臺灣橋頭地方法院刑事判決
113年度審金訴字第255號
公 訴 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 陳志忠
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第769
6號、113年度偵字第8533號、113年度偵字第9647號、113年度偵
字第14752號），嗣被告於準備程序時就被訴事實均為有罪之陳
述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，由本院
裁定改依簡式審判程序審理，判決如下：
主 文
辛○○犯如附表三編號1至11所示之各罪，各處如附表三編號1至11
主文欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年陸月。
扣案之HTC廠牌手機壹支（含門號0000000000號SIM卡1張，IMEI：000000000000000號、0000000000000000號）沒收。 事 實
一、辛○○於民國113年3月間，加入真實姓名年籍均不詳、Telegram 暱稱「八方來財」、「老風」等真實姓名年籍不詳之人所組 成之詐欺集團（下稱甲集團），擔任領取裝有甲集團向他人 取得之人頭帳戶提款卡之包裹俗稱「取簿手」之工作，並約 定收取一個包裹即可得報酬新臺幣（下同）700至800元。而 辛○○、「八方來財」、「老風」等甲集團成員分別為下列犯 行：
(一)共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財 及無正當理由而以詐術收集他人向金融機構申請開立之帳戶 之洗錢之犯意聯絡，由甲集團成員於附表一編號1所示之詐欺 時間，以附表一編號1所示之詐欺方式，無正當理由向乙○○ 收集金融帳戶而著手於施用詐術，惟乙○○曾遭騙而未陷於錯 誤，遂報警處理，且為配合警方查緝，與甲集團約定於附表 一編號1所示之交付帳戶時間至甲集團指定地點交付附表一 編號1所示帳戶之存摺及提款卡。辛○○遂依「八方來財」之 指示，於附表一編號1所示之領取包裹時間，至附表一編號1 所示之領取包裹地點領取附表一編號1所示之金融卡及密碼 之際，旋遭埋伏員警當場查獲而未遂，警方並當場扣得辛○○ 所有之HTC廠牌手機1支（IMEI：000000000000000號、00000 00000000000號）。
(二)共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財
之犯意聯絡，由甲集團成員於附表一編號2所示之詐欺時間， 以附表一編號2所示之詐欺方式，向丁○○收集金融帳戶而著 手於施用詐術，丁○○（所涉幫助詐欺等罪嫌，業經臺灣屏東 地方法院114年度金簡字第129號判決有罪在案）則基於幫助 詐欺之不確定故意，於附表一編號2所示之交付帳戶時間， 寄交裝有附表一編號2所示之金融卡及密碼之包裹至甲集團 指定地點而詐欺未遂。辛○○即依「老風」指示， 於附表一編號2所示之領取包裹時間，駕駛車牌號碼0000-00 號自用小客車至附表一編號2所示之領取包裹地點領取附表 一編號2所示之金融卡及密碼，並將該包裹放置在「老風」 指定之某花圃。
(三)共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財 之犯意聯絡，由甲集團成員於附表一編號3所示之詐欺時間 ，以附表一編號3所示之詐欺方式，詐騙甲○○，致甲○○陷於 錯誤，而於附表一編號3所示之交付帳戶時間，寄交裝有附 表一編號3所示之金融卡及密碼之包裹至甲集團指定地點， 辛○○即依「老風」指示，於附表一編號3所示之領取包裹時 間，駕駛車牌號碼0000-00號自用小客車至附表一編號3所示 之領取包裹地點領取附表一編號3所示之金融卡及密碼，再 將該包裹以空軍一號方式寄送至「老風」指定之地點。(四)而甲集團取得附表一編號2、3之帳戶提款卡及密碼後，辛○○ 與「八方來財」、「老風」及甲集團成員，共同意圖為自己 不法之所有，基於三人以上共同詐欺取財及一般洗錢之犯意 聯絡，由該詐欺集團成員於附表二編號1至8所示之詐欺時間 ，以附表二編號1至8所示之詐欺方式，詐騙如附表二編號1 至8所示之人，致渠等陷於錯誤，而於附表二編號1至8所示 之匯款時間，匯款附表二編號1至8所示之匯款金額至附表二 編號1至8所示之帳戶內，旋遭詐欺集團成員提領一空，而以 此方式掩飾、隱匿上開犯罪所得財物之去向及所在，製造金 流斷點。其中附表二編號6所示告訴人第2次所匯入之款項2, 000元因該帳戶遭警示圈存，未及提領致其未能完成掩飾、 隱匿犯罪所得去向及所在之結果，致該次洗錢犯行未能既遂 。嗣因附表一編號1至3、附表二編號1至8所示之人發覺有異 而報警處理，始查悉上情。
