臺灣士林地方法院刑事判決
114年度審訴字第856號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 劉志彥
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第647
0號），被告於準備程序就被訴事實為有罪之陳述，本院合議庭
裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序並判決如下：
主 文
甲○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。扣案之偽造
「捷利金融雲有限公司」存款憑證（含其上偽造之「捷利金融雲
」印文壹枚）壹張沒收；未扣案之偽造「捷利金融雲有限公司」
工作證壹張沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追
徵其價額。
事實及理由
一、按簡式審判程序之證據調查，不受第159條第1項之限制，刑
事訴訟法第273條之2定有明文，是於行簡式審判程序之案件
，被告以外之人於審判外之陳述，除有其他不得作為證據之
法定事由外，應認具有證據能力。本件所援引被告甲○○以外
之人於審判外之陳述，因本案採行簡式審判程序，復無其他
不得作為證據之法定事由，依上說明，應認均有證據能力。
二、本件犯罪事實及證據，除均引用檢察官起訴書（如附件）之
記載外，更正及補充如下：
㈠事實部分：檢察官起訴書犯罪事實欄一第2行關於「睒睒鈡」
之記載，應更正為「睒睒钟」。
㈡證據部分補充：被告甲○○於審判中之自白（見本院卷第26、4
2、46、47頁）。
三、論罪科刑：
㈠核被告甲○○所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以
上共同犯詐欺取財罪、同法第216條、第212條之行使偽造特
種文書罪、同法第216條、第210條之行使偽造私文書罪，及
洗錢防制法第19條第1項後段、第2條第1款之一般洗錢罪。
其就上開犯行，與通訊軟體Telegram暱稱「睒睒钟」之人及
所屬詐欺集團其他不詳成員間，有犯意聯絡及行為分擔，應
論以共同正犯。
㈡被告所參與偽造印文、署押之行為，為偽造私文書之部分行
為，而偽造私文書後復持以行使，偽造之低度行為，應為行
使之高度行為所吸收；而其參與偽造工作證特種文書之低度
行為，亦為行使之高度行為所吸收，均不另論罪。
㈢又被告所犯行使偽造私文書、行使偽造特種文書、加重詐欺
取財、洗錢等罪行，既在同一犯罪決意及計畫下所為行為，
雖然時、地，在自然意義上並非完全一致，然仍有部分合致
，且犯罪目的單一，依一般社會通念，認應評價為一行為方
符合刑罰公平原則，即屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，
應依刑法第55條前段之規定，從一重之三人以上共同詐欺取
財罪處斷。
㈣再按犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所
得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑；並因而使司法警察
機關或檢察官得以扣押全部犯罪所得，或查獲發起、主持、
操縱或指揮詐欺犯罪組織之人者，減輕或免除其刑，詐欺犯
罪危害防制條例第47條定有明文。本案被告所犯刑法第339
條之4之罪，屬詐欺犯罪危害防制條例所規範之案件類型，
被告於警詢時已坦承所為三人以上共同詐欺取財之犯罪事實
而為自白（見偵卷第10至14頁），且於歷次審判中亦自白犯
罪（見本院卷第26、42、46、47頁），又無證據證明被告確
有因本案犯行而有犯罪所得（見偵卷第13頁），是以就被告
之詐欺犯行，依上規定減輕其刑。
㈤另按洗錢防制法第23條第3項規定：「犯前四條之罪，在偵查
及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物
者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全
部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減
輕或免除其刑」；又想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之
合併」。其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上
數罪，合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上
數罪之數法定刑，而為一個處斷刑。易言之，想像競合犯侵
害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同
時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，
亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為
充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對
於其餘各罪可置而不論。因此，法院決定處斷刑時，雖以其
中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時
