臺灣基隆地方法院刑事簡易判決
114年度基金簡字第240號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 柯智瀚
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴 （114年度偵字第30
27號），被告自白犯罪 ，本院裁定改依簡易判決處刑程序如下
：
主 文
柯智瀚幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金、
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
扣案IPHONE14壹支（IMEI：000000000000000，含sim卡門號0000
000000○張），均沒收之。
事 實
一、柯智瀚可預見如將金融機構帳戶提款卡及密碼等資料提供不
相識之人使用，可能幫助他人利用該帳戶作為詐欺取財時指
示受詐騙者匯款及行騙之人提款之工具，且受詐騙者匯入款
項遭提領後，即遮斷資金流動軌跡，達到掩飾、隱匿犯罪所
得之目的，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助洗
錢之不確定故意，於民國113年10月24日前某時許，將申請
之華南商業銀行000-000000000000號帳戶（下稱本案華南帳
戶）及渣打銀行000-00000000000000號帳戶(下稱本案渣打
帳戶)之提款卡，以放置在南港捷運站置物櫃內之方式，提
供予真實姓名年籍不詳之暱稱「鄭智中」之人，再將上開2
帳戶之密碼以通訊軟體LINE傳送予該人。嗣該詐欺集團成員
取得本案帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺
取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所示之方式，詐騙附表所示
之人，致附表所示之人陷於錯誤，而於附表所示之時間，匯
款附表所示之金額至附表所示之帳戶，並由詐欺集團不詳成
員將款項提領或轉帳，以此方式將款項移置而達隱匿之效果
。嗣經如附表所示之人發覺有異，報警處理，而查獲上情。
二、案經基隆市警察局第四分局報告臺灣基隆地方檢察署檢察官
偵查後起訴。
理 由
一、認定上開事實所憑之證據
㈠證人即被害人莊Ｏ興於警詢之證述（114偵3027卷第39-41頁）
㈡莊Ｏ興提供之詐欺集團LINE通訊軟體個人頁面擷圖、網路銀行
轉帳紀錄、與詐欺集團對話紀錄擷圖（114偵3027卷第51-11
5頁）
㈢證人即被害人丁Ｏ仁於警詢之證述（114偵3027卷第121-123頁
）
㈣丁Ｏ仁提供之網路銀行轉帳紀錄、與詐欺集團對話紀錄擷圖（
114偵3027卷第133-141頁）
㈤證人即告訴人曾Ｏ珉於警詢之證述（114偵3027卷第147-151頁
）
㈥曾Ｏ珉提供之網路銀行轉帳紀錄、與詐欺集團對話紀錄擷圖（
114偵3027卷第159-161頁）
㈦證人即告訴人范Ｏ軒於警詢之證述（114偵3027卷第165-168頁
）
㈧范Ｏ軒提供之詐欺集團LINE通訊軟體個人頁面擷圖、與詐欺集
團對話紀錄擷圖（114偵3027卷第177-181頁）
㈨證人即告訴人何Ｏ穎於警詢之證述（114偵3027卷第187-190、
191-192頁）
㈩何Ｏ穎提供之網路銀行轉帳紀錄、與詐欺集團對話紀錄擷圖、
假電商出貨單、假電商代理合約書（114偵3027卷第203-214
頁）
證人即告訴人張Ｏ杰於警詢之證述（114偵3027卷第219-221頁
）
張Ｏ杰提供之網路銀行轉帳紀錄、與詐欺集團對話紀錄擷圖、
假投資平台交易紀錄、詐欺集團之instagram之個人頁面擷
圖、詐欺集團LINE通訊軟體個人頁面擷圖（114偵3027卷第2
33-239頁）
證人即告訴人黃Ｏ登於警詢之證述（114偵3027卷第245-247、
249-252頁）
黃Ｏ登提供之ATM轉帳交易明細、與詐欺集團對話紀錄擷圖、
假投資平台交易紀錄、與詐欺集團成員面交取款影像（114
偵3027卷第261-282頁）
證人即告訴人吳Ｏ慧於警詢之證述（114偵3027卷第285-287頁
）
吳Ｏ慧提供之網路銀行轉帳紀錄、與詐欺集團對話紀錄擷圖（
114偵3027卷第297-309頁）
證人即告訴人林Ｏ憲於警詢之證述（114偵3027卷第315-320頁
）
林Ｏ憲提供之銀行交易明細、繳款資訊、臺灣銀行存摺取款暨
匯款申請書、加密貨幣買賣契約、詐欺集團之INSTAGRAM之
個人頁面擷圖、與詐欺集團對話紀錄擷圖、假投資平台頁面
及交易紀錄擷圖（114偵3027卷第327-346頁）
證人即告訴人蔡Ｏ壕於警詢之證述（114偵3027卷第351-355頁
）
蔡Ｏ壕提供之詐欺集團之INSTAGRAM個人頁面擷圖、LINE個人
頁面擷圖、對話紀錄擷圖（114偵3027卷第365-374頁）
證人即告訴人徐Ｏ富於警詢之證述（114偵3027卷第379-381頁
）
徐Ｏ富提供之銀行匯款交易明細、對話紀錄（114偵3027卷第3
91-451頁）
對證人謝Ｏ宏於警詢之證述（114偵3027卷第461-472、481-48
3頁）
對帳號000000000000號帳號開戶資料及交易明細（114偵3027
卷第501-505、511-513、565-568頁）
對帳號00000000000000號帳號開戶資料及交易明細（114偵30
27卷第507-509頁）
對自願受搜索同意書、基隆市警察局第四分局114年1月17日
搜索扣押筆錄暨扣押物品目錄表、扣押物品收據【受執行人
：柯智瀚，執行處所：基隆市○○區○○路000號】（114偵3027
卷第25-37頁）
被告於警詢、偵詢及本院審理之陳述（114偵3027卷第17-23
、559-562頁、本院金訴字卷第77-80頁）
114年度附民移調字第323、361號調解筆錄（本院金訴字卷第
104-1頁、本院基簡字卷第21頁）
二、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以
幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為
者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。
是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之
