臺灣臺南地方法院刑事判決
114年度訴字第912號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 葉育妏
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第741
號），被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式
審判程序之旨，並聽取公訴人、被告之意見後，本院合議庭裁定
由受命法官進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
葉育妏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。
扣案偽造之「虛擬貨幣買賣交易契約書」壹份沒收。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，均引用檢察官起訴書之記載（如附件
），並補述：附件犯罪事實第21行「各1份」更正為「1份」
。附件證據清單編號1「被告葉育妏於警詢訊時之供述」，
補充為「被告葉育妏於警詢、偵訊時之供述」。證據增列「
被告葉育妏於本院準備程序及審判程序之自白」。
二、論罪科刑：
㈠行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律
有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條
第1項定有明文。被告葉育妏行為後，洗錢防制法業經修正
，於民國113年7月31日公布，並自同年8月2日施行。修正前
洗錢防制法第2條第2款規定：「本法所稱洗錢，指下列行為
：二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在
、所有權、處分權或其他權益者」。修正後洗錢防制法第2
條第1款則規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿
特定犯罪所得或掩飾其來源」。修正前洗錢防制法第14條第
1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有
期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金」。修正後洗錢防制
法第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處
3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其
洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5
年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金」。而就減
刑規定部分，修正前洗錢防制法第16條第2項係規定：「犯
前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」；
修正後洗錢防制法第23條第3項則規定：「犯前四條之罪，
在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所
得財物者，減輕其刑」。經比較新舊法，修正後洗錢防制法
第19條第1項後段之最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬
得易科罰金之罪，是修正後之洗錢防制法第19條第1項後段
規定較有利於被告。又在被告未獲有犯罪所得之前提下，於
偵查、審判中均自白，自白減刑部分修正前、修正後之規定
並無有利不利之情形，是依刑法第2條第1項但書規定，應整
體適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段及同法第23條
第3項前段規定。
㈡核被告葉育妏所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人
以上共同詐欺取財罪、刑法第216條、第210條之行使偽造私
文書罪，及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢
罪。
㈢被告與本案詐欺集團成員共同偽造署押於所偽造之私文書上
之部分行為，為偽造私文書之全部行為所吸收，其等偽造私
文書之低度行為，復為行使偽造私文書之高度行為所吸收，
均不另論罪。
㈣被告與本案詐欺集團成員就本案犯行有犯意聯絡及行為分擔
，應論以共同正犯。被告係以一行為觸犯上開數罪名，為想
像競合犯，應從一重論以三人以上共同詐欺取財罪處斷。
㈤刑之減輕：
⒈按犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得
，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑，詐欺犯罪危害防制條
例第47條前段定有明文。被告於偵查及本院審理時均坦承加
重詐欺犯行，並供稱未取得犯罪所得（偵卷第40頁、本院卷
第41頁），卷內亦無證據足認被告獲有犯罪所得，無是否自
動繳交其犯罪所得之問題，故就被告本案加重詐欺犯行，應
依前揭規定，減輕其刑。
⒉按犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並
自動繳交全部所得財物者，減輕其刑，修正後洗錢防制法第
23條第3項前段定有明文。查被告就一般洗錢之犯罪事實，
於偵查及本院審理中均自白不諱，且無證據足認被告有犯罪
所得，合於上開減刑規定，原應予減輕其刑，惟被告犯行因
想像競合犯之關係而從一重論以加重詐欺取財罪，就想像競
合輕罪得減刑部分，爰於刑法第57條量刑時併予審酌。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告不思以正當途徑賺取財
物，擔任詐欺集團取款車手，與本案詐欺集團成員共同為詐
欺及一般洗錢犯行，並以行使偽造私文書之手法訛騙告訴人
陳莘嵐，嚴重破壞人際間信賴關係，所為實屬不該。並考量
犯後坦承犯行，其所為洗錢犯行符合自白減刑規定，然迄未
與告訴人達成和解（調解）或賠償損害。復斟酌被告之品行
（見法院前案紀錄表）、犯罪之動機、目的、手段、參與程
度、分工情節、告訴人受損金額。兼衡被告自陳教育程度為
國中畢業，未婚，從事餐飲業，月入約新臺幣（下同）3萬
元（本院卷第42頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，以 資警惕。
三、沒收：
