臺灣新北地方法院刑事判決
114年度金訴字第771號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 姜仁杰
選任辯護人 李柏杉律師
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第288
36號、第36954號），本院判決如下：
主 文
姜仁杰共同犯修正後洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，
處有期徒刑捌月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以
新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑伍年，並應依本院一一四年度司附
民移調字第九五二號調解筆錄向吳筍支付新臺幣拾貳萬元。
事 實
一、姜仁杰可預見提供個人金融帳戶予他人，極可能為詐欺集團
作為收受特定犯罪所得使用，且如自帳戶內提領不明款項給
他人會產生遮斷金流之效果，仍不違背其本意，於民國113年
2月間，與真實姓名、年籍不詳，LINE暱稱「林秉宏」之詐
欺集團成員，共同意圖為自己不法之所有，基於洗錢及詐欺
取財之不確定故意犯意聯絡，由姜仁杰將其所申設之郵局帳
號00000000000000號帳戶提供予「林秉宏」所屬詐欺集團之
成員使用，並由該詐欺集團之成員，於113年2月27日8時30
分許，向吳筍佯稱係其兒子急需用錢云云，致吳筍陷於錯誤
，而於同日12時32分，將新臺幣(下同)36萬元匯入上開帳戶
，再由姜仁杰依「林秉宏」指示，將款項全數提領後轉交「
林秉宏」指定之人，以此方式製造金流斷點，隱匿詐欺取財
犯罪所得去向、所在。
二、案經吳筍訴由新北市政府警察局板橋分局報告臺灣新北地方
檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、訊據被告姜仁杰對於上開犯罪事實坦承不諱，核與證人即告
訴人吳筍於警詢時之證述相符，並有臺中市政府警察局烏日
分局龍津派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機
構聯防機制通報單、陳報單、受理案件證明單、受理各類案
件紀錄表、存款人收執聯、存摺交易明細（告訴人部分）、
監視器錄影翻拍照片、被告郵局帳號00000000000000號帳戶
開戶資料及交易明細、被告提供與「林秉宏」LINE對話紀錄
各1份附卷可稽，足認被告任意性自白與事實相符，本案事
證明確，被告犯行堪以認定，應依法論科。
二、論罪科刑：
㈠被告行為後，洗錢防制法第14條第1項於113年7月31日修正公
布，同年0月0日生效，第14條第1項修正後（條次變更為第1
9條）關於洗錢規模未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒
刑，併科5000萬元以下罰金，而舊法則處7年以下有期徒刑
，併科500萬元以下罰金，修正後最高度有期徒刑降低，較
有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後洗
錢防制法第19條第1項後段之規定。
㈡是核被告所為，係犯修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗
錢罪及刑法第339條第1項之詐欺取財罪。
㈢被告與「林秉宏」就上開犯行，有犯意聯絡及行為分擔，為
共同正犯。
㈣被告以一行為同時觸犯洗錢罪及詐欺取財罪，為想像競合犯
，應依刑法第55條規定，從一重之洗錢罪處斷。
㈤爰以行為人之責任為基礎，並審酌被告以提供自己帳戶，並
依詐欺集團指示提款及交付款項之方式為詐欺及洗錢行為之
犯罪手段，其於本院審理時自稱目前從事廚師工作，經濟狀
況勉持，與小孩、媳婦、孫子同住等生活狀況，其先前有其
他論罪科刑紀錄，可見品行欠佳，其自稱高中畢業，且無事
證可認其具有金融、會計、記帳、商業或法律等專業知識之
智識程度，其造成告訴人受有上開金額之財產損害及所涉洗
錢犯行之金額非微，惟無證據可認自上開犯行中有所獲利，
其犯後坦承犯行，且與告訴人成立調解並已賠償部分款項等
犯後態度之一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如 易服勞役之折算標準。
㈥被告前雖因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，惟執行完畢 後，5年以內未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有 法院前案紀錄表1份在卷可稽，其因一時失慮，致犯本罪， 犯後已坦承犯行，並與告訴人成立調解，堪認確有悔意，本 院信其經此偵、審程序及刑之宣告後，應能有所警惕，而無 再犯之虞，因認所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第 74條第1項第2款之規定，併予宣告緩刑5年，並斟酌其與告 訴人成立分期賠償之調解，有本院114年度司附民移調字第9 52號調解筆錄1份在卷可稽，為保障告訴人於被告緩刑期間 內能確實獲得賠償，爰參酌該調解條件，依刑法第74條第2 項第3款規定，命被告依該調解條件向告訴人支付12萬元。 至被告於緩刑期間若違反前揭所定負擔情節重大，足認原宣 告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法 第75條之1第1項第4款規定，得撤銷其緩刑之宣告，併此敘 明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官林原陞提起公訴，檢察官朱柏璋到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 8 月 25 日 刑事第一庭 法 官 陳志峯以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 鄔琬誼 中 華 民 國 114 年 8 月 25 日附錄本案論罪科刑法條全文：
修正後洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。