度台
上字第971號、110年度台上字第1333號判決參照）。又同種
之刑，以最高度之較長或較多者為重。最高度相等者，以最
低度之較長或較多者為重，刑法第35條第2項定有明文。再
者，比較裁判前之法律孰為有利於行為人時，應就罪刑有關
之一切情形，比較其全部之結果，而為整體適用，不能割裂
而分別適用有利益之條文（最高法院27年上字第2615號判決
參照）。
⒉被告行為後，洗錢防制法已於民國113年7月31日修正公布並
於同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項
、第3項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下
有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」、「前2項情形
，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」而修正後
洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行
為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下
罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6
月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。
」本案被告所涉幫助洗錢財物未達1億元，且所涉特定犯罪
為刑法第339條第1項之詐欺取財罪，所規定之法定刑為最重
本刑5年以下有期徒刑。依被告行為時即112年6月14日修正
前之洗錢防制法第14條第1項法定最低度刑為有期徒刑2月，
依同條第3項規定所宣告之刑度最高不得超過5年，依刑法第
30條第2項幫助犯規定「得」減輕其刑後，最低度刑為有期
徒刑1月，然最高刑度仍為有期徒刑5年；修正後洗錢防制法
第19條第1項後段之法定最低刑為有期徒刑6月，最高為5年
，依刑法第30條第2項幫助犯規定「得」減輕其刑後，最低
度刑為有期徒刑3月，最高為有期徒刑5年。是經比較新舊法
結果，2者最高度刑相等，然修正前洗錢防制法第14條第1項
之最低度刑較低，依刑法第35條第2項後段規定對被告較為
有利。
⒊依被告行為時即112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項
規定，只須於偵查或審判中自白者即可減輕其刑，而113年8
月2日修正後洗錢防制法第23條第3項規定：「犯前4條之罪
，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部
所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得
以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共
犯者，減輕或免除其刑。」查被告於偵查中及本院準備程序
時均自白其幫助洗錢犯行，且本案未查獲被告實際獲有犯罪
所得，無論依其行為時之洗錢防制法第16條第2項，或修正
後洗錢防制法第23條第3項之規定，均有自白減輕其刑之適
用。而依被告行為時之規定，其最高刑度經減輕後，並受修
正前洗錢防制法第14條第3項處斷刑之限制，最高刑度仍為
有期徒刑5年；然依修正後之規定，最高刑度經減輕則為4年
11月，較有利於被告。
⒋是以，綜合比較結果，本案就被告所犯幫助洗錢之法條，應
適用裁判時即113年7月31日修正後洗錢防制法第19條第1項
後段、第23條第3項等規定。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項、修正後洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助一般洗錢罪，及刑法第30條第1項、第33
9條第1項之幫助詐欺取財罪。
㈢被告以一行為，同時觸犯幫助一般洗錢罪及幫助詐欺取財罪
，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一較重之幫
助一般洗錢罪處斷。
㈣被告前因犯詐欺案件，經臺灣高雄地方法院以102年度原易字
第13號判處有期徒刑6月、4月（共11罪），應執行有期徒刑
2年2月，經被告上訴臺灣高等法院高雄分院駁回上訴而確定
；又因犯違反毒品危害防制條例案件，經本院以104年度簡
字第717號判處有期徒刑5月確定；上開各罪復經本院裁定應
執行有期徒刑2年5月確定，於106年12月13日縮刑假釋出監
，於107年12月10日縮刑假釋期滿未經撤銷，視為執行完畢
。是被告於執行完畢5年內再犯本案，為累犯，惟檢察官未
就被告構成累犯提出主張並具體指出證明方法，依最高法院