意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。查被告單純提
供本案帳戶之行為，並不能與向被害人等11人施以詐術之行
為等同視之，且亦無證據證明被告有何參與詐欺取財犯行之
構成要件行為，是被告以提供本案帳戶之行為，對於該詐欺
集團成員遂行詐欺取財犯行資以助力，揆諸前述說明，自應
論以幫助犯，而非共同正犯。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助洗錢罪。被告以一提供帳戶之行為，使起
訴書附表所示之莊Ｏ興等11人受騙（同種競合）；及以一提
供帳戶行為，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪2罪（
異種競合），均為想像競合犯，依刑法第55條之規定，均應
從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，依刑法第30條第2項
規定，按正犯之刑減輕之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供本案帳戶供他人從
事財產犯罪，不僅造成執法機關不易查緝犯罪行為人，嚴重
危害社會治安，助長社會犯罪風氣，更造成被害人求償上之
困難所為應予非難；兼以其犯後於偵查中猶矢口否認犯行，
未見悔意，猶應嚴懲；惟考量其後於本院審判程序時，已能
坦承犯行，態度尚可，兼衡被告已與被害人吳Ｏ慧、范Ｏ軒調
解成立，並考量其犯罪動機、目的、手段、犯後態度，及被
告與被害人均不相識、素無過節、暨被告智識程度（大學肄
業）、未婚、及經濟狀況（勉持）、職業（學生）等一切情
況，量處如主文所示之刑，並分別諭知易科罰金及易服勞役 之折算標準。
三、沒收
扣案IPHONE14 1支（IMEI：000000000000000，含sim卡門號0 0000000000張），為被告所有供其與本案詐欺集團聯繫所用 之物，業據被告供承在卷，有電話紀錄表1紙在卷可佐（本院 基簡卷第23頁），爰依刑法第38條第2項前段規定宣告沒收。四、據上論斷，應依刑事訴訟法449條第2項、第3項、第450條第 1項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。五、如不服本判決，得自判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀，上訴於本院合議庭。
本案經檢察官林秋田提起公訴，檢察官吳欣恩到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 9 月 23 日 基隆簡易庭法 官 劉桂金以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴書狀，敘述上訴理由，上訴於本院合議庭，並按他造當事人之人數附具繕本。
中 華 民 國 114 年 9 月 25 日 書記官 周育義附表
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 帳戶 1 莊Ｏ興 (提告) 113年10月24日 透過交友軟體認識，介紹告訴人至假投資網站投資，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年10月28日下午4時36分許 3萬元 本案華南帳戶 2 丁Ｏ仁 (未提告) 113年8月23日 透過社群軟體認識，介紹被害人至假投資網站投資，致被害人陷於錯誤，依指示匯款。 113年10月25日上午10時2分許 3萬7,360元 本案華南帳戶 3 曾Ｏ珉 (提告) 113年10月19日 透過社群軟體認識，介紹告訴人投資電商平台，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年11月1日下午7時53分許 1萬9,000元 本案華南帳戶 4 范Ｏ軒 (提告) 113年10月22日 加入投資群組，介紹告訴人投資電商平台，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年11月1日下午12時21分許 2萬元 本案華南帳戶 5 何Ｏ穎 (提告) 113年10月26日 透過社群軟體認識，介紹告訴人投資電商平台，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年10月26日下午5時21分許 4萬元 本案華南帳戶 6 張Ｏ杰 (提告) 113年10月2日 透過社群軟體認識，介紹告訴人至假投資網站投資，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年10月28日下午12時3分許 4萬8,000元 本案華南帳戶 7 黃Ｏ登 (提告) 113年10月 透過通訊軟體認識，介紹告訴人至假投資網站投資，並購買虛擬貨幣，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年10月29日下午4時59分許 3萬元 本案華南帳戶 8 吳Ｏ慧 (提告) 113年10月16日 透過社群軟體貼文，誆稱可為告訴人處理感情問題，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年10月24日上午10時39分許 3萬元 本案華南帳戶 113年10月24日上午10時40分許 3萬4,000元 9 林Ｏ憲 (提告) 113年10月9日 透過社群軟體認識，介紹告訴人至假投資外匯平台投資購買虛擬貨幣，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年10月28日上午11時51分許 3萬元 本案華南帳戶 10 蔡Ｏ壕 (提告) 113年11月1日前某不詳時間 透過社群軟體認識，介紹告訴人投資購買虛擬貨幣，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年11月1日下午1時14分許 1萬6,000元 本案華南帳戶 11 徐Ｏ富 (提告) 113年7月底 透過社群軟體認識，介紹告訴人投資電商平台，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年10月24日下午12時1分許 3萬 本案華南帳戶 附錄本案論罪法條：
(修正後）洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。