㈠按犯詐欺犯罪，其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人與 否，均沒收之，詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項定有明 文。查扣案偽造之「虛擬貨幣買賣交易契約書」1份（乙方 代表人：「黃雅惠」），係供被告犯本案詐欺犯罪所用之物 ，爰依前述規定宣告沒收。上開偽造私文書既經沒收，其上 偽造之署押，無庸再依刑法第219條規定宣告沒收，附此敘 明。
㈡按犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問 屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定 有明文。經查，被告與本案詐欺集團成員共同洗錢之10萬元 ，此洗錢標的乃為被告所屬詐欺集團詐騙得手後，用以犯洗 錢罪之用，應認亦屬刑法第38條第2項所指，供犯罪所用之 物，依洗錢防制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人 與否，應宣告沒收。然考量依現存證據，尚無法證明本案洗 錢之金流係流向被告，且被告所擔任取款車手之工作，屬集 團內較低層級，並衡酌前述被告之學經歷、家庭暨經濟狀況 等情況，認倘予宣告沒收恐有過苛之虞，爰依刑法第38條之 2第2項規定，不予宣告沒收及追徵。
㈢被告於偵查及本院審理時供稱尚未取得犯罪所得，且卷內尚 無證據足認被告因本案犯行獲有不法利益，無從就其犯罪所 得宣告沒收或追徵，併予敘明。
四、不另為公訴不受理部分：
㈠公訴意旨另以：被告參與本案詐欺集團，擔任取款車手，而 犯加重詐欺等犯行，另涉犯組織犯罪防制條例第3條第l項後 段之參與犯罪組織罪嫌等語。
㈡按同一案件繫屬於有管轄權之數法院者，由繫屬在先之法院 審判之；依刑事訴訟法第8條之規定不得為審判者，應諭知 不受理之判決，刑事訴訟法第8條前段、第303條第7款分別 定有明文。又行為人於參與犯罪組織之繼續中，先後加重詐 欺數人財物，因行為人僅為一參與組織行為，侵害一社會法 益，應僅就首次犯行論以參與犯罪組織罪及加重詐欺罪之想 像競合犯，而其後之犯行，乃為其參與組織之繼續行為，為 避免重複評價，當無從將一參與犯罪組織行為割裂再另論一
參與犯罪組織罪，而與其後所犯加重詐欺罪從一重論處之餘 地（最高法院107年度台上字第1066號判決意旨參照）。另 如行為人於參與同一詐欺集團之多次加重詐欺行為，因部分 犯行發覺在後或偵查階段之先後不同，肇致起訴後分由不同 之法官審理，為裨益法院審理範圍明確、便於事實認定，即 應以數案中「最先繫屬於法院之案件」為準，以「該案件」 中之「首次」加重詐欺犯行與參與犯罪組織罪論以想像競合 。縱該首次犯行非屬事實上之首次，亦因參與犯罪組織之繼 續行為，已為該案中之首次犯行所包攝，該參與犯罪組織行 為之評價已獲滿足，自不再重複於他次詐欺犯行中再次論罪 ，俾免於過度評價及悖於一事不再理原則（最高法院109年 度台上字第3945號判決意旨參照）。
㈢經查，被告加入詐欺集團而涉犯參與犯罪組織等罪嫌，前經 臺灣桃園地方檢察署檢察官以另案113年度偵字第40550號提 起公訴，於114年2月19日繫屬於臺灣桃園地方法院（下稱桃 園地院），經桃園地院於114年6月19日以114年度審金訴字 第621號判決判處罪刑在案，有前揭起訴書、判決書、法院 前案紀錄表各1份附卷可考。被告於本院供稱：本案參與之 犯罪組織與上開另案為同一犯罪組織等語（本院卷第32頁） ，且被告於本案及上開另案均是利用「黃雅惠」名義取款， 取款日期在113年4月30日至同年5月3日間，兩案遂行詐欺之 手法類似、時間相近，堪認被告於本案及上開另案參與之詐 欺集團應屬同一犯罪組織。又本案於114年7月2日始繫屬於 本院，有臺灣臺南地方檢察署114年7月2日南檢和臻114偵74 1字第1149053120號函暨其上本院收文戳章可稽，是本案繫 屬在後，參考前述說明，針對被告參與犯罪組織之同一犯罪 事實，檢察官再行起訴，自係對已提起公訴之案件重行起訴 ，本應依刑事訴訟法第303條第7款規定諭知公訴不受理，然 此部分若成立犯罪，與被告前揭業經判決有罪之加重詐欺取 財等犯行有想像競合犯之裁判上一罪關係，爰不另為公訴不 受理之諭知。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官蘇聖涵提起公訴，檢察官董和平到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 8 月 21 日 刑事第七庭 法 官 張郁昇以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「
切勿逕送上級法院」。
書記官 陳冠盈中 華 民 國 114 年 8 月 21 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條之4
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第210條
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處5年以下有期徒刑。
中華民國刑法第216條
行使第210條至第215條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
修正後洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
修正後洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。
【附件】
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第741號 被 告 葉育妏 女 19歲（民國00年0月00日生） 住嘉義市西區重興里9鄰博愛路1段48 6-1號4樓之4 居新北市○○區○○街000巷0弄0號4 樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、葉育妏於民國113年4月初，加入真實姓名年籍均不詳之詐欺 集團組織（下稱本案詐欺集團），並與本案詐欺集團成員共 同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同詐欺取財、洗 錢、行使偽造私文書之犯意聯絡，先由本案詐欺集團之不詳 成員冒用「路佳資訊科技有限公司」名義，在INSTAGRAM設 立虛假投資專頁，佯裝指導陳莘嵐進行虛擬貨幣之投資，並 透過LINE暱稱「理財學伴-專員陳澤智」向陳莘嵐佯稱：在 指定交易所購買虛擬貨幣USDT（下稱泰達幣）後，交由公司 操作買賣，即可獲得贊助金並投資獲利云云，再由Line暱稱 「ROVACOATIN」之假投資網站提供陳莘嵐無實質管領權限、 亦無法進行交易、提領之電子錢包予陳莘嵐交易泰達幣，復 由Line暱稱「昇東科技」之人偽裝操盤手，向陳莘嵐詐稱將 以套利程式進行投資操作，並向陳莘嵐推薦「歐豪商行」等 幣商，購買泰達幣存入「ROVACOATIN」作為投資之用。嗣陳 莘嵐與「「歐豪商行」聯繫並達成購買泰達幣之合意後，即 由葉育妏向陳莘嵐謊稱為歐豪商行代表人「黃雅惠」，並由 「ROVACOATIN」向陳莘嵐表示如附表所示數量之泰達幣，已 存入詐欺集團成員提供予陳莘嵐之電子錢包內，使陳莘嵐誤 信該泰達幣交易為真實，而於附表所示之時間、地點，交付 如附表所示之現金予葉育妏，葉育妏並交付偽造之虛擬貨幣 買賣交易契約書各1份予陳莘嵐收執，足以生損害於陳莘嵐 。葉育妏並於收取上開詐欺款項後，將之交付予詐欺集團上 手綽號小白之人，以此方式製造金流斷點，掩飾及隱匿犯罪 所得之去向。嗣陳莘嵐發現受騙後報警處理，始循線查悉上 情。