二、案經乙○○、甲○○、己○○、壬○○、庚○○、戊○○、丑○○、子○○、 丙○○、卯○○訴由高雄市政府警察局楠梓分局、仁武分局、岡 山分局報告及丁○○訴由屏東縣政府警察局屏東分局報請臺灣 高雄地方檢察署陳請臺灣高等檢察署高雄檢察分署檢察長令 轉臺灣橋頭地方檢察署（下稱橋頭地檢署）檢察官偵查起訴 。
理 由
壹、程序部分：
按刑事訴訟法第273條之1規定除被告所犯為死刑、無期徒刑 、最輕本刑為3年以上有期徒刑之罪、或高等法院管轄第一 審案件者外，於準備程序進行中，被告先就被訴事實為有罪 之陳述時，得告知被告簡式審判程序之旨，並聽取當事人、 代理人、辯護人及輔佐人之意見後，裁定進行簡式審判程序 。經查，被告辛○○被訴本案各次犯行，非前開不得進行簡式 審判程序之案件，且經被告於準備程序時就被訴事實均為有 罪之陳述，經本院告知被告簡式審判程序之旨，聽取被告及 檢察官之意見後，裁定依簡式審判程序進行審判，是本案之 證據調查，依刑事訴訟法第273條之2規定，不受同法第159 條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條 至第170條規定之限制，合先敘明。
貳、實體部分：
一、上開犯罪事實，業據被告辛○○於警詢、偵查、本院準備程序 及審理時坦承不諱，核與證人即附表一編號1至3、附表二編 號1至8所示之人於警詢時之指述相符，並有高雄市政府警察 局楠梓分局搜索、扣押筆錄、扣押物品目錄表、扣押物品收 據、扣案被告持用之HTC廠牌手機內與上手之飛機軟體對話 紀錄翻拍照片、113年3月8日路口監視器畫面、統一超商大 義門市監視器畫面、取件資訊截圖、統一超商元隆門市附近 及店內監視器畫面、被告取簿收據翻拍照片、附表一編號3 告訴人甲○○帳戶明細及附表一及附表二「證據出處」欄所示 證據附卷可佐，足認被告上開任意性自白與事實相符，堪予 採信。綜上所述，本案事證明確，被告上開各次犯行，堪以 認定，均應依法論科。
二、論罪科刑：
(一)新舊法比較：
按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律。刑法第2 條第1項定有明文。又就新舊法之比較適用時，應就罪刑有 關之共犯、未遂犯、結合犯、累犯加重、自首減輕暨其他法 定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部 之結果而為比較後，整體適用，不能割裂而分別適用有利益 之條文。次按，同種之刑，以最高度之較長或較多者為重， 最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重，同法第35條 第2項亦有明定。有期徒刑減輕者，減輕其刑至1/2，則為有 期徒刑減輕方法，同法第66條前段規定甚明，而屬「加減例 」之一種。又法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原
因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較；刑 法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑 量（刑之幅度），「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為 刑量，而比較之，此為本院統一之見解。又法律變更之比較 ，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其 全部罪刑之結果而為比較；刑法上之「必減」，以原刑減輕 後最高度至減輕後最低度為刑量（刑之幅度），「得減」則 以原刑最高度至減輕最低度為刑量，而比較之，此為本院統 一之見解。