臺灣士林地方法院刑事簡易判決
114年度審簡字第270號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 高蔡勝
選任辯護人 張義群律師（法扶律師）
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度
偵字第24841號），被告於準備程序中自白犯罪（113年度審訴字
第2219號），本院認為宜以簡易判決處刑，不經通常審判程序，
逕以簡易判決處刑如下：
主 文
高蔡勝幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依如
附表所示之給付金額及方式向余佳玲、陳姝羽支付損害賠償。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，均引用檢察官起訴書之記載（如附件
），並就犯罪事實一補充無證據證明被告高蔡勝知悉所幫助
詐欺集團成員達3人以上，將起訴書附表詐術欄內「解除分
期付款」均更正為「須依指示操作始可完成交易」，並補充
「被告於本院審理時自白」為證據。
二、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪。被告以一行為對各該告訴人、
被害人同時觸犯上開數罪名，應依刑法第55條規定，從一重
論以幫助洗錢罪。另被告行為後，洗錢防制法未再修正，自
不生新舊法比較問題，檢察官起訴意旨及辯護人辯護意旨贅
述本案應如何為新舊法比較，均有誤會，附此指明。
㈡被告係幫助他人實行洗錢罪，為幫助犯，依刑法第30條第2項
規定，按正犯之刑減輕之。又被告於偵查中及本院審理時均
自白犯罪，復無證據證明獲有犯罪所得，不生應繳交犯罪所
得之問題，依洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑並
遞減之。被告既已依上開規定遞減輕其刑，相較於遞減輕其
刑後之最低刑度，未見被告有何其他特殊之犯罪原因與環境
，在客觀上足以引起社會一般人普遍同情，無從再依刑法第
59條規定減輕其刑，辯護人就此所為主張，尚無可採。
㈢本院審酌被告交付金融帳戶資料予詐欺集團成員使用，使詐
欺集團得以製造金流斷點，隱匿詐欺犯罪所得，所為助長詐
欺犯罪之猖獗，破壞金融交易安全，增加事後追查贓款之困
難，危害社會秩序非微，應予非難；惟斟酌各該告訴人、被
害人受害情形，被告交付帳戶資料數量、原因與過程，亦未
因此取得任何利益，並非實際獲取暴利之人，且於本院審理
時與告訴人余佳玲、陳姝羽達成和解或調解成立，將分期賠
償並已先當庭給付余佳玲、陳姝羽各新臺幣（下同）49,985
元、9,000元，有本院和解筆錄、調解筆錄、收據存卷供參
，又被告為輕度身心障礙，有身心障礙證明在卷可稽，素行
良好，有法院前案紀錄表附卷為佐，及犯後始終坦認犯行，
態度堪認良好，兼衡以於本院審理時陳稱：高職畢業，目前
以擺攤為業，月收入約12,000元至20,000元，須扶養配偶及
2名年幼子女，家庭經濟狀況貧窮等語所顯現其智識程度、
生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒 刑易科罰金、罰金易服勞役之折算標準。
㈣被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有前揭前案 紀錄表足佐，且有固定工作，並於本院審理時與余佳玲、陳 姝羽達成和解或調解成立，獲得同意給予緩刑機會，有前揭 和解筆錄、調解筆錄可參，堪認經此偵查、審理程序及科刑 教訓後，當知所警惕，信無再犯之虞，為免短期自由刑之流 弊，本院認前開宣告之刑以暫不執行為適當，依刑法第74條 第1項第1款規定，併宣告緩刑2年，以啟自新。又為使被告 能深切記取教訓，避免存有僥倖心理，並建立尊重他人財產 權益之法治觀念，確實依和解、調解條件賠償完畢，依刑法 第74條第2項第3款規定，命被告應依和解、調解條件即如附 表所示之給付金額及方式向余佳玲、陳姝羽支付損害賠償。 上開為緩刑宣告所定負擔，依刑法第74條第4項規定，得為 民事強制執行名義，且依刑法第75條之1第1項第4款規定， 違反該負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果， 而有執行刑罰之必要者，得撤銷其緩刑之宣告，併此敘明。
三、沒收
㈠按犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問 屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定 有明文。若係上開特別沒收規定所未規範者，諸如追徵價額 、例外得不宣告或酌減沒收或追徵等情形，應認仍有刑法總 則相關規定之適用。
㈡被告所為雖犯幫助洗錢罪，惟卷內尚無事證足以證明其就詐 欺集團成員洗錢款項存在實際處分權，如依洗錢防制法第25 條第1項規定，就此洗錢之財物對被告宣告沒收，相較其幫 助犯罪情節，恐不符比例原則而有過苛之虞，不予宣告沒收
。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達翌日起20日內向本院提出上訴 狀（應附繕本）。
