臺灣屏東地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第429號
公 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官
被 告 李怡芯
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第13521、14539號），嗣被告於本院準備程序時自白犯罪
（114年度金訴字第175號），本院認宜以簡易判決處刑，爰不經
通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
乙○○幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒
刑肆月，併科罰金新臺幣陸萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如
易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、乙○○知悉金融帳戶為個人信用、財產之重要表徵，具有一身
專屬性質，可預見將金融帳戶提供不詳之人使用，極有可能
遭詐欺集團利用為收取、提領財產犯罪贓款之犯罪工具，並
持以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源，竟基於縱使他人將其
提供之銀行帳戶用以從事詐欺取財、洗錢等犯罪行為，亦不
違反其本意之幫助詐欺及幫助洗錢不確定故意，於民國113
年8月9日某時許，在址設屏東縣○○鄉○○路00號1樓之統一超
商長治門市，將所申辦之華南商業銀行帳號000-0000000000
00號帳戶、聯邦商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下
分稱華南帳戶、聯邦帳戶，合稱本案帳戶）之提款卡及提款
卡密碼（提款卡密碼書載於提款卡封套，以下合稱為本案帳
戶金融資料），寄交予真實姓名、年籍均不詳之詐欺集團（
無證據證明含未成年人，下稱本案詐欺集團）成員使用。嗣
本案詐欺集團取得本案帳戶金融資料後，即共同意圖為自己
不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所示
方式詐欺附表所示之人，致其等均陷於錯誤，分別依指示於
附表所示時間匯款附表所示金額至附表所示帳戶，該等款項
旋遭提領一空，而隱匿該等詐欺所得之去向及所在。案經己
○○、丙○○、甲○○、癸○○、辛○○、丁○○、戊○○、壬○○、庚○○訴
由屏東縣政府警察局屏東分局報告臺灣屏東地方檢察署檢察
官偵查起訴。
二、上開犯罪事實業據被告乙○○於本院準備程序中坦承不諱（見
本院卷第71頁），並有聯邦帳戶、華南帳戶客戶基本資料表
、交易明細等件在卷可憑（見警一卷第17至23頁）；又附表
所示之人於附表所示時間，遭本案詐欺集團成員施以附表所
示詐術，致其等均陷於錯誤，而於附表所示時間匯款附表所
示款項至本案帳戶，該等款項旋遭提領一空等情，有附表證
據欄所示之各項證據在卷可稽，且為被告所不爭執（見本院
卷第70至73頁），足認被告上開任意性自白與事實相符，堪
以採信。從而，本案事證明確，被告犯行堪以認定，應依法
論科。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈡被告以一交付本案帳戶金融資料之行為，幫助本案詐欺集團
成員詐欺附表所示之人，並幫助掩飾、隱匿該等詐欺犯罪所
得之來源及去向，乃一行為觸犯幫助詐欺取財及幫助一般洗
錢罪暨同時侵害數人財產法益之想像競合犯，應依刑法第55
條規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈢被告實施構成要件以外之行為，為幫助犯，本院審酌被告所
犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之
刑減輕之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告對於交付本案帳戶金融
資料後，可能為他人持以犯罪毫不關心，進而助益他人詐欺
取財及掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，本身雖未實際參
與詐欺取財及洗錢之犯行，相對於正犯之責難性較小，然造
成附表所示之人遭詐欺後，受有合計逾新臺幣32萬元之財產
損害，並增加附表所示之人事後求償及檢、警偵查犯罪之困
難，行為顯不足取，另參以被告坦承犯行，有意願與附表所
示之人達成和解、調解，且已與告訴人壬○○達成調解，而可
預期將相當程度填補告訴人壬○○所受損害之犯後態度（調解
期日僅有告訴人壬○○到庭，故被告未能與其餘告訴人、被害
人試行和解、調解，併予審酌），有本院調解期日報到單、
114年8月6日調解筆錄可參（見本院卷第127至130頁），復
參酌被告無前科之素行，有法院前案紀錄表可佐，兼衡被告
自陳之智識程度、家庭生活經濟狀況等一切情狀（見本院卷
第73頁，第77至87頁），以及告訴人庚○○希望法院從重量刑
之意見、告訴人己○○對於量刑則沒有意見（見本院卷第73頁
），量處如主文所示之刑，並諭知如主文所示易科罰金及易 服勞役之折算標準。
四、沒收部分：