故除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕 事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍 ，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該 個案之具體結果，定其比較適用之結果。至於易科罰金、易 服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個案量刑裁量之行使， 必須已決定為得以易科罰金或易服社會勞動服務之宣告刑後 ，方就各該易刑處分部分決定其適用標準，故於決定罪刑之 適用時，不列入比較適用之範圍。又洗錢防制法於113年7月 31日修正公布，修正前洗錢防制法第14條第3項規定：「前2 項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」該 項規定係105年12月洗錢防制法修正時所增訂，其立法理由 係以「洗錢犯罪之前置重大不法行為所涉罪名之法定刑若較 洗錢犯罪之法定刑為低者，為避免洗錢行為被判處比重大不 法行為更重之刑度，有輕重失衡之虞，參酌澳門預防及遏止 清洗黑錢犯罪第3條第6項增訂第3項規定，定明洗錢犯罪之 宣告刑不得超過重大犯罪罪名之法定最重本刑。」是該項規 定之性質，乃個案宣告刑之範圍限制，而屬科刑規範。以修 正前洗錢防制法第14條第1項洗錢行為之前置重大不法行為 為刑法第339條第1項詐欺取財罪者為例，其洗錢罪之法定本 刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑仍受刑法第339條第1 項法定最重本刑之限制，即有期徒刑5年，而應以之列為法 律變更有利與否比較適用之範圍。再者，關於自白減刑之規 定，於112年6月14日洗錢防制法修正前，同法第16條第2項 係規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其 刑。」112年6月14日修正後、113年7月31日修正前，同法第 16條第2項則規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均 自白者，減輕其刑。」113年7月31日修正後，則移列為同法 第23條第3項前段「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自 白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」 歷次修正自白減刑之條件顯有不同，而屬法定減輕事由之條 件變更，涉及處斷刑之形成，亦同屬法律變更決定罪刑適用 時比較之對象（最高法院113年度台上字第2720號判決參照
）。經查，被告行為後：
1、就三人以上共同詐欺取財罪部分：
⑴詐欺犯罪危害防制條例於113年7月31日制訂、公布，並於同 年0月0日生效施行，其中第43條增訂特殊加重詐欺取財罪， 並明定：「犯刑法第339條之4之罪，詐欺獲取之財物或財產 上利益達新臺幣（下同）5百萬元者，處3年以上10年以上有 期徒刑，得併科新臺幣3千萬元以下罰金。因犯罪獲取之財 物或財產上利益達新臺幣1億元者，處5年以上12年以下有期 徒刑，得併科新臺幣3億以下罰金。」而被告就本案各次犯 行所犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財 罪，詐欺獲取之金額，未逾新臺幣5百萬元，自無新舊法比 較問題，逕依刑法第339條之4第1項第2款之規定論處。 ⑵詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定：「犯詐欺犯罪，在 偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪 所得者，減輕其刑。」相較於被告行為時刑法並未就三人以 上共同詐欺取財罪設有任何自白減輕其刑之相關規定，是此 部分以修正後之法律對被告較為有利，故應依詐欺犯罪危害 防制條例第47條規定審究被告是否得減免其刑。 2、就洗錢防制法部分：
