臺灣南投地方法院刑事簡易判決
114年度投金簡字第89號
公 訴 人 臺灣南投地方檢察署檢察官
被 告 蕭煜婷
選任辯護人 康皓智律師
上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字
第1326號），被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑（原受理
案號：114年度金訴字第236號），逕以簡易判決處刑如下：
主 文
蕭煜婷幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，緩刑期間付保護管束，並應向執行檢察官指定之政府機關、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體提供伍拾小時之義務勞務。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實一、第一行「林姵妤」更正為「蕭煜婷」、起訴書犯罪事實一、第八行「並於113年9月18日9時47分許」更正為「並於113年9月16日15時49分許」、證據部分補充「被告蕭煜婷於本院審理時之自白」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑之理由：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈡被告以提供本案帳戶之單一行為，幫助他人詐得被害人李雅婷、張舒涵等人之款項，並使他人得自本案帳戶提領贓款，而達成掩飾、隱匿贓款去向之結果，係以一行為觸犯2個幫助詐欺取財罪及2個幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪論斷。
㈢而被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯
，依刑法第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。另被告
於偵查及本院審理中自白幫助洗錢犯行，且依卷內事證查無
犯罪所得需自動繳回，故依洗錢防制法第23條第3項前段之
規定減輕其刑，並依法遞減輕之。
㈣以行為人責任為基礎，審酌被告雖未直接參與詐欺取財及洗
錢犯行，然仍輕率提供本案帳戶資料供他人非法使用，已造
成被害人等之金錢損失，助長詐欺犯罪風氣，且增加國家查
緝犯罪及被害人尋求救濟之困難，危害財產交易安全與社會
經濟秩序；兼衡被告犯後始終坦承犯行，均已賠償被害人2
人損害等犯後態度，併考量被告於警詢時自陳大專畢業之智
識程度、職業為行政人員、家庭經濟狀況為小康之生活狀況
，暨其犯罪動機、目的、手段、客觀犯罪情節等一切情形，
量處如主文所示之刑，並分別諭知易科罰金及易服勞役之折 算標準。
㈤查被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有臺灣 高等法院被告前案紀錄表在卷可憑，審酌被告因一時失慮致 罹本案刑章，被告坦承犯行，且已賠償被害人等之損害等節 ，堪認被告於犯後確有悔悟之心，方有此補過之舉，是本院 認被告經此偵審程序及科刑宣告後，當能知所警惕而無再犯 之虞，認對被告所宣告之刑，以暫不執行為適當，故依刑法 第74條第1項第1款規定，併予宣告如主文所示之緩刑期間， 以啟自新；另為使被告能記取本次教訓而強化其法治觀念，
故依刑法第74條第2項第5款之規定，宣告被告應向執行檢察 官指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合 公益目的之機構或團體，提供如主文所示時數之義務勞務， 並依刑法第93條第1項第2款之規定，諭知緩刑期間付保護管 束，以勵自新兼收惕儆之效；倘被告違反上開應行負擔之事 項且情節重大，依刑法第75條之1第1項第4款之規定，其緩 刑之宣告仍得由檢察官向本院聲請撤銷，附此敘明之。三、沒收部分：被告固為本案幫助一般洗錢等犯行，然遍觀卷內事證並無佐證被告有獲取犯罪所得之證據資料，故依罪疑有利被告原則，卷內既無事證可資佐證被告於本案中獲有犯罪所得，自無從為沒收之諭知。至已移轉於上游之款項，係由詐欺集團上手取得，非屬被告所有，亦非在其實際掌控中，其就所隱匿之財物不具所有權及事實上處分權，如認仍依洗錢防制法第25條規定予以沒收，顯然過苛，故依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收，附此敘明。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，以簡易判決處 刑如主文。
五、如不服本件簡易判決，得自收受送達之日起20日內，向本院 提出上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法 院合議庭。
本案經檢察官洪文心提起公訴，檢察官詹東祐到庭執行職務，嗣由本院改依簡易判決處刑。
中 華 民 國 114 年 9 月 30 日 南投簡易庭 法 官 劉彥宏以上正本與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 劉 綺中 華 民 國 114 年 9 月 30 日
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件:
臺灣南投地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第1326號 被 告 蕭煜婷 女 42歲（民國00年00月00日生） 住南投縣○○鎮○○街000巷0弄0號 國民身分證統一編號：Z000000000號 選任辯護人 康皓智律師
王琦翔律師
林恆安律師
上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、林姵妤可預見將帳戶提供不相識之人，可能幫助犯罪集團作為不 法收取他人款項之用，且該帳戶可能作為收受及提領特定犯 罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國 家追訴、處罰之效果，竟基於幫助詐欺取財、幫助洗錢及無 故交付帳戶之犯意，於民國113年9月15日，透過通訊軟體LI NE，與LINE暱稱「吳俊賢」之姓名年籍不詳詐欺集團成員期 約提供如附表一所示之金融帳戶提款卡，可獲得新臺幣(下 同)22萬元之報酬，並於113年9月18日9時47分許，至臺中市 某統一超商，以交貨便方式將如附表一所示之金融帳戶提款 卡寄予「吳俊賢」所屬詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成 員取得如附表一所示金融帳戶之提款卡後，意圖為自己不法 之所有，並基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表二所 示之詐騙時間，向如附表二所示之被害人施用詐術，致渠等 陷於錯誤，而於如附表二所示之匯款時間，匯款如附表二所 示金額至本案遠東帳戶，復遭詐欺集團成員提領一空，以此 方式掩飾或隱匿犯罪所得來源及去向。
二、案經李雅婷、張舒涵訴由南投縣政府警察局草屯分局報告偵 辦。
證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告蕭煜婷於警詢及偵訊時均坦承不諱 ，核與證人即告訴人李雅婷、張舒涵於警詢之證述大致相符 ，並有本案遠東帳戶開戶暨交易明細資料、統一超商代收款 專用繳款證明(顧客聯)、本案渣打帳戶存摺封面影本、被告 與「吳俊賢」之LINE對話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮 詢專線紀錄表、告訴人2人分別與不詳詐欺集團成員之對話
紀錄截圖、臺中市政府警察局烏日分局犁份派出所及彰化縣 警察局彰化分局泰和派出所受(處)理案件證明單等在卷可佐 ，足認被告之自白與事實相符，是被告罪嫌應堪認定。二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助 詐欺取財、刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條1項後段之 幫助洗錢等罪嫌。被告違反洗錢防制法第22條第3項第1款、 第2款期約對價而犯提供3個以上帳戶罪之低度行為，為刑法 第30條第1項、洗錢防制法第19條第1項後段幫助洗錢罪之高 度行為吸收，不另論罪。被告以一行為同時觸犯幫助詐欺取 財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前 段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣南投地方法院
中 華 民 國 114 年 4 月 17 日 檢 察 官 洪文心本件證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 4 月 21 日 書 記 官 陳秀玲所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。違反第 1 項規定而有下列情形之一者，處 3 年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣 1 百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第 4 項規定裁 處後，五年以內再犯。
前項第 1 款或第 2 款情形，應依第 2 項規定，由該管機關併予裁處之。
違反第 1 項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於依第 2 項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社會救助法所定社會救助。
附表一：
編號 金融帳戶 1 遠東國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 （下稱本案遠東帳戶） 2 中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱本案郵局帳戶） 3 渣打國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 （下稱本案渣打帳戶)
附表二：
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 1 李雅婷 （提告） 113年9月20日 詐欺集團成員佯裝欲出售演唱會門票，致李雅婷陷於錯誤，而於右列時間轉帳右列金額至右列帳戶後，旋遭詐欺集團成員封鎖，李雅婷始悉受騙。 113年9月20日10時30分許 4,000元 本案遠東帳戶 2 張舒涵 （提告） 113年9月20日 詐欺集團成員佯裝欲出售演唱會門票，致張舒涵陷於錯誤，而於右列時間轉帳右列金額至右列帳戶後，旋即失去聯繫，張舒涵始悉受騙。 113年9月20日11時16分許 8,000元