臺灣雲林地方法院刑事簡易判決
114年度六金簡字第4號
聲 請 人 臺灣雲林地方檢察署檢察官
被 告 曾富彬
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑
（114年度偵字第1603號），本院斗六簡易庭判決如下：
主 文
曾富彬幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金、
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除事實一第11行「Messenger」補充
為「Messenger、Dcard、LINE」；證據增列「內政部警政署
反詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警察局大園分局平鎮草
漯派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件
紀錄表、受（處）理案件證明單、165專線協請金融機構暫
行圈存疑似詐欺款項通報單、和解書、被告曾富彬提出之通
訊軟體LINE對話紀錄截圖各1份」外，餘均引用檢察官聲請
簡易判決處刑書之記載（如附件）。
二、被告本案係基於幫助之犯意，提供所申設彰化商業銀行帳號
00000000000000號帳戶資料（下稱本案帳戶）予他人使用，
而取得本案帳戶資料之人利用被告之幫助，使告訴人簡培如
受詐欺而陷於錯誤，匯款至本案帳戶，旋遭提領一空，併生
遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，係對他人遂行詐欺
取財及一般洗錢之犯行資以助力。是核被告所為，係犯刑法
第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑
法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一
般洗錢罪。
三、告訴人數次依指示轉帳至本案帳戶，乃詐欺集團成員基於單
一詐欺取財之犯意，分別於密接時間內多次對告訴人施用詐
術，致告訴人陷於錯誤，分別為上開轉帳之行為，詐欺行為
獨立性薄弱，被害法益又屬單一，應論以接續犯之一罪。
四、被告以一提供本案帳戶資料之行為，同時詐欺集團成員對告
訴人詐取財物並完成洗錢犯行，為想像競合犯，應依刑法第
55條之規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
五、刑之減輕
㈠被告幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，衡酌其犯罪情節較
正犯為輕，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕
之。
㈡被告於偵查中自白本案洗錢犯行，經檢察官聲請簡易判決處
刑後，亦未提出否認犯罪之答辯，且無證據可認被告確有實
際獲取犯罪所得，並無繳交犯罪所得之問題，爰依修正後洗
錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑。
㈢被告本案犯行，有上述複數減輕事由，爰依法遞減輕之。
六、爰審酌被告本身雖未實際參與詐欺取財及掩飾犯罪所得之真
正去向之犯行，但其明知現行社會詐騙風氣盛行，多以各種
不同方式徵求他人金融帳戶供作詐騙匯款之用，竟仍甘冒上
開風險貿然交付本案帳戶之提款卡、密碼予未曾謀面且毫無
信任基礎之陌生人，助長社會詐騙風氣，致使無辜民眾受騙
而受有財產上損害，並造成執法機關不易查緝犯罪行為人，
嚴重危害社會治安，所為應予非難；惟念及被告犯後坦承犯
行，且與告訴人達成和解，並賠償損害，有和解書1份（偵
卷第51-1、51-2頁）存卷可參，足認被告犯後盡力彌補告訴
人所受之損害，態度良好；兼衡被告於警詢時自述之教育程
度、家庭生活、工作、經濟狀況及提出之量刑資料（偵卷第
7頁、第47至51頁、第52頁及民國114年8月14日提出刑事答
辯狀所附相關量刑資料）；暨檢察官、被告及辯護人就量刑
之意見等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金 及易服勞役之折算標準。
七、緩刑之說明
被告前未曾犯罪受有期徒刑之宣告，有法院前案紀錄表可憑 （本院卷第5頁），其因一時失慮，提供帳戶幫助他人詐騙 及掩飾犯罪所得之真正去向、所在，致罹刑典，固非可取， 惟其犯後業已坦承犯行，且與告訴人達成和解，業如前述， 告訴人於和解書中同意給予被告緩刑之機會等情，有上開和 解書附卷足憑，堪認被告犯後積極彌補告訴人所受之損害， 且已獲得其諒解。本院審酌被告雖誤蹈法網，然經本案偵、 審程序，當知所警惕，尚毋庸以刑之執行達到教化其反社會 行為之目的，因認對其所宣告之刑，以暫不執行為適當，依 刑法第74條第1項第1款規定，宣告緩刑2年，以啟自新。另 斟酌本案犯罪情節、被告所述生活狀況、刑罰教化功能及禁 止過苛原則，認無庸在緩刑期間附加條件，併此敘明。 八、沒收
㈠洗錢之財物
犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬 於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項固有 明文。惟沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、
犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者， 得不宣告或酌減之，刑法第38條之2第2項定有明文，學理上 稱此規定為過苛調節條款，乃將憲法上比例原則予以具體化 ，不問實體規範為刑法或特別刑法中之義務沒收，亦不分沒 收主體為犯罪行為人或第三人之沒收，復不論沒收標的為原 客體或追徵其替代價額，同有其適用（最高法院109年度台 上字第2512號刑事判決意旨參照）。是洗錢防制法第25條第 1項規定雖採義務沒收主義，然依前揭判決意旨，仍有刑法 第38條之2第2項過苛條款之調節適用。查告訴人遭詐騙匯入 本案帳戶之款項，固屬被告本案幫助洗錢之財物，然上開款 項業經本案詐欺集團成員提領一空，依卷存證據資料，尚乏 相關事證足認被告就上開洗錢之財物仍有現實管領、處分或 支配之權限，本院考量上開款項並非被告所有，亦非在其實 際掌控中，被告就此部分犯罪所收受、持有之財物本不具所 有權及事實上處分權，且日後仍有對於實際查獲保有上開洗 錢之財物或財產上利益之第三人宣告沒收之可能，如就此部 分對被告宣告沒收，恐有過度沒收之虞，為免過苛，爰依刑 法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵上開洗錢之財 物。
㈡犯罪所得
被告否認因本案獲有犯罪利得（偵卷第9頁），依檢察官提 出之證據，亦無從認定被告確因本案獲有不法利得，本院無 從宣告沒收犯罪所得。
九、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項， 逕以簡易判決處刑如主文。
十、如不服本判決，得自判決送達之日起20日內，以書狀敘述理 由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起上 訴。
本案經檢察官李鵬程聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 114 年 8 月 28 日 斗六簡易庭 法 官 簡伶潔以上正本證明與原本無異。
書記官 金雅芳中 華 民 國 114 年 8 月 28 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣雲林地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 114年度偵字第1603號 被 告 曾富彬 （年籍資料詳卷）
選任辯護人 張淳軒律師
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、曾富彬雖已預見提供自己在金融機構開設之帳戶供他人使用 ，該人可能以該帳戶作為實施詐欺取財等犯罪之工具，仍以 縱然有人持以犯罪亦無違反其本意之幫助詐欺取財、洗錢犯 意，於民國113年9月15日前某日，在其位於臺中市○○區○○○ 路0段000號居處，以新臺幣（下同）9萬元之代價，將其向 彰化商業銀行所申辦帳號00000000000000號帳戶（下稱甲帳 戶）之提款卡，交付予某真實姓名、年籍不詳詐欺集團成員 ，用通訊軟體LINE告知密碼，以此方式幫助該人從事詐欺犯 行。嗣該詐欺集團於取得甲帳戶後，共同基於意圖為自己不 法所有之犯意聯絡，於113年9月15日，經由Messenger與簡 培如聯繫，佯稱：要訂購商品，使用賣貨便，因無法下單， 要渠依指示匯款驗證帳戶云云，致簡培如陷於錯誤，依指示 分別於同日16時12、13、22分許，各匯款4萬9,985元、4萬9 ,989元、3萬5,123元至甲帳戶內後，旋遭提領一空。嗣簡培 如於匯款後發覺有異，始知受騙，因而報警循線查獲上情。
二、案經簡培如訴由雲林縣警察局斗南分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告曾富彬於警詢時之供述 被告於上開時、地，出租甲帳戶之提款卡及密碼予他人使用之事實。 2 告訴人簡培如於警詢時之指訴 渠遭詐欺，共匯款13萬5,097元至甲帳戶之事實。 3 告訴人提出之手機畫面翻拍照片、甲帳戶存款交易明細 甲帳戶為被告申請開立，告訴人匯入款項後，旋遭提領一空之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條 第1項後段之幫助一般洗錢等罪嫌。被告係一行為觸犯上開 數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重 以修正後之幫助一般洗錢罪論處。請審酌被告提供本案帳戶 資料供不詳人士使用，使本案帳戶淪為詐欺告訴人及洗錢之 犯罪工具，不僅造成他人受有財產上損害，亦有助於隱匿犯 罪所得之真正去向，增加司法機關日後查緝犯罪之困難，危 害社會秩序安全，請量處被告有期徒刑2月。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣雲林地方法院
中 華 民 國 114 年 7 月 1 日 檢 察 官 李鵬程本件證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 7 月 28 日 書 記 官 邱麗瑛所犯法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。