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收，於 全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法 第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文。經查：被告供
稱：我沒有因為交付本案帳戶金融資料而取得對價報酬或利 益等語（見警一卷第6頁），而卷內復無其他證據足證被告 有因提供本案帳戶金融資料而獲得任何報酬或犯罪所得，本 院自無從宣告沒收、追徵。
㈡次按犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第第25條第1項亦有明定。又沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之，刑法第38條之2第2項定有明文。學理上稱此規定為過苛調節條款，乃將憲法上比例原則予以具體化，不問實體規範為刑法或特別刑法中之義務沒收，亦不分沒收主體為犯罪行為人或第三人之沒收，復不論沒收標的為原客體或追徵其替代價額，同有其適用（最高法院109年度台上字第2512號判決意旨參照），洗錢防制法第25條第1項採義務沒收主義，固為刑法第38條第2項前段關於職權沒收之特別規定，惟承前說明，仍有上述過苛條款之調節適用。經查：附表所示之人匯入本案帳戶之款項雖係洗錢防制法第25條第1項規定之犯第19條之罪之洗錢財物，然審酌被告已將本案帳戶金融資料交付予本案詐欺集團使用，對於匯入本案帳戶內之款項無所有權或事實上管領權，而依卷內現存資料，亦無證據證明被告對於洗錢之財物有何實際占有或支配管領之情，且被告已與告訴人壬○○達成調解，是本院認若再就被告上開洗錢之財物部分宣告沒收，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收、追徵，附此敘明。 五、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項， 逕以簡易判決處刑如主文。
本案經檢察官蔡佰達提起公訴，檢察官黃郁如到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 9 月 25 日 簡易庭 法 官 黃郁涵
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。
中 華 民 國 114 年 9 月 25 日 書記官 張顥庭
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐欺時間及方式 匯款時間 金額 （新臺幣） 匯入 帳戶 證據 1 己○○ 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年8月12日某時許，向己○○佯以：抽中獎金，因尚未開通第三方支付，需依通訊軟體LINE（下稱LINE）客服人員指示開通第三方支付，始能領取獎金等語，致己○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年8月12日 20時31分許 30,981元 華南 帳戶 ①證人即告訴人己○○警詢之證述（見警一卷第41至42頁） ②告訴人己○○提供之手機網路轉帳交易明細截圖、對話記錄截圖（見警一卷第47至54頁） ③華南帳戶客戶基本資料表、交易明細（見警一卷第21至23頁） ④告訴人己○○報案資料（見警一卷第33至39頁、第43、44、55頁） 113年8月12日 20時34分許 30,125元 2 丙○○ 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年8月12日12時1分許，向丙○○佯以：有抽中獎金，惟需使用第三方支付匯款號碼，始能領取獎金等語，致丙○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年8月12日 20時55分許 49,988元 聯邦 帳戶 ①證人即告訴人丙○○警詢之證述（見警一卷第60至61頁） ②告訴人丙○○提供之轉帳交易明細截圖、網頁截圖（見警一卷第69至70頁） ③華南帳戶客戶基本資料表、交易明細（見警一卷第21至23頁） ④聯邦帳戶客戶基本資料表、交易明細（見警一卷第17至19頁） ⑤告訴人丙○○報案資料（見警一卷第62至65頁） 113年8月12日 20時57分許 11,111元 華南 帳戶 3 甲○○ 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年8月12日14時許，在社群軟體臉書（下稱臉書）以暱稱「OiKsKhao」假冒買家，並甲○○佯稱：欲購買光遇遊戲帳號，惟因交易過程資料錯誤遭凍結，需匯款給第三方平台解凍資金，始能領取交易款項等語，致甲○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年8月12日 20時6分許 14,000元 華南 帳戶 ①證人即被害人甲○○警詢之證述（見警一卷第75至77頁） ②被害人甲○○提供之轉帳交易明細截圖、臉書對話記錄截圖（見警一卷第91至101頁） ③華南帳戶客戶基本資料表、交易明細（見警一卷第21至23頁） ④被害人甲○○報案資料（見警一卷第73頁、第79至85頁） 4 癸○○ 