，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第440
5、4408號判決參照）。本件被告於偵、審中就其所為洗錢
犯行均自白不諱（見偵卷第10至14頁，本院卷第26、42、46
、47頁），且其洗錢部分未有犯罪所得（見偵卷第13頁），
尚無自動繳交全部所得財物之問題，依上說明，就其洗錢部
分之犯行，原應依上述規定減輕其刑，惟其本案犯行係從一
重論處三人以上共同犯詐欺取財罪，則就其所為洗錢部分犯
行即想像競合輕罪應減輕其刑部分，本院於依刑法第57條規
定量刑時，即應併予審酌。
㈥爰以行為人之責任為基礎，並審酌被告參與詐欺犯罪組織，
為詐欺集團擔任取款車手之工作，依照該集團之計畫而分擔
部分犯行，利用一般民眾投資理財之需求及對於金融交易之
信賴，作為施詐取財之手段，進而掩飾或隱匿詐欺贓款，造
成告訴人丙○○之財產損害，嚴重影響社會治安、交易秩序及
人我際之信任關係，所為實無足取，惟兼衡其犯後坦認犯行
之態度，審判中與告訴人成立調解，願分期賠償告訴人部分
損失（見本院卷第35、36頁）、參與詐欺集團之程度及分工
角色、獲益情形、告訴人遭詐之金額，及其自陳為高職畢業
之智識程度、從事計程車司機，離婚，有1名未成年子女，
與家人同住之家庭經濟與生活狀況，暨其犯罪之動機、目的
、手段等一切情狀，量處如主文所示之刑，資為懲儆。另本 案宣告刑雖為有期徒刑6月，然被告本件所犯，係法定最重 本刑7年以下有期徒刑之罪，依刑法第41條第1項之規定，尚 非屬可得易科罰金之罪，是本院自無須為易科罰金折算標準 之諭知，附此敘明。
四、關於沒收部分：
㈠按詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項規定：「犯詐欺犯罪， 其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之」 ，乃採義務沒收主義。本件扣案之偽造「捷利金融雲有限公 司」存款憑證（含其上偽造之「捷利金融雲」印文1枚）1張 、未扣案之偽造「捷利金融雲有限公司」工作證1張，既均 係供被告甲○○為本案詐欺犯罪所用之物，即應依上規定，不 問屬於被告與否，均予宣告沒收，且因上開偽造存款憑證既 已扣案，當得直接沒收，不生追徵其價額之問題，即無庸併 為追徵價額之諭知，而該偽造工作證則因未扣案，爰依刑法 第38條第4項之規定，併諭知於全部或一部不能沒收或不宜 執行沒收時，追徵其價額。又上開偽造存款憑證上偽造之印 文，已因該私文書之沒收而包括在內，自不應再依刑法第21 9條規定重為沒收之諭知。
㈡又洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪， 洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收 之」。本件被告參與洗錢犯行所收取之金額（即被告向告訴 人丙○○取款36萬元之金額），已依指示將款項放置指定地點 ，由上游集團成員取走層轉本案詐欺集團（見偵卷第13頁） ，而卷內查無事證足以證明被告仍有收執該等款項，亦乏證 據證明被告與本案詐欺集團成員就上開款項享有共同處分權 ，故如就此部分對被告宣告沒收或追徵，實有過苛之虞，爰
就上開洗錢之財物，依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣 告沒收。
㈢另按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，於全部或一部 不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。刑法第38條之1 第1項前段、第3項定有明文。又因犯罪所得之物，以實際所 得者為限，苟無所得或尚未取得者，自無從為沒收追繳之諭 知（最高法院89年度台上字第3434號判決參照）。本件被告 否認本案有獲取報酬（見偵卷第13頁），而卷內既查無積極 證據足資憑認被告有取得報酬，自不能遽而認定被告有因本 案犯行實際獲有所得，即無犯罪所得應予宣告沒收之問題， 附此敘明。
據上論結，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第284條之1、第299條第1項前段、第310條之2、第454條，詐欺犯罪危害防制條例第47條前段、第48條第1項，洗錢防制法第2條第1款、第19條第1項後段，刑法第11條、第28條、第216條、第210條、第212條、第339條之4第1項第2款、第55條、第38條第4項、第38條之2第2項，刑法施行法第1條之1第1項，判決如主文。 本案經檢察官乙○○提起公訴，檢察官李美金到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 8 月 7 日 刑事第十庭法 官 李冠宜以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 黃壹萱 中 華 民 國 114 年 8 月 7 日附錄：本案論罪科刑法條全文
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第216條
（行使偽造變造或登載不實之文書罪）
行使第210條至第215條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