二、案經陳莘嵐訴由臺南市政府警察局第六分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及犯罪事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告葉育妏於警詢訊時之供述 被告坦承於上揭時間、地點，依不詳之本案詐欺集團成員指示，持虛擬貨幣賣賣交易契約書，並擔任車手，向告訴人陳莘嵐收取詐欺款項10萬元後，交付前開虛擬貨幣買賣契約，再依指示將詐欺款項交付與本案詐欺集團之取款人員之事實。 2 證人即告訴人陳莘嵐於警詢時之證述、指認犯罪嫌疑人紀錄表 ⑴證明告訴人遭本案詐欺集團成員詐欺，依本案詐欺集團成員指示於上開時、地交付款項10萬元與被告之事實。 ⑵證明被告於上揭時間、地點，出示虛擬貨幣買賣契約書之事實。 3 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、告訴人與本案詐欺集團成員通訊軟體LINE對話紀錄截圖各1份 證明告訴人遭本案詐欺集團成員詐欺之事實。 4 虛擬貨幣買賣契約 佐證被告於上開時、地向告訴人收取10萬元之事實。 二、所犯法條：
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法於113年7月3 1日修正公布，並自同年0月0日生效施行。修正前洗錢防制 法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正 後洗錢防制法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行 為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下 罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6 月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」 ，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「 洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重 本刑降低為5年以下有期徒刑，應認修正後之洗錢防制法第1 9條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規 定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定論處 。
㈡核被告所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共 同詐欺取財、同法第216條、第210條之行使偽造私文書、洗 錢防制法第19條第1項之一般洗錢、組織犯罪防制條例第3條 第1項後段參與犯罪組織等罪嫌。其係以一行為同時觸犯加重 詐欺取財、一般洗錢與參與犯罪組織等罪嫌，請依刑法第55 條想像競合犯規定，從一重之加重詐欺取財罪處斷。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 114 年 6 月 11 日 檢 察 官 蘇 聖 涵本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 6 月 23 日 書 記 官 賴 炫 丞
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第210條
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處 5 年以下有期徒刑。
中華民國刑法第212條
偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處1 年以下有期徒刑、拘役或 9 千元以下罰金。
中華民國刑法第216條
行使第 210 條至第 215 條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
中華民國刑法第339條之4
犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
組織犯罪防制條例第3條
發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 億元以下罰金；參與者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。
以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處 3 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 3 百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。
三、購買商品或支付勞務報酬。
四、履行債務或接受債務協商之內容。
前項犯罪組織，不以現存者為必要。
以第 2 項之行為，為下列行為之一者，亦同：
一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。
二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公 務員解散命令三次以上而不解散。
第 2 項、前項第 1 款之未遂犯罰之。
附表（民國/新臺幣）：
編號 面交車手 錢包地址 面交時間 面交地點 金額 USDT顆數 （泰達幣） 1 葉育妏 TDXBkfyTGC9reyy9A1ogSvS1QNhOWEb5U 113年4月30日21時許 臺南市○○區○○路0段000號統一超商鼎力門市 10萬元 2740顆
, 台灣公司情報網