臺灣臺中地方法院刑事判決
112年度金訴字第127號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 梁鈞承
梁瑋諺
黃健宇
上 一 人
選任辯護人 紀佳佑律師
上列被告等因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第4
276號、第10744號、第12559號、第16888號、第17479號、第311
18號），被告等均於本院準備程序進行中，就被訴事實為有罪之
陳述，經本院告知簡式審判程序之旨，並聽取公訴人、被告之意
見後，本院合議庭裁定由受命法官獨任依簡式審判程序審理，並
判決如下：
主 文
丁○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑貳年。
戊○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。扣案之
犯罪所得新臺幣壹仟參佰玖拾參元沒收。
己○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。
犯罪事實
一、丁○○、戊○○、己○○於民國110年5月5日前某時許，基於參與
犯罪組織之犯意，加入丙○○、壬○○、辛○○及其他真實姓名年
籍不詳成員所組成，以實施詐術為手段，具有持續性、牟利
性及結構性之詐欺集團犯罪組織（下稱本案詐欺集團），並
擔任提款車手之工作（3人所涉參與犯罪組織部分，非本件
起訴、審理範圍）。丁○○、戊○○、己○○與丙○○、壬○○、辛○○
及其他本案詐欺集團之成員（均無證據證明為未成年人）間
，共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同詐欺取財
與洗錢之犯意聯絡，先由本案詐欺集團之不詳成員於附表「
詐欺手法」欄所示之時間，對附表「被害人」欄所示之被害
人，施以附表「詐欺手法」欄所示之詐術，致其陷於錯誤，
而於附表「匯款時間、金額」欄所示之時間，將該欄所示之
金額匯至附表「第一層人頭帳戶」欄所示之帳戶，復由本案
詐欺集團之不詳成員再將上開款項層轉匯款至第二至四層帳
戶（詳見附表），丁○○於本案詐欺集團之不詳成員將上開款
項層轉匯款至附表「第三層人頭帳戶」欄所示之帳戶後，於
110年5月5日16時42分許，持其所申設之國泰世華商業銀行
帳號000000000000號帳戶（下稱丁○○本案帳戶）之提款卡，
提領現金新臺幣（下同）400萬元，並將上開款項轉交予本
案詐欺集團之不詳成員，以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得
之去向；戊○○於本案詐欺集團之不詳成員將上開款項層轉匯
款至附表「第四層人頭帳戶」欄所示之帳戶後，於110年5月
5日15時56分、15時57分、15時57分、15時58分許，持鄭裕
達所申設之臺灣中小企業銀行帳號00000000000號帳戶（下
稱鄭裕達中小企銀帳戶）之提款卡，分別提領現金2萬元、2
萬元、2萬元、2萬元，復於110年5月5日16時2分許，持其所
申設之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱戊
○○中信帳戶）之提款卡，提領現金11萬9,000元，並將上開
款項均轉交予本案詐欺集團之不詳成員，以此方式掩飾、隱
匿詐欺犯罪所得之去向；己○○於本案詐欺集團之不詳成員將
上開款項層轉匯款至附表「第四層人頭帳戶」欄所示之帳戶
後，於110年5月5日14時1分許，持其所申設之台中商業銀行
帳戶帳號000000000000號帳戶（下稱己○○本案帳戶）之提款
卡，提領現金8萬元，並將上開款項轉交予本案詐欺集團之
不詳成員，以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向。
二、案經基隆市警察局移送臺灣臺中地方檢察署檢察官偵查起訴
。
理 由
壹、程序部分
本案被告丁○○、戊○○、己○○（以下合稱被告3人）所犯均係
死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑以外之罪，
其等於準備程序就前揭被訴事實均為有罪之陳述，經告知簡
式審判程序之旨，並聽取檢察官及被告之意見後，本院合議
庭認無不得或不宜改依簡式審判程序進行之情形，爰依刑事
訴訟法第273條之1第1項，裁定由受命法官獨任進行簡式審
判程序。是本案之證據調查，依刑事訴訟法第273條之2規定
