臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
114年度簡字第1506號
聲 請 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 鄭俊廷
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（114年度偵緝字第511號），本院判決如下：
主 文
鄭俊廷幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬伍仟元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實、證據及被告鄭俊廷所辯不可採信之理由，除
犯罪事實欄一第6至7行交付帳戶時間補充更正為「於民國11
3年8月16日13時13分稍前某時」，另補充附表如下外，其餘
均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件，附件原
即無製作附表）。
二、論罪科刑
㈠核被告鄭俊廷所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法
第19條第1項後段之幫助犯洗錢財物未達1億元之一般洗錢罪
，及刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1項之幫助詐欺
取財罪。
㈡被告以提供附件犯罪事實欄所載遠東國際商業銀行帳戶（下
稱本案帳戶）提款卡暨密碼之一行為，幫助詐騙集團實施詐
欺犯行，侵害被害人高莘甯、劉濬紘之財產法益，並掩飾或
隱匿犯罪所得去向及所在而同時觸犯上開二罪名，應成立想
像競合犯，從一重論以幫助犯洗錢財物未達1億元之一般洗
錢罪。
㈢被告係幫助詐騙集團實施一般洗錢罪，所犯情節較正輕微，
爰依刑法第30條第2項規定依正犯之刑度減輕其刑。
㈣爰審酌被告恣意提供金融帳戶資料予他人（共1個金融帳戶）
，使詐騙集團成員得以之實施詐欺取財及洗錢所用，助長犯
罪風氣，造成被害人2人蒙受財產損害，並致詐騙集團成員
逃避查緝，掩飾或隱匿犯罪所得，破壞金流之透明穩定，對
於正常交易安全及社會治安均有相當危害，復考量2位被害
人所受損害多寡，再斟酌被告之前科素行（法院前案紀錄表
參照），兼衡其之犯後態度、智識程度及經濟狀況等一切情
狀（被告警詢筆錄之「受詢問人」欄參照），量處如主文所 示之刑，並諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。
三、沒收部分
㈠按供犯罪所用之物，屬於犯罪行為人者，得沒收之；犯罪所 得，屬於犯罪行為人者，沒收之；上述於全部或一部不能沒 收或不宜執行沒收時，追徵其價額。刑法第38條第2項、第4 項，及第38條之1第1項、第3項定有明文。又洗錢防制法第2 5條第1項規定：洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行 為人與否，沒收之；刑法第38條之2第2項則規定：宣告沒收 或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值 低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告之。 ㈡附表所示2位被害人受騙匯入本案帳戶之款項，業經詐騙集團 成員提領一空，被告對此無支配或處分權限，且本案之洗錢 財物並未查扣，如猶對被告諭知沒收，非無過苛之虞，爰不 依洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收，俾符比例原則。 又依目前卷證資料，尚不足證明被告有因本件犯行獲得利益 ，本案即不生應沒收或追徵其犯罪所得之問題。至被告交付 之本案帳戶提款卡雖係供犯罪所用之物，惟未據扣案，該提 款卡價值甚微且可申請補發，對之沒收欠缺刑法上重要性， 爰不予諭知沒收（追徵）。
四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項， 逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官蘇恒毅聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 114 年 8 月 21 日 橋頭簡易庭 法 官 黃右萱以上正本，係照原本作成，證明與原本無異。
中 華 民 國 114 年 8 月 21 日 書記官 賴佳慧
附表
編號 被害人 詐騙手法 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 1 高莘甯 詐騙集團成員於113年8月16日1時40分許，透過LINE向高莘甯佯稱：欲向高莘甯購買商品，惟須依指示操作始能完成交易云云，致高莘甯因而陷於錯誤，依指示匯款至本案帳戶。 113年8月16日13時17分 1萬5,123元 2 劉濬紘 詐騙集團成員於113年8月14日10時許，透過LINE向劉濬紘佯稱：欲向劉濬紘購買商品，惟須依指示操作始能完成交易云云，致劉濬紘因而陷於錯誤，依指示匯款至本案帳戶。 ①113年8月16日13時13分 ②113年8月16日13時15分 ③113年8月16日13時25分 ④113年8月16日13時45分 ①2萬9,986元 ②2萬9,986元 ③2萬9,985元 ④6,065元
附錄本案論罪科刑法條
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。
洗錢防制法第19條第1項
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。
附件