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年7月29日20時許，向癸○○佯以需提供銀行資料核實身份及財力等語，致癸○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年8月12日 21時28分許 20,001元 聯邦 帳戶 ①證人即告訴人癸○○警詢之證述（見警一卷第107至109頁） ②告訴人癸○○提供之電子轉帳交易明細截圖（見警一卷第125頁） ③華南銀行客戶基本資料表、交易明細（見警一卷第21至23頁） ④聯邦帳戶客戶基本資料表、交易明細（見警一卷第17至19頁） ⑤告訴人癸○○報案資料（見警一卷第105頁、第111至113頁、第119至121頁） 113年8月12日 21時34分許 9,996元 華南 帳戶 5 辛○○ 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年8月13日1時許，以社群軟體INSTAGRAM（下稱INSTAGRAM）暱稱「YuHao」假冒係辛○○之友人，向辛○○佯稱：急需3萬元等語，致辛○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年8月13日 1時37分許 30,000元 聯邦 帳戶 ①證人即告訴人辛○○警詢之證述（見警一卷第135至136頁） ②告訴人辛○○提供之手機轉帳交易明細截圖、INSTAGRAM對話記錄截圖（見警一卷第139至141頁） ③聯邦帳戶客戶基本資料表、交易明細（見警一卷第17至19頁） ④告訴人辛○○報案資料（見警一卷第131至134頁、第137、138頁） 6 丁○○ 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年8月13日某時許，以INSTAGRAM暱稱「ani_3895」假冒係丁○○之友人，向丁○○佯稱：急需借款4萬元等語，致丁○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年8月13日 1時36分許 40,000元 聯邦 帳戶 ①證人即告訴人丁○○警詢之證述（見警一卷第152至153頁） ②告訴人丁○○提供之手機轉帳交易明細截圖、臺灣銀行帳戶存摺封面影本、INSTAGRAM對話記錄截圖（見警一卷第161至165頁） ③聯邦帳戶客戶基本資料表、交易明細（見警一卷第17至19頁） ④告訴人丁○○報案資料（見警一卷第145至149頁、第154至159頁） 7 戊○○ 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年8月11日18時12分許，以通訊軟體LINE（下稱LINE）假冒遊戲買家，向戊○○佯稱：之前賣出之遊戲帳號款項遭凍結，需透過交易平台網站，依指示操作，始能解除凍結領回款項等語，致戊○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款至右列帳戶。 113年8月13日 0時35分許 9,907元 聯邦 帳戶 ①證人即告訴人戊○○警詢之證述（見警一卷第170至172頁） ②告訴人戊○○提供之手機轉帳交易明細截圖、LINE對話記錄截圖（見警一卷第181至182頁） ③聯邦帳戶客戶基本資料表、交易明細（見警一卷第17至19頁） ④告訴人戊○○報案資料（見警一卷第169、173至180頁） 113年8月13日 1時24分許 26,000元 8 壬○○ 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年8月12日12時1分許，向壬○○佯以：你有抽中獎金，惟需簽署第三方支付條款並認證後，始能領取獎金等語，致壬○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年8月12日 21時22分許 （起訴書附表誤載為22時9分，應予更正） 29,999元 聯邦 帳戶 ①證人即告訴人壬○○警詢之證述（見警一卷第187至188頁） ②告訴人壬○○提供之郵局帳戶交易明細、手機轉帳交易明細截圖、INSTAGRAM對話記錄截圖（見警一卷第192頁、第195至203頁） ③聯邦帳戶客戶基本資料表、交易明細（見警一卷第17至19頁） ④告訴人壬○○報案資料（見警一卷第185至186頁、第189至191頁、第193至194頁） 9 庚○○ 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年8月13日凌晨0時許，以INSTAGRAM假冒係庚○○之友人，向庚○○佯稱：因家人受傷，急需借款等語，致庚○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年8月13日 1時16分許 25,000元 聯邦 帳戶 ①證人即告訴人庚○○警詢之證述（見警二卷第31至32頁） ②告訴人庚○○提供之手機轉帳交易明細、INSTAGRAM對話記錄截圖（見警二卷第41頁） ③聯邦帳戶客戶基本資料表、交易明細（見警一卷第17至19頁） ④告訴人庚○○報案資料（見警二卷第32之1至39頁） 卷別對照表：
簡稱 卷宗名稱 警一卷 屏東縣政府警察局屏東分局屏警分偵字第1138012061號刑案偵查卷宗 警二卷 屏東縣政府警察局屏東分局屏警分偵字第1138018520號刑案偵查卷宗 偵一卷 臺灣屏東地方檢察署113年度偵字第13521號偵查卷宗 偵二卷 臺灣屏東地方檢察署113年度偵字第14539號偵查卷宗 本院卷 本院114年度金訴字第175號刑事一般卷宗