110年度台上字第5660號裁定意旨，不依累犯規定加重被告
刑度。
㈤被告犯行屬幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑
減輕之。又如上述，被告於偵查及本院準備程序時均坦承犯
行，且無犯罪所得可供繳回，茲依洗錢防制法第23條第3項
規定減輕其刑，並依刑法第70條之規定遞減之。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告無視政府一再宣誓掃蕩
詐騙犯罪之決心及法規禁令，受王俊權所託介紹詐欺集團收
簿手予其認識，因而使王俊權配偶廖子萱提供其帳戶予詐欺
集團，使詐欺者得以輕易收取款項，並產生金流斷點，致追
查困難，助長洗錢及詐欺取財犯罪，增加司法追查成本，益
使被害人求償困難，而本案詐欺被害總金額達新臺幣300萬
元，情節堪認嚴重；復考量被告犯後於偵查及本院準備程序
中均坦承犯行，仍未與告訴人達成和解或賠償損害之態度，
兼衡其犯罪動機、目的，以及其前曾犯詐欺案經法院為有罪
判決確定，經執行完畢仍再犯本案之前科素行（參法院前案
紀錄表，見本院卷第15至31頁），暨其於本院準備程序中所
自陳之智識程度、家庭及經濟生活狀況（見本院卷第59頁）
等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科 罰金、罰金如易服勞役之折算標準。
㈥沒收：
⒈被告行為後，113年8月2日修正後之洗錢防制法，將修正前洗 錢防制法第18條關於沒收之規定移列至第25條，並就原第18 條第1項內容修正為第25條第1項：「犯第19條、第20條之罪 ，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒 收之。」然依刑法第2條第2項規定，沒收適用裁判時之法律 ，從而本案沒收並無新舊法比較問題，應逕適用此修正後規 定，先予敘明。上開洗錢防制法關於沒收之規定，固為刑法
關於沒收之特別規定，應優先適用，至若上開特別沒收規定 所未規範之補充規定，諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減 沒收或追徵等情形，洗錢防制法並無明文規定，應認仍有回 歸適用刑法總則相關規定之必要。
⒉查本案遭詐騙款項經本案詐欺集團成員提領後，該洗錢標的 非屬被告所有，復無證據證明被告就該等已提領款項具有事 實上之管領處分權限，且被告僅為幫助犯，如仍沒收上開詐 騙正犯隱匿去向金額之財物，顯有過苛之虞，爰依刑法第38 條之2第2項規定，不予宣告沒收。
三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
四、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議 庭。
本案經檢察官楊婉莉提起公訴，檢察官黃莉紜到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 9 月 30 日 簡易庭 法 官 謝慧中以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。
中 華 民 國 114 年 9 月 30 日 書記官 蔡政學所犯法條：
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣屏東地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第394號 被 告 賴庭鋐 女 32歲（民國00年0月00日生） 住屏東縣○○鄉○○路○段000號 居屏東縣○○鄉里○路00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、賴庭鋐（暱稱「小鬼」）依其社會生活通常經驗，得預見金 融機構帳戶資料任意流通足供作為收取詐欺取財犯罪所得之 用，並掩飾或隱匿犯罪所得去向而逃避檢警追緝之工具，竟 基於幫助他人詐欺取財及掩飾或隱匿詐欺取財不法犯罪所得 去向亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢犯意，為下 列行為：
(一)於民國111年6月、7月間前往王俊權、廖子萱家中，受王俊 權所託介紹詐欺集團暱稱為「劉雅倫」之人給王俊權，並收 受廖子萱之帳戶。廖子萱（所涉詐欺罪嫌業經另案起訴）並 於111年12月6日20時，在屏東縣內埔鄉之海軍陸戰隊新訓中 心外，將其所有中國信託商業銀行帳號000000000000號㈠帳 戶（下稱本案㈠帳戶）、中國信託000-000000000000號㈡帳戶 、聯邦銀行000-000000000000帳戶之網路銀行㈢帳戶之帳號 與密碼交付給賴庭鋐所介紹之人，而於111年12月13日收受 新臺幣（下同）10萬元，並於翌（14）日前往中信銀行，辦 理上開㈠帳戶的約定轉帳帳戶，設定circle internet finan ical inc.為「約定國外（外幣）匯款受款人帳號」；同月1 5日，再由廖子萱前往中國信託辦理匯出申請，俾供集團得 以隨時匯出款項所用。