，不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第16
3條之1及第164條至第170條規定之限制。
貳、實體部分
一、上開犯罪事實，業據被告丁○○於偵訊、本院準備程序及審判
中均坦承不諱（見111偵10744卷四第109至111頁、本院卷一
第271、426頁、本院卷三第441至442、486頁），被告戊○○
、己○○於警詢、偵訊、本院準備程序及審判中均坦承不諱（
見111偵10744卷一第185至190、225至229頁、111偵10744卷
四第125至127、193至195頁、本院卷一第182、426頁、本院
卷三第442、486頁），核與證人即被害人庚○○於警詢時證述
之情節大致相符（見111偵10744卷二第17至22頁），並有SC
BS金融交易平台首頁、充值紀錄、交易紀錄、中國信託商業
銀行匯款申請書、新竹第三信用合作社客戶收執聯、取款憑
條、手機畫面擷圖、中國信託商業銀行存摺封面及內頁交易
明細、陳淵凱所申設之國泰世華商業銀行帳號000000000000
號帳戶之客戶基本資料及交易明細、許瑞騰所申設之國泰世
華商業銀行帳號000000000000號帳戶之客戶基本資料及交易
明細、丁○○本案帳戶之客戶基本資料及交易明細（見111偵1
0744卷二第23至43、45至47、49至68、69至72頁）；戊○○所
申設之國泰世華商業銀行帳號00000000000號帳戶之客戶基
本資料及交易明細、戊○○中信帳戶之客戶基本資料及交易明
細、鄭裕達中小企銀帳戶之客戶基本資料及交易明細、辛○○
所申設之國泰世華商業銀行帳號000000000000號帳戶之客戶
基本資料及交易明細、IP查詢單、己○○本案帳戶之客戶基本
資料及交易明細、被告3人臨櫃提領款項之監視器影像畫面
擷圖（見111偵10744卷三第79至115、119至129、135至145
、147至158、217至223、233、261至263、273頁）在卷可稽
，足認被告3人前開任意性自白與事實相符，堪以採信。綜
上所述，本案事證明確，被告3人上開犯行洵堪認定，應予
依法論科。
二、論罪科刑
㈠新舊法比較：
按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。又法律變更之比較，應就與罪刑有關之
法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情
形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律（最高
法院113年度台上字第2303號判決意旨參照）。經查：
⒈詐欺犯罪危害防制條例部分：
⑴本件被告3人行為後，詐欺犯罪危害防制條例於113年7月31日
制定公布，部分條文並於同年8月2日施行，該條例第2條第1
款第1目業將刑法第339條之4之罪明定為該條例所指「詐欺
犯罪」，並於同條例第43條、第44條分別另定其法定刑，而
刑法詐欺罪章對偵審中自白原無減刑規定，同條例第47條則
增訂偵審中均自白，且自動繳交其犯罪所得之減刑規定。而
具有內國法效力之公民與政治權利國際公約第15條第1項後
段「犯罪後之法律規定減科刑罰者，從有利於行為人之法律
」之規定，乃減輕刑罰溯及適用原則之規範，故廣義刑法之
分則性規定中，關於其他刑罰法令（即特別刑法）之制定，
若係刑罰之減輕原因暨規定者，於刑法本身無此規定且不相
牴觸之範圍內，應予適用。行為人犯刑法第339條之4之罪，
因刑法本身並無犯加重詐欺取財罪之自白減刑規定，而詐欺
犯罪危害防制條例第47條則係特別法新增分則性之減刑規定
，尚非新舊法均有類似規定，自無從比較，行為人若具備該
條例規定之減刑要件者，應逕予適用（最高法院113年度台
上字第4246號、第3243號、第3805號判決意旨參照）。
⑵查本件被告3人參與加重詐欺獲取之財物未達500萬元，亦不
符合詐欺犯罪危害防制條例第44條規定之加重情形，而其等
於偵查及審判中均自白所涉本案加重詐欺犯行，且已自動繳
交犯罪所得（詳如後述），是其等所為固係犯刑法之加重詐
欺取財罪，然揆諸上開判決意旨，應仍有詐欺犯罪危害防制
條例第47條前段規定之適用。
⒉洗錢防制法部分：
⑴處罰規定部分：
本件被告3人行為後，洗錢防制法已於113年7月31日修正公
布，除第6條、第11條外，其餘修正條文均於同年0月0日生
效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各
款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬
元以下罰金。」修正後則移列為同法第19條第1項規定：「
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑
，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新
臺幣5千萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第14條第3項宣
告刑範圍限制之規定。
⑵自白減刑規定部分：
洗錢防制法第16條第2項規定業於112年6月14日修正公布施
行，並於000年0月00日生效。修正前該項規定：「犯前二條
之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」(下稱行為時
法)，修正後則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判
中均自白者，減輕其刑。」(下稱中間時法)；該規定復於11
3年7月31日修正公布施行，並於113年0月0日生效，修正後
第23條第3項前段規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審
判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕
其刑」(下稱現行法)。依上開行為時法，行為人於「偵查或
審判中自白」，即減輕其刑，而依中間時法、現行法，則均
須行為人於「偵查及歷次審判中」均自白，且現行法增列「
如有所得並自動繳交全部所得財物」，始減輕其刑。
⑶查本件被告3人參與洗錢之財物未達1億元，且其等於偵查及
審判中均自白所涉本案洗錢犯行，亦已自動繳交犯罪所得，
而有行為時法、中間時法、現行法有關自白減刑規定之適用
。被告3人本案洗錢犯行，如依修正前洗錢防制法第14條第1
項規定處罰（有期徒刑部分為2月以上7年以下），再依112
年6月14日修正前或112年6月16日修正生效之洗錢防制法第1
6條第2項規定減輕其刑（至少減有期徒刑1月，至多減2分之
1），並考慮修正前洗錢防制法第14條第3項規定不得科以超
過其特定犯罪即加重詐欺取財罪所定最重本刑之刑（有期徒
刑7年），其等有期徒刑宣告刑之範圍為1月以上6年11月以
下；如依修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定處罰（有
期徒刑部分為6月以上5年以下），再依修正後洗錢防制法第
23條第3項前項規定減輕其刑（至少減有期徒刑1月，至多減
2分之1），其等有期徒刑宣告刑之範圍為3月以上4年11月以
下。
⑷是綜合其等全部罪刑比較之結果，自以裁判時即修正後之洗
錢防制法第19條第1項後段規定，較為有利於被告3人，依刑
法第2條第1項但書規定，本件被告3人自應適用修正後之洗
錢防制法第19條第1項後段規定。
㈡核被告3人所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以
上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪
。
㈢被告3人與丙○○、壬○○、辛○○及其他本案詐欺集團成員間，就
上開犯行，有犯意聯絡及行為分擔，應依刑法第28條規定，
論以共同正犯。
㈣被告3人均係以一行為同時觸犯三人以上共同詐欺取財罪、洗
錢罪，為想像競合犯，均應依刑法第55條前段規定，從一重
論以三人以上共同詐欺取財罪。
㈤刑之減輕事由：
⒈按詐欺犯罪危害防制條例第47條前段之規定，係以在偵查及
歷次審判中始終自白之詐欺犯罪行為人「個人」為規範對象
，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，即獲邀減刑之寬
典，性質上屬個人刑罰減輕事由，依個人責任原則，僅適用
於符合要件之行為人，且依其立法理由，並無始終自白之行
為人必須同時繳交其他共犯或所屬犯罪組織犯罪所得之明文
。再依本條前、後段法文觀察，係區分始終自白之行為人自
動繳交「其」犯罪所得（前段），及並因而使司法警察機關
或檢察官得以扣押「全部」犯罪所得（後段）等不同貢獻情
形，而為不同程度之層級化刑罰減免規定，足認本條前段之
「其犯罪所得」，僅限於行為人因犯罪而實際取得之個人所
得（包含因詐欺犯罪而取得之被害人財物，及為了犯罪而取
得之報酬在內），行為人「如」未實際取得個人犯罪所得，
亦無自動繳交其犯罪所得可言（最高法院113年度台上字第4
096號判決參照）。經查，被告3人於偵查及審判中均自白所