⑴洗錢防制法於113年7月31日修正公布全文31條，除第6條、第 11條之施行日期由行政院定之外，自公布日施行，依中央法 規標準法第13條規定，自公布之日起算至第3日即113年8月2 日施行。113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項規定 ：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併 科新臺幣5百萬元以下罰金。」修正後則移列為同法第19條 第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10 年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財 物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有 期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」並刪除修正前同 法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定，則舊法之有期徒刑 上限較新法為重。而被告就本案附表二所示各次洗錢犯行之 財物或財產上利益未達新臺幣1億元，經比較結果，應適用 修正後洗錢防制法第19條第1項後段之規定，對被告較為有 利。
⑵另113年7月31日修正後洗錢防制法第23條第3項規定：「犯前 4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動 繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或 檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他 正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」相較於112年6月14日修 正後洗錢防制法第16條第2項之在偵查及歷次審判中均自白
者，減輕其刑，其修正後關於自白減輕其刑之要件趨於嚴格 。查被告就附表二各次所為，於偵查及本院審判中就洗錢犯 行均自白認罪，且自述未獲有報酬，且亦查無犯罪所得，而 無自動繳交之問題，是被告附表二各次所為均符合112年6月 14日修正後洗錢防制法第16條第2項及修正後洗錢防制法第2 3條第3項前段之規定。
⑶準此，依上開說明，被告附表二各次所為，倘適用修正前洗 錢防制法第14條第1項，並依同法第16條第2項減輕其刑後， 處斷刑範圍均為有期徒刑1月以上、6年11月以下；倘依修正 後洗錢防制法第19條第1項後段，再依同法第23條第3項前段 減輕其刑後，處斷刑範圍為有期徒刑3月以上、4年11月以下 ，是綜合比較結果，均以修正後洗錢防制法第19條第1項後 段規定較有利於被告。
⑷至修正前洗錢防制法第15條之1移列於新法第21條，除就文字 部分配合第6條規定酌作修正外，其餘條文內容均未有任何 變動，故不生新舊法比較問題，是被告就附表一編號1所示 犯行，依一般法律適用原則，應逕行適用裁判時即修正後新 法規定，附此敘明。
(二)核被告就附表一編號1所為，係犯刑法第339條之4第2項、第 1項第2款之3人以上共同犯詐欺取財未遂罪及洗錢防制法第2 1條第2項、第1項第5款之無正當理由以詐術收集他人之金融 帳戶未遂罪；就附表一編號2所為，係犯刑法第339條之4第2 項、第1項第2款之3人以上共同犯詐欺取財未遂罪；就附表 一編號3所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上 共同詐欺取財罪；就附表二編號1至5、7至8所為，均係犯刑 法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及修正 後洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪；附表二編號6 所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺 取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪 、修正後洗錢防制法第19條第2項、第1項後段之一般洗錢未 遂罪。
