臺灣臺南地方法院刑事判決
114年度金訴字第1696號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 林裕盛
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第11525號），本院判決如下：
主 文
林裕盛幫助犯洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，處有期徒
刑陸月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如
易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、犯罪事實：
林裕盛可預見將帳戶提供予他人使用，恐為不法者充作詐騙
被害人匯入款項之犯罪工具，而掩飾、隱匿不法所得之去向
及所在，產生遮斷金流之效果，竟基於縱所提供之帳戶被作
為詐欺取財及洗錢犯罪之用，亦不違背其本意之幫助洗錢、
詐欺取財不確定故意，於民國113年10月14日17時53分前某
時，將其申設之京城商業銀行帳號000000000000號帳戶（下
稱京城銀行帳戶）提供予真實姓名、年籍不詳之詐騙集團成
員，而容任該成員及其所屬之詐騙集團用以犯罪。嗣上開詐
騙集團之成員共同意圖為自己不法之所有，基於洗錢、詐欺
取財之犯意連絡，於附表所示詐騙時間，以附表所示詐騙手
法對吳柏成、萬青松、陳以謹、宋沁瑄施詐，致渠等陷於錯
誤，分別於附表所示匯款時間，轉匯附表所示金額至京城銀
行帳戶，旋遭提領一空，而隱匿上開犯罪所得。
二、證據名稱：
㈠被告於警詢及偵查中所為之供述。
㈡如附表所示告訴人警詢中所為之指述。
㈢上開京城銀行帳戶基本資料及交易明細、京城商業銀行股份
有限公司114年4月30日京城作服字第1140004845號函及該函
檢附之帳戶基本資料、單摺/憑證/印鑑/戶名/結清事故申請
暨授權書、交易明細。
㈣告訴人吳柏成匯款至上開京城銀行帳戶之永豐銀行、台北富
邦銀行網路匯款交易明細截圖及其與詐騙集團之LINE對話紀
錄截圖。
㈤告訴人萬青松匯款至上開京城銀行帳戶之中國信託銀行網路
匯款交易明細翻拍照片及其與詐騙集團之LINE對話紀錄翻拍
照片。
㈥告訴人陳以謹匯款至上開京城銀行帳戶之中國信託銀行網路
匯款交易明細截圖。
㈦告訴人宋沁瑄匯款至上開京城銀行帳戶之中國信託銀行網路
匯款交易明細截圖及其與詐騙集團之LINE對話紀錄截圖。
三、被告所辯暨對其有利證據不予採納之理由：
㈠被告坦承上開京城銀行帳戶乃其申辦使用，然矢口否認被訴
犯行，辯稱：該帳戶之提款卡係於113年10月14日遺失，因
其記性不佳，故將提款卡密碼書寫於提款卡塑膠套上，其於
當日23時59分有打電話辦理掛失云云。
㈡查被告確有撥打電話予京城銀行掛失上開帳戶提款卡之事實
，固據檢察官向該行函詢查明屬實，有前引該行114年4月30
日函文及該函檢附之相關資料在卷可證。然檢察事務官於偵
查中詢問被告之提款卡密碼，被告明確表示：「711953，這
是用我的出生年71跟我的車牌號碼000000的末4碼，我開TOY
OTA自用小客車，車主是我本人」（偵卷第20頁），顯見被
告對於該京城銀行帳戶之提款卡密碼並無記憶不清之情形，
並無將提款卡密碼書寫於卡套之必要。參以被告於偵查中，
對於其所使用之郵局帳戶密碼亦倒背如流（偵卷第20頁），
益徵被告記憶能力並未較一般人低下而有書寫提款卡密碼以
防遺忘之必要，其辯稱提款卡連同密碼遺失云云，不足採信
。
㈢況，現今詐騙盛行，詐欺集團使用人頭帳戶做為收取並隱匿
詐欺犯罪所得工具之情事，屢見不鮮，而詐欺集團取得人頭
帳戶之途徑多端，衡情實無必要使用他人遺失之提款卡，以
致必須承受失主掛失提款卡而導致匯入該帳戶之詐欺犯罪所
得無法提領之風險。被告空言主張遺失，與常情不符，不足
採信。
㈣至被告於113年10月14日23時59分撥打電話掛失提款卡乙情，
固然屬實，然被告提供提款卡予詐欺集團後，或因突然反悔
不欲再行提供帳戶予詐欺集團使用，或因事先與詐欺集團約
定，因而將提款卡掛失，於審判實務上並非罕見，被告徒以
事後掛失提款卡為由，主張並無提供帳戶之幫助故意，並無
可取。
㈤綜上所述，被告所辯不足採信。本案事證明確，被告犯行洵
堪認定，應依法論科。
四、量刑：
㈠審酌被告貪圖一己私利，罔顧金融秩序，提供自身金融帳戶
予他人使用，使詐欺集團成員得以之收取詐欺犯罪所得並遮
斷金流以逃避國家追訴、處罰，所為使附表所示告訴人遭受
財產上損失非輕，且被告犯後仍飾詞卸責否認犯行，毫無悔
意，犯後態度不佳；兼衡被告之智識程度、家庭、生活狀況
等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有其徒刑如易科 罰金、罰金如易服勞役之折算標準。
㈡如附表金額欄所示告訴人匯入之款項，雖屬洗錢之財物，然 並無證據證明仍由被告保有，本院認為對被告諭知沒收顯屬 過苛，爰不予宣告沒收。
五、依刑事訴訟法第299條第1項前段、第310條之1第1項，洗錢 防制法第19條第1項後段，刑法第11條前段、第30條第1項、 第2項、第339條第1項、第55條、第41條第1項前段、第42條 第3項前段，刑法施行法第1條之1，判決如主文。 本案經檢察官李駿逸提起公訴，檢察官陳奕翔到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 8 月 18 日 刑事第十一庭 法 官 周紹武以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 卓博鈞中 華 民 國 114 年 8 月 18 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表
編號 告訴人 詐騙時間 詐騙手法 匯款時間 金 額(新臺幣:元) 匯款憑證 1 吳柏成 113年10月14日18時15分前某時 透過網路佯稱為買家，要求依指示操作匯款 113年10月14日18時15分許 10,000 轉帳交易成功畫面截圖（警卷第63頁） 2 113年10月14日18時17分許 10,000 轉帳交易成功畫面截圖（警卷第63頁） 3 113年10月14日18時18分許 5,001 轉帳交易成功畫面截圖（警卷第64頁） 4 113年10月14日19時41分許 23,001 轉帳交易成功畫面截圖（警卷第65頁） 5 萬青松 113年10月14日17時53分前某時 假冒保險員蘇邦瑞，並佯以欲商借款項為由要求匯款 113年10月14日17時53分許 30,000 轉帳紀錄截圖（警卷第83頁） 6 113年10月14日18時31分許 10,000 交易成功畫面截圖（警卷第85頁） 7 陳以謹 113年10月14日23時43分前某時 透過網路佯以可代為進貨為由要求匯款 113年10月14日23時43分許 100,000 交易成功畫面截圖（警卷第111頁） 8 113年10月14日23時44分許 2,650 交易成功畫面截圖（警卷第110頁） 9 宋沁瑄 113年10月14日20時22分前某時 透過網路佯稱為買家，要求依指示操作匯款 113年10月14日20時22分許 5,899 交易成功畫面截圖（警卷第145頁）