涉本案加重詐欺犯行，且均已與被害人調解成立，而被告丁
○○已依調解條件賠償被害人3萬8,700元，被告戊○○於116年1
月起分期履行調解條件，被告己○○已依調解條件賠償被害人
6萬9,000元完畢等情，有本院112年度中司刑移調字第901號
調解程序筆錄、公務電話紀錄表存卷可參（見本院卷一第46
9至472頁、本院卷二第445頁），堪認被告丁○○、己○○已自
動賠償被害人超過其等因本案犯行而分別獲得之2萬元、1,0
00元之犯罪所得數額（詳見沒收部分之說明），又被告戊○○
已自動繳交其犯罪所得1,393元（詳見沒收部分之說明）予
本院等情，有法務部○○○○○○○114年7月4日中監戒決字第1140
0045760號函、114年度贓款字第377號收據在卷可考（見本
院卷三第519至523頁），而應認被告3人已自動繳交犯罪所
得，爰依詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定減輕其刑。
⒉被告3人本案所犯洗錢犯行部分，於偵查及審判中均坦承自白
犯行，且已自動繳交犯罪所得，業如上述，本應依洗錢防制
法第23條第3項前項規定減輕其刑，然其等本案犯行已從一
重論處加重詐欺取財罪，參照最高法院108年度台上字第356
3號判決意旨，無從再適用上開規定減輕其刑，惟本院於後
述量刑時仍當一併衡酌上開部分之減輕其刑事由。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告3人不思循正當途徑獲取
財物，竟為貪圖輕易獲得金錢，參與詐欺集團之詐欺、洗錢
犯罪，致被害人受有財產損害，妨害社會正常交易秩序，所
為誠屬不該；惟念及被告3人犯後坦承犯行，且符合洗錢防
制法第23條第3項前項規定減輕其刑之要件，復考量被告3人
於本案參與程度為擔任提款車手之工作，且非幕後主導犯罪
之人，犯罪情節未至重大；並衡諸被告3人均已與被害人調
解成立，且被告丁○○已依調解條件賠償被害人3萬8,700元，
被告戊○○於116年1月起分期履行調解條件，被告己○○已依調
解條件賠償被害人6萬9,000元完畢，業如上述；兼衡被告3
人於本院審理時自陳之智識程度、職業、家庭經濟狀況（見
本院卷三第488頁），暨被害人之意見（見本院卷一第271至
272頁）等一切情狀，分別量處如主文所示之刑。本院參酌 最高法院111年度台上字第977號判決意旨，衡酌被告3人所 為侵害法益之類型、程度、經濟狀況、犯罪情節、因本案犯
行而獲得之報酬，及所宣告有期徒刑之刑度對於被告3人之 刑罰儆戒作用等情，經整體評價後，認對被告3人為徒刑之 宣告已足以充分評價，爰均不再併予宣告輕罪之罰金刑，附 此敘明。
三、沒收部分
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不 能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；宣告前二條之沒收 或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值 低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌 減之，刑法第38條之1第1項前段、第3項、第38條之2第2項 分別定有明文。經查：
⒈被告丁○○於偵訊、本院準備程序中均供稱：我本案獲得2萬元 之報酬等語（見111偵10744卷四第110頁、本院卷三第442頁 ），堪認被告丁○○本案獲得2萬元之犯罪所得；被告戊○○於 警詢、偵訊及本院準備程序中供稱：我的報酬是提領款項的 0.7％等語（見111偵10744卷一第188頁、111偵10744卷四第1 26頁、本院卷一第182頁、本院卷三第442頁），而其本案係 提領被害人輾轉匯入之19萬9,000元款項，堪認被告戊○○本 案獲得1,393元（計算式：19萬9,000元×0.7％＝1,393元）之 犯罪所得；被告己○○於警詢、本院準備程序中均供稱：我本 案獲得1,000元之報酬等語（見111偵10744卷一第227至228 頁、本院卷一第182頁、本院卷三第442頁），堪認被告己○○ 本案獲得1,000元之犯罪所得。
⒉被告丁○○、己○○固因本案犯行分別獲得2萬元、1,000元之犯 罪所得，惟衡諸被告己○○已依調解條件賠償被害人6萬9,000 元完畢，被告丁○○已依調解條件賠償被害人3萬8,700元，業 如上述，若再就其等獲得之上開犯罪所得予以宣告沒收或追 徵，對於被告丁○○、己○○之權益顯然過苛，爰依刑法第38條 之2第2項規定，均不予宣告沒收或追徵。