臺灣橋頭地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 114年度偵緝字第511號 被 告 鄭俊廷 （年籍詳卷）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、鄭俊廷雖預見將金融帳戶交由陌生之他人使用，可能幫助詐 騙集團用以詐欺社會大眾轉帳或匯款至該帳戶，且其所提供 之金融帳戶將來可幫助詐騙集團成員提領現金而遮斷資金流 動軌跡以逃避國家追訴、處罰之洗錢效果，竟基於縱有人持 其所交付之金融帳戶實施犯罪及隱匿犯罪所得去向亦不違背 其本意之幫助詐欺取財及洗錢之不確定故意，於民國113年8 月16日前某時，將其向遠東國際商業銀行所申辦之帳號000- 00000000000000號帳戶（下稱遠東帳戶）之提款卡(含密碼) ，提供給真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員，容任該詐騙集 團成員及其所屬之詐騙集團成員使用上開帳戶遂行犯罪。嗣 該詐騙集團成員取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不 法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由該詐騙集團某 成員以附表所示之詐騙手法，詐騙高莘甯及劉濬紘等人，致 高莘甯及劉濬紘均因此陷於錯誤，依指示匯款至鄭俊廷上開 遠東帳戶內（被害人姓名、詐騙手法、匯款時間、匯款金額 ，詳如附表），旋遭提領一空，製造金流斷點，以掩飾、隱 匿詐欺所得之去向及所在。嗣高莘甯及劉濬紘察覺有異，始
報警循線查獲。
二、案經高莘甯、劉濬紘訴由高雄市政府警察局岡山分局報告偵 辦。
證據並所犯法條
一、被告鄭俊廷於本署偵查中矢口否認有何詐欺等犯行，辯稱： 我的遠東帳戶提款卡遺失了，而且我把密碼寫在提款卡後面 云云。經查：
㈠告訴人高莘甯及劉濬紘遭詐騙而匯款至被告前開遠東帳戶內 等情，業據告訴人高莘甯及劉濬紘於警詢中指述甚詳，並有 告訴人劉濬紘所提出之對話紀錄擷圖、自動櫃員機交易明細 表等附卷可參，並有被告上開遠東帳戶之個人基本資料、交 易明細表存卷可憑，足認被告上開遠東帳戶，確已遭詐騙集 團用成員用於詐騙被害人匯款使用無訛。
㈡被告固以前詞置辯。然金融帳戶之提款卡與密碼結合，具有 專屬性，若落入不明人士手中，極易被利用作為取贓或洗錢 之犯罪工具，現今社會，實行詐欺之人經常利用大量取得之 他人存款帳戶，以掩飾、隱匿其財產犯罪之不法所得，規避 執法人員之查緝，確保犯罪所得之財物，此類犯罪型態，迭 經報刊雜誌、廣播電視等媒體詳細報導、再三披露，而為眾 所周知之情事，是以避免金融帳戶資料遭不明人士利用作為 犯罪工具，已成為一般人社會生活所具備之基本常識。又金 融帳戶提款卡一旦遺失或失竊時，金融機構均有提供即時掛 失、止付等服務，以避免存款戶之款項被盜領或帳戶遭不法 利用，準此，竊得或拾獲他人金融帳戶之人，因未經帳戶所 有人同意使用該金融帳戶，自無從知悉帳戶所有人將於何時 辦理掛失止付甚或向警方報案，故詐騙集團成員唯恐其取得 之金融帳戶隨時有被帳戶所有人掛失、止付而無法使用該金 融帳戶，或無法順利提領匯入該金融帳戶內之贓款，自無可 能貿然使用竊得或拾得之金融帳戶作為人頭帳戶使用；輔以 現今社會上存有不少為貪圖小利而出售、出租自己帳戶供他 人使用之人，則詐騙集團成員僅需支付少許對價或以信用貸 款、應徵工作等將來利益為誘餌，即能取得可完全操控而毋 庸擔心被人掛失之金融帳戶運用，殊無冒險使用他人遺失或 遭竊之金融帳戶之必要。參以金融帳戶關乎存戶個人財產權 益甚大，僅須有該帳戶之提款卡及正確密碼即可提領帳戶內 之款項，且提款卡及密碼一旦同時遺失，除將造成個人財物 之損失外，更可能淪為他人犯罪所用，不但損及自身信用， 更有因而背負刑責之可能，故一般人均知悉應將存摺、提款 卡及密碼妥為保管及分開存放，亦不得直接在提款卡或存摺 上記載密碼，以防免不法取得該提款卡之人得以輕易知悉密
碼而提領帳戶內之款項，且如無使用必要，應避免攜帶出門 以免徒增遺失或遭竊而遭人利用之風險。本件經檢視被告上 開遠東帳戶之交易明細紀錄發現，被告對上開遠東帳戶提款 卡之使用頻率非高，於告訴人高莘甯等2人匯入遭詐騙款項 前，已近2個月未曾使用，且帳戶內已無任何餘額，此與一 般幫助詐欺案件行為人於交付帳戶前，已將帳戶內款項盡量 提領完畢或交付存款所剩無幾之帳戶，以減少日後無法取回 時所生損失之犯罪型態相符。再者，被告雖辯稱因其將密碼 寫在提款卡背面等語，然被告係以其出生年月日設定為6碼 之提款卡密碼，且於本署檢察事務官詢問提款卡密碼時，可 流暢答覆而未多加思索，顯見並無備忘註記密碼之必要，然 被告卻將熟知之密碼寫在提款卡後，實與一般生活經驗有悖 ，況本件經勘驗被告所持有之其他金融帳戶之提款卡，亦未 發現有註記密碼之情事，此有上開提款卡翻拍照片8張在卷 可參，則被告前開所辯情節是否可採，即有再行斟酌之餘地 。
㈢綜上各情，被告上開所辯，顯為臨訟卸責之詞，委無可採。 本件堪認被告係將其上開遠東帳戶提款卡(含密碼)交付他人 ，容任他人得恣意使用其帳戶，顯見其有幫助詐欺及洗錢之 不確定故意，是其犯嫌洵堪認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、同法第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條第1項 後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以幫助他人犯罪之不確定犯意 而實施犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，請參酌依刑法 第30條第2項之規定減輕其刑。又被告以1交付帳戶行為，觸 犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一 重之幫助洗錢罪嫌論處。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣橋頭地方法院
中 華 民 國 114 年 5 月 28 日 檢 察 官 蘇恒毅