(三)至公訴意旨認被告上開附表一編號2、3犯行所為，同時涉犯 修正後洗錢防制法第21條第1項第5款，惟觀該條之立法理由 「現行實務上查獲收集帳戶、帳號之犯罪集團成員，於尚未 有犯罪所得匯入所收受、持有或使用之帳戶帳號內時，依現 行法尚無法可罰，而生處罰漏洞。為有效打擊此類犯罪，使 洗錢犯罪斷鏈，爰針對無正當理由收集帳戶、帳號之犯罪行 為，參考日本犯罪收益移轉防止法第28條第1項針對無正當 理由受讓或收受帳戶、帳號增訂獨立刑事處罰之意旨，於第 1項訂定無正當理由收集帳戶、帳號罪，填補現行處罰漏洞
。」可知該條性質上係將原本屬於洗錢預備行為（剛收集帳 戶但尚未指示被害人匯入）入罪，訂立一個新增的蒐集帳戶 罪。按照一般刑法的行為階段處罰理論，對洗錢既遂之行為 ，即無須再討論未遂、預備犯。被告本案收集如附表一編號 2、3所示帳戶後，已有如附表二編號1至8所示之人匯入款項 並遭提領，而成立洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢 罪，即無須再論以洗錢防制法第21條第1項第5款（性質上屬 於洗錢預備犯）之罪，是公訴意旨此部分論罪，容有誤會， 併予敘明。
(四)另公訴意旨雖認被告就附表二編號6所示犯行所為，就該次 告訴人第2次匯款，亦涉犯一般洗錢既遂罪，惟查該次匯入 甲○○帳戶後，因該帳戶遭圈存，而詐欺集團未及提領乙情， 有告訴人帳戶交易明細及金融機構聯防機制通報單在卷為憑 ，足認被告此部分所為，應構成洗錢防制法第19條第2項、 第1項後段之一般洗錢未遂罪，公訴意旨漏未說明，由本院 逕行補充。
(五)被告就附表二編號1、3至6所示之犯行，因甲集團成員詐騙 附表二編號1、3至6所示之告訴人，其等並陸續於附表二編 號1、3至6所示之匯款時間匯款至附表二編號1、3至6所示帳 戶內，顯各係於密接時、地，對於同一告訴人所為之侵害， 係基於同一機會、方法，本於單一決意陸續完成，應視為數 個舉動之接續施行，均為接續犯。
(六)被告就附表一編號1至3、附表二編號1至8所示犯行，與甲集 團成員間，有犯意聯絡及行為分擔，均為共同正犯。(七)被告就附表一編號1之犯行，係一行為同時觸犯三人以上共 同詐欺取財未遂罪、無正當理由以詐術收集他人之金融帳戶 未遂罪，應依刑法第55條之規定，從一重論以三人以上共同 犯詐欺取財罪未遂罪；另就附表二編號1至5、7至8所示之犯 行，皆係一行為同時觸犯三人以上共同詐欺取財罪、一般洗 錢罪，以及就附表二編號6所示犯行，係一行為同時觸犯三 人以上共同詐欺取財罪、一般洗錢罪、一般洗錢未遂罪，屬 想像競合犯，俱自應依刑法第55條之規定，均從一重論以三 人以上共同犯詐欺取財罪處斷。
(八)被告就本案各次犯行，分別侵害附表一編號1至3、附表二編 號1至8所示之告訴人之財產法益，犯意各別，行為互殊，應 分論併罰。
(九)刑之減輕：
1、被告就附表一編號1、2所犯三人以上共同詐欺取財犯行，已 著手以詐財為目的之施詐行為，然因告訴人未陷於錯誤而報 警查獲，屬未遂階段，故被告為未遂犯，應依刑法第25條第
2項之規定，均減輕其刑。
2、被告於偵查及本院審判中自白犯罪，且自述未獲有報酬，且 亦查無犯罪所得，而無自動繳交之問題，業如前述，是被告 本案所犯各罪，均符合詐欺犯罪危害防制條例第47條前段之 減刑規定適用，皆依該規定，減輕其刑。並就附表一編號1 、2所示犯行，依法遞減輕其刑。
3、至被告就附表一編號1、附表二編號1至8各次犯行於偵查及 本院審理中就所犯洗錢罪部分為自白，本應合於洗錢防制法 第23條第3項前段之規定減輕其刑，且附表一編號1犯行尚合 於刑法第25條第2項之未遂減刑事由，惟被告各次所犯洗錢 罪係屬想像競合犯其中之輕罪，雖因想像競合犯之關係而從 一重之加重詐欺取財罪處斷，上開輕罪之減刑事由，仍應由 本院於依刑法第57條規定量刑時，審酌上開輕罪之減輕其刑 事由，作為被告量刑之有利因子，附此說明。 (十)爰審酌被告以上開方式參與加重詐欺犯行，無視政府一再宣 示掃蕩詐欺集團之政策，騙取附表一編號1至3、附表二編號 1至8所示告訴人之財物，並製造金流斷點，增加檢警查緝犯 罪之困難，其所為實值非難；惟念及被告犯後坦承犯行，尚 有悔意，犯後態度尚可；並考量被告迄今未能與附表一編號 1至3、附表二編號1至8所示告訴人達成和解、調解，賠償渠 等所受損害；兼衡被告之各次犯罪動機、目的、手段、分工 、附表一編號1至3、附表二編號1至8所示告訴人遭詐騙之財 物價值，暨被告自陳高職畢業之智識程度、入監前從事建築 、日薪約2,200元、離婚、有2個未成年子女、需扶養2個小 孩之家庭生活經濟狀況、素行等一切情狀，分別量處如附表 三編號1至11主文欄所示之刑。另酌以「多數犯罪責任遞減 原則」，並綜合斟酌被告各次犯罪行為之不法與罪責程度、 數罪所反應其等人格特性與傾向等一切情狀，就附表三編號 1至11部分併定如主文所示應執行之刑。