(二)詐欺集團成員基於詐欺取財及洗錢之犯意，即意圖為自己不 法所有，自111年9月19日起，向廖婉如誆稱可下載「HPSIP 」APP，進而投資股票獲利云云，使廖婉如陷於錯誤、誤信 為真實，於同年11月起陷於錯誤開始匯款；其中詐欺集團成 員由賴庭鋐幫助取得廖子萱本案㈠帳戶帳號與密碼後，即指 示廖婉如於111年12月16日10時30分許匯款300萬元至本案㈠ 帳戶，並旋轉匯一空，以此方式製造金流斷點，掩飾或隱匿 上開犯罪所得之去向。嗣因廖婉如發覺受騙，報警處理，始 循線查悉上情。
二、案經本署簽分偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 ⑴被告賴庭鋐於偵查中之自白 ⑵被告賴庭鋐之入出境資訊連結作業乙份 ⑴被告賴庭鋐坦承幫助犯行，供稱：與王俊權為高中同學，111年間（111年11月22日出境）王俊權說他缺錢花用，要賣本子，伊有介紹「劉雅倫」給王俊權，111年6、7月有到王俊權的住家2次，擔任介紹人爾，餘由他們自己洽談，伊接洽對象都是王俊權，該時王俊權有說是要交廖子萱的帳戶，該時廖子萱不在場，是王俊權來拜託伊的，抽成由王俊權去賺，伊不介入，當時想要約王俊權、廖子萱2人見面，想要確認是廖子萱自己要交本子，但王俊權表示他自己跟廖子萱講。後續接洽都是王俊權與「劉雅倫」聯繫，事後伊亦出境了，可以查詢入出境紀錄等語，而坦承幫助洗錢、幫助詐欺犯行。 ⑵被告於111年11月22日出境、112年1月22日入境。 2 ⑴證人廖子萱於113年6月19日證稱（同日審判筆錄第13頁） ⑵證人廖子萱於113年10月17日具結之證述。 ⑶證人廖子萱於111年12月23日警詢筆錄、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理案件紀錄表各1份 ⑷證人王俊權112年2月24日警詢筆錄（112年度金訴字第368號卷第207頁） ⑴稱係受配偶王俊權所迫前往銀行辦理約定轉帳帳戶。知悉王俊權之前就將自己（王俊權）之帳戶交出去過等語。 ⑵111年12月14日由王俊權帶同廖子萱，前往中信銀行，辦理約定轉帳帳戶，設定circle internet finanical inc.為約定轉帳之帳戶，王俊權於銀行外面等候。待廖子萱在中國信託銀行辦理約定轉帳帳戶，即於同日，在屏東縣內埔鄉之海軍陸戰隊新訓中心外，交給賴庭鋐指示過來之人等語。 2 ⑴被害人廖婉如於111年12月17日警詢時之指訴。 ⑵受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理案件紀錄表、受理案件證明單各1份、被害人所提供之通訊軟體對話截圖乙份、銀行匯款申請書影本3張 ⑴被害人廖婉如受詐騙而將款項300萬元匯入廖子萱上開本案帳戶後，同日即遭轉出之事實。 3 ⑴帳戶個資檢視資料 ⑵中國信託112年8月4日函及所附之本案帳戶基本資料、交易明細資料各乙份。（112年度金訴字第368號卷第35頁） ⑶中國信託112年10月30日函及所附之本案帳戶基本資料、辦理約定轉帳資料與交易明細資料各乙份（112年度金訴字第368號卷第85頁） ⑶中國信託112年11月20日函及所附之本案帳戶111年12月15日「匯出匯款申請書」與交易憑證2份、111年12月16日「匯出匯款申請書」與交易憑證1份（112年度金訴字第368號卷第99頁） ⑴本案㈠帳戶為廖子萱所申設之事實。 ⑵被害人廖婉如受詐騙而將款項300萬元匯入廖子萱上開本案㈠帳戶後，同日299萬9898元即遭轉出之事實。
二、所犯法條：
(一)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正後洗錢防 制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
(二)被告就上開犯行，係以一行為觸犯詐欺取財及洗錢二罪，為 想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處 斷。
(三)被告以幫助之意思，參與犯罪構成要件以外之行為，依刑法 第30條第2項規定，就上開犯行按正犯之刑減輕之。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣屏東地方法院
中 華 民 國 114 年 3 月 17 日 檢 察 官 楊婉莉本件正本證明與原本無異 中 華 民 國 114 年 3 月 27 日 書 記 官 李駿睿 所犯法條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。