⒊被告戊○○因從事本案犯行而獲得1,393元之犯罪所得，且 上 開犯罪所得業已自動繳交予本院，業如上述。上開犯罪所得 ，既已扣案，且無刑法第38條之2第2項所定情形，應依刑法 第38條之1第1項前段規定，於被告戊○○之罪刑項下宣告沒收 。
㈡次按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律， 刑法第2條第2項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第18 條第1項有關洗錢之財物或財產上利益之沒收規定，業經修 正為同法第25條第1項規定，於113年7月31日公布施行，並 於同年0月0日生效。依上開規定，自應適用裁判時即修正後 之洗錢防制法第25條第1項規定。經查，附表「被害人」欄
所示之被害人，層轉匯款至丁○○本案帳戶、戊○○中信帳戶、 鄭裕達中小企銀帳戶、己○○本案帳戶之款項，均業經被告3 人於提領後轉交予本案詐欺集團之不詳成員等情，業據被告 3人供述在卷（見本院卷三第442頁），是本院考量上開洗錢 之財物並非在被告3人之實際掌控中，被告3人對上開洗錢之 財物均不具所有權或事實上處分權，若對被告3人宣告沒收 或追徵該等款項，將有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項 之規定，均不予宣告沒收或追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官乙○○提起公訴，檢察官郭姿吟、甲○○到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 8 月 22 日 刑事第十五庭 法 官 黃奕翔以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 曾右喬中 華 民 國 114 年 8 月 22 日附錄本案所犯法條：
【洗錢防制法第19條第1項】
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
【刑法第339條之4第1項】
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
附表：
被害人 詐欺手法 匯款時間、金額 第一層人頭帳戶 第一次轉匯(提款)時間、金額 第二層人頭帳戶 第二次轉匯(提款)時間、金額 第三層人頭帳戶 第三次轉匯(提款)時間、金額 第四層人頭帳戶 第四次轉匯(提款)時間、金額 庚○○ （未提告） 詐欺集團於110年4月2日前某時許，於交友網站Paris以暱稱「染」及LINE暱稱「轉角遇到愛」與庚○○認識，向庚○○佯稱：可投資「SCBS」金融交易平台獲利云云，致其陷於錯誤。 110年5月5日15時28分、400萬元、400萬元(共計800萬元) 陳淵凱所申設之國泰世華商業銀行帳戶(帳號000000000000) 110年5月5日15時30分、800萬元 許瑞騰所申設之國泰世華商業銀行帳戶(帳號000000000000) 110年5月5日15時33分、400萬元 丁○○所申設之國泰世華商業銀行帳戶(帳號000000000000) 匯入丁○○所申設之國泰世華商業銀行帳戶後，丁○○於110年5月5日16時42分臨櫃現金提領400萬元 110年5月5日15時27分、491萬元 110年5月5日15時38分、491萬元 110年5月5日15時50分、18萬8,800元 戊○○所申設之國泰世華商業銀行帳戶(帳號000000000000) 110年5月5日15時51分、11萬9,000元 戊○○所申設之中國信託商業銀行帳戶(帳號000000000000) 匯入戊○○所申設之中國信託商業銀行帳戶後，戊○○於110年5月5日16時2分，提領現金11萬9,000元 110年5月5日15時52分、7萬元 鄭裕達所申設之臺灣中小企業銀行帳戶(帳號00000000000) 匯入鄭裕達所申設之臺灣中小企業銀行帳戶後，戊○○於110年5月5日15時56分、15時57分、15時57分、15時58分，分別提領現金2萬元、2萬元、2萬元、2萬元 110年5月5日15時51分、180萬元 辛○○所申設之國泰世華商業銀行帳戶(帳號000000000000) 110年5月5日18時37分、3萬元 己○○所申設之台中商業銀行帳戶(帳號000000000000) 匯入己○○所申設之台中商業銀行帳戶後，己○○於110年5月5日14時1分，提領現金8萬元 110年5月5日18時39分、3萬9,050元