三、沒收：
(一)按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。查被 告2人行為後，洗錢防制法第18條修正並移置至第25條；及 制訂詐欺犯罪危害防制條例第48條等關於沒收之規定，然因 就沒收部分逕行適用裁判時之規定，而毋庸比較新舊法，合 先敘明。
(二)113年7月31日修正公布之詐欺犯罪危害防制條例第48條第1 項規定：「犯詐欺犯罪，其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪 行為人與否，均沒收之。」此為刑法沒收之特別規定，應優 先適用。經查，扣案之HTC廠牌手機1支（含門號0000000000 號SIM卡1張，IMEI：000000000000000號、000000000000000
0號），係被告為附表一編號1犯行所示犯罪所用之物，不問 屬於犯罪行為人與否，應依詐欺犯罪危害防制條例第48條第 1項之規定，宣告沒收。
(三)又依據修正後洗錢防制法第25條第1項之立法理由所載「考 量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理 ，避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益(即系爭犯罪客體) 因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第1 項增訂『不問屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『 洗錢』」，可知該規定乃針對犯罪客體所為之沒收規定，且 未有對其替代物、孳息為沒收或不能沒收、不宜執行沒收時 應予追徵等相關規定。因此，本規定應僅得適用於原物沒收 。經查，本案洗錢之標的即向附表二編號1至8所示告訴人分 別所詐得之金錢，業經詐欺集團其他成員提領一空，且依據 卷內事證，並無上述立法理由所稱「經查獲」之情。又無證 據證明被告個人仍得支配處分上開洗錢標的，是參酌洗錢防 制法第25條第1項修正說明意旨，尚無執行沒收俾澈底阻斷 金流或減少犯罪行為人僥倖心理之實益，且為避免對被告執 行沒收、追徵造成過苛之結果，故爰不就此部分款項予以宣 告沒收。
(四)另依本案現存卷證資料，尚查無證據可資認定被告有因本案 犯行確實獲有報酬之情形，是本案各次犯行均查無屬於被告 之犯罪所得，自無從依刑法第38條之1第1項規定宣告沒收或 追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官癸○○提起公訴，檢察官寅○○到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 8 月 18 日 刑事第六庭 法 官 張瑾雯以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；如未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 114 年 8 月 19 日 書記官 林品宗附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條之4第1項第2款、第2項犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
二、三人以上共同犯之。
前項之未遂犯罰之。
修正後洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
修正後洗錢防制法第21條第1項第5款、第2項無正當理由收集他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號，而有下列情形之一者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣 3 千萬元以下罰金：