中華民國刑法第210條
（偽造變造私文書罪）
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處5年以下有期徒刑。
中華民國刑法第212條
偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處1年以下有期徒刑、拘役或9千元以下罰金。
中華民國刑法第339條之4
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第55條
（想像競合犯）
一行為而觸犯數罪名者，從一重處斷。但不得科以較輕罪名所定最輕本刑以下之刑。
附件：
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第6470號 被 告 甲○○ 男 46歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○路000號 居基隆市○○區○○路000巷00弄00 號6樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、甲○○於民國113年9月26日前某日起，加入年籍不詳，通訊軟體
「Telegram」中暱稱「睒睒鈡」之人所屬之詐欺集團，擔任 「面交車手」。甲○○與該詐欺集團各成員即共同意圖為自己不 法之所有，基於三人以上共同詐欺取財、洗錢、行使偽造私 文書（收據）及行使偽造特種文書（工佐證）之犯意聯絡， 先由該詐欺集團某成員將丙○○拉入通訊軟體LINE「領英財富 之家B19」群組，再由暱稱「捷利金融雲黃雅芬」之人以「 假投資真詐財」之方式，向丙○○詐稱「加入『捷利金融雲』AP P，可操作股票獲利」云云，致丙○○陷於錯誤，於113年9月2 6日至11月15日止，陸續依指示交付款項給專員（即「面交車 手」），總計遭詐騙之金額達新臺幣（下同）446萬元（涉 案車手，另由警追查）。其中，甲○○於113年9月26日13時許 ，持自行至超商列印之偽造「捷利金融雲有限公司（存款憑 證）」、「捷利金融雲有限公司工作證（甲○○）」，前往臺 北市○○區○○○路00巷00號對面公園，向丙○○收取36萬元，並 於取款後交付偽造之「存款憑證」（收款公司蓋章欄有「捷 利金融雲」印文）給丙○○，足以生損害於丙○○對取款者身份 認知之正確性。甲○○得款後，旋將贓款丟包至指定地點，以 此方式轉交給他人，製造資金斷點，隱匿特定犯罪所得或掩 飾其來源。嗣丙○○察覺受騙而報警，始循線查知上情。二、案經丙○○訴由臺北市政府警察局士林分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告甲○○於警詢之陳述 坦承於上揭時地，持偽造之存款憑證、工作證向告訴人丙○○取款，再丟包至指定地點之事實 2 告訴人於警詢之指述 證明詐欺集團成員向告訴人施以詐術，致告訴人陷於錯誤，因而依指示交付款項之事實。 3 告訴人提出其與詐欺集團成員之對話紀錄、各面交車手（含本案被告）出示之工作證照片、交付之偽造「存款憑證」 4 臺灣新北地方法院刑事判決（113年度金訴字2291號） 證明被告於113年9月24日（本案之前），以相同手法向其他被害人取款，其所涉詐欺等犯行，業經法院判決有罪在案之事實。 二、核被告甲○○所為，係犯刑法第216條、第210條行使偽造私文 書罪嫌、同法第216條、第212條行使偽造特種文書罪嫌、同 法第339條之4第1項第2款之三人以上共犯詐欺取財罪嫌及洗 錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢等罪嫌。被告與所所 屬之詐欺集團成員間，有犯意聯絡，行為分擔，請論以共同正 犯。上開犯行，被告係一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應依 刑法第55條規定，分別從一重之三人以上共同詐欺取財罪處 斷。被告之犯罪所得，倘於裁判前未能實際合法發還被害人 ，請依刑法第38條之1第1項前段規定宣告沒收，或依同條第 3項規定於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其 價額。併請審酌被告向被害人取款之金額（36萬元），量處 有期徒刑1年6月。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 114 年 3 月 24 日 檢 察 官 乙○○
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 4 月 17 日 書 記 官 徐采茜所犯法條：
中華民國刑法第216條（行使偽造變造或登載不實之文書罪）行使第 210 條至第 215 條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
中華民國刑法第210條（偽造變造私文書罪）偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處 5 年以下有期徒刑。
中華民國刑法第212條
偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處1 年以下有期徒刑、拘役或 9 千元以下罰金。
中華民國刑法第339條之4
犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。