五、以強暴、脅迫、詐術、監視、控制、引誘或其他不正方法而 犯之。
前項之未遂犯罰之。
附表一
編號 告訴人 詐欺時間、方式 交付帳戶時間 交付之金融卡（含密碼） 領取包裹時間及地點 相關證據 1 乙○○ 詐欺集團成員於113年4月14日某時許，以通訊軟體LINE「吳曉語」與乙○○聯繫，佯稱：因核司節稅需要，欲租用金融帳戶進行營業額分流云云，然因乙○○曾遭騙而未陷於錯誤，遂報警處理，為配合警方查緝，佯於右列時間、地點當面交付右列帳戶之存摺及提款卡予被告，被告為埋伏員警當場逮捕而未遂。 113年4月15日09時15分許 1.第一銀行帳號000-00000000000號帳戶 2.兆豐銀行帳號000-0000000000000號帳戶 3.玉山銀行帳號000-0000000000000號 113年4月15日09時15分許於高雄市○○區○○路000號前 ⑴告訴人乙○○於警詢時之指述（警一卷第51、52頁） ⑵對話紀錄截圖（警一卷第33頁至第39頁） 2 丁○○ 詐欺集團成員於113年3月3日13時許，以通訊軟體LINE自稱「羅媚文」與丁○○聯繫，佯稱：可以給剛到職的人補貼，但要提供提款卡云云，丁○○依指示寄出右列帳戶之提款卡。 113年3月6日某時許 中華郵政帳戶000-00000000000000號帳戶 （下稱丁○○帳戶，丁○○所涉幫助洗錢等罪嫌部分，業經臺灣屏東地方法院114年度金簡字第129號判決有罪在案） 113年3月8日9時27分許於統一超商大義門市（址設高雄市○○區○○○路000號） ⑴告訴人丁○○於警詢時之指述（警二卷第37、38頁） ⑵對話紀錄截圖（警二卷第42頁至第45頁） ⑶丁○○帳戶客戶資料及交易明細（偵二卷第89頁、第91頁） 3 甲○○ 詐欺集團成員於113年3月15日07時46分許，以暱稱「Qing Cai」在臉書張貼不實家庭代工廣告，再以通訊軟體LINE「張慧萱」與甲○○聯繫，佯稱：提供金融帳戶提款卡及密碼，每張可申請1萬元之補助費云云，致甲○○陷於錯誤，而依指示寄出右列帳戶之提款卡 113年3月15日17時13分許 中華郵政帳戶000-00000000000000號帳戶（下稱甲○○帳戶，甲○○所涉幫助洗錢等罪嫌，業經橋頭地檢署檢察官以113年度偵字第8043號為不起訴處分確定） 113年3月17日12時52分許於統一超商元隆門市（址設高雄市○○區○○路00號1樓） ⑴告訴人甲○○於警詢時之指述（偵二卷第31頁至第34頁） ⑵對話紀錄截圖（偵二卷第41頁至第49頁；審金訴卷第83頁至第139頁） ⑶甲○○帳戶交易明細（偵二卷第59頁）
附表二
編號 告訴人 詐欺時間、方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 相關證據 1 己○○ 詐欺集團成員於113年3月8日19時20分許，撥打電話向己○○佯稱：健身房合約系統出錯導致重複扣款，需要認證云云，致己○○陷於錯誤，而依指示匯款。 ⑴113年3月8日20時許 ⑵113年3月8日20時04分許 ⑶113年3月8日20時30分許 ⑴5萬元 ⑵5萬元 ⑶4萬9,985元 丁○○帳戶 ⑴告訴人己○○於警詢時之指述（警二卷第53頁至第56頁） ⑵對話紀錄截圖、交易紀錄截圖（警二卷第59頁至第60頁） 2 壬○○ 詐欺集團成員於113年3月17日，以IG聯繫壬○○佯稱：購買2000元東西可抽獎1次，抽中現金且手機折現可領取獎金，但須繳交身分核實費2萬元云云，致壬○○陷於錯誤，而依指示匯款。 113年3月17日18時27分許 2萬元 甲○○帳戶 ⑴告訴人壬○○於警詢時之指述（偵二卷第132頁至第133頁） ⑵對話紀錄截圖、交易紀錄截圖（偵二卷第139頁至第140頁） 3 庚○○ 詐欺集團成員於113年3月17日，以IG聯繫庚○○佯稱：購買2000元東西可抽獎1次，抽中現金且手機折現可領取獎金，但須繳交身分核實費2萬元云云，致庚○○陷於錯誤，而依指示匯款。 ⑴113年3月17日18時59分許 ⑵113年3月17日18時59分許 ⑴1萬元 ⑵1萬元 甲○○帳戶 ⑴告訴人庚○○於警詢時之指述（偵二卷第144頁至第145頁） ⑵對話紀錄截圖、交易紀錄截圖（偵二卷第147頁、第156至第158頁） 4 戊○○ 詐欺集團成員於113年3月17日，以IG聯繫戊○○佯稱：購買2000元東西可抽獎1次，抽中現金且手機折現可領取獎金，但須繳交身分核實費2萬元云云，致戊○○陷於錯誤，而依指示匯款。 ⑴113年3月17日19時01分許 ⑵113年3月17日19時27分許 ⑴4,000元 ⑵2萬元 甲○○帳戶 ⑴告訴人戊○○於警詢時之指述（偵二卷第169頁至第171頁） ⑵對話紀錄截圖、交易紀錄截圖（偵二卷第172頁至第175頁） 5 丑○○ 詐欺集團成員於113年3月17日，以IG聯繫丑○○佯稱：購買2000元東西可抽獎1次，抽中現金且手機折現可領取獎金，但須繳交身分核實費2萬元云云，致丑○○陷於錯誤，而依指示匯款。 ⑴113年3月17日18時53分許 ⑵113年3月17日19時3分許 ⑴2,000元 ⑵2,000元 甲○○帳戶 ⑴告訴人丑○○於警詢時之指述（偵二卷第178頁至第179頁） ⑵對話紀錄截圖、交易紀錄截圖（偵二卷第191頁至第199頁） 6 子○○ 詐欺集團成員於113年3月17日，以IG聯繫子○○佯稱：購買2000元東西可抽獎1次，雖有中獎然因帳號出問題，須依指示寄出提款卡云云，致子○○陷於錯誤，而依指示匯款。 113年3月17日19時37分許 ⑴2,000元 ⑵2,000元（圈存） 甲○○帳戶 ⑴告訴人子○○於警詢時之指述（偵二卷第203頁至第204頁） ⑵交易紀錄截圖（偵二卷第211頁） ⑶金融機構聯防機制通報單（偵二卷第235頁） 7 丙○○ 詐欺集團成員於113年3月17日，以IG聯繫丙○○佯稱：購買2000元東西可抽獎1次，抽中現金及手機，但須繳交身分核實費云云，致丙○○陷於錯誤，而依指示匯款。 113年3月17日19時31分許 5,000元 甲○○帳戶 ⑴告訴人丙○○於警詢時之指述（偵二卷第243頁至第244頁） ⑵對話紀錄截圖、交易紀錄截圖（偵二卷第259頁至第273頁） 8 卯○○ 詐欺集團成員於113年3月17日，以IG聯繫卯○○佯稱：購買2000元東西可抽獎1次，抽中現金及手機折現可領取獎金，但須提供提款卡云云，致卯○○陷於錯誤，而依指示匯款。 113年3月17日19時19分許 8,015元 甲○○帳戶 ⑴告訴人卯○○於警詢時之指述（偵二卷第278頁至第279頁） ⑵對話紀錄截圖、交易紀錄截圖（偵二卷第293頁至第300頁）
附表三
編號 犯罪事實 主文 1 即附表一編號1所示犯行 辛○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑陸月。 2 即附表一編號2所示犯行 辛○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑陸月。 3 即附表一編號3所示犯行 辛○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑柒月。 4 即附表二編號1所示犯行 辛○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑拾月。 5 即附表二編號2所示犯行 辛○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑捌月。 6 即附表二編號3所示犯行 辛○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑捌月。 7 即附表二編號4所示犯行 辛○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑捌月。 8 即附表二編號5所示犯行 辛○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑柒月。 9 即附表二編號6所示犯行 辛○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑柒月。 10 即附表二編號7所示犯行 辛○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑柒月。 11 即附表二編號8所示犯行 辛○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑柒月 。