本案經檢察官吳建蕙提起公訴，檢察官謝榮林到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 8 月 22 日 刑事第十庭 法 官 黃柏仁以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書( 均須按他造當事人之人數附繕本) 「切勿逕送上級法院」。
書記官 謝佳穎中 華 民 國 114 年 8 月 25 日
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2項之未遂犯罰之。
附表：
給付對象 給付金額 給付方式 余佳玲 高蔡勝應給付余佳玲新臺幣（下同）玖萬玖仟玖佰陸拾伍元。 1.於民國114年2月14日當庭給付49,985元，餘款自114年3月起，按月於每月10日前給付4,165元，至全部給付完畢為止，如有1期未給付，視為全部到期 2.由高蔡勝匯款至余佳玲指定之郵局帳戶（詳如本院114年度審附民字第145號和解筆錄所示已當庭交付之匯款資料單） 陳姝羽 高蔡勝應給付陳姝羽壹萬捌仟元。 1.於114年3月12日當庭給付9,000元，餘款自114年4月起，按月於每月10日前給付750元，至全部給付完畢為止，如有1期未給付，視為全部到期 2.由高蔡勝匯款至陳姝羽指定之郵局帳戶（詳如本院114年度審附民移調字第139號調解筆錄所示已當庭交付之匯款資料單）
【附件】
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第24841號 被 告 高蔡勝 男 27歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路000號 國民身分證統一編號：Z000000000號 選任辯護人 張義群律師（法律扶助）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、高蔡勝依一般社會生活通常經驗，應知悉任何人均可自行至金 融機構開立帳戶，而無特別之窒礙，並可預見將金融帳戶提供 他人使用，極可能遭詐欺集團作為收受、提領犯罪所得之工 具，詎其為獲新臺幣(下同)6萬元報酬，竟基於幫助詐欺取 財、幫助洗錢之未必故意，於民國113年8月12日7時15分許 ，將其申設之中華郵政帳號000-00000000000000號帳戶(下 稱本案帳戶)金融卡，放在臺北市北投區中央北路3段53巷復 興崗捷運站624櫃01門置物櫃內之方式交予詐欺集團成員， 並以LINE傳送本案帳戶金融密碼予對方。該詐欺集團成員取 得後，即與所屬詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有， 基於加重詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由不詳詐欺集團成員 向附表所示人員以附表所示方式施用詐術，致渠等陷於錯誤 ，於附表所示匯款時間，匯款如附表所示匯款金額至本案帳 戶，旋遭詐欺集團成員提領，以此方式掩飾、隱匿該等款項 與犯罪之關連性。嗣附表所示人員察覺遭詐騙，報警處理， 循線查獲。
二、案經附表編號1、2所示人員訴由臺北市政府警察局北投分局 報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告高蔡勝於偵查中坦承不諱，核與證 人即附所示告訴人、被害人於警詢中之證述相符，並有附表 所示告訴人、被害人匯款一覽表、165總表、本案帳戶申登 人資料、交易往來明細、帳戶個資檢視表、附表所示告訴人 、被害人之陳報單、受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證 明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶 通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、被告及附 表所示告訴人、被害人提出之手機截圖等件在卷可稽，被告 犯嫌堪以認定。
二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文；洗錢防制法於113年7月31日修正公布， 於同年0月0日生效施行。新法第2條將洗錢定義區分掩飾型
、阻礙或危害型及隔絕型，掩飾型之定義為隱匿特定犯罪所 得或掩飾其來源，仍屬於洗錢行為。又洗錢行為之刑事處罰 ，新法除條文自第14條移列至第19條外，另依洗錢之數額區 分刑度，新法條文：「（第1項）有第二條各款所列洗錢行 為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以 下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者， 處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰 金。（第2項）前項之未遂犯罰之。」；舊法之規定為「（ 第1項）有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒 刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。（第2項）前項之未遂 犯罰之。（第3項）前二項情形，不得科以超過其特定犯罪 所定最重本刑之刑。」，本案帳戶遭詐欺集團用以洗錢之財 物未達1億元，屬於新法第19條第1項後段行為，刑度上限為 有期徒刑5年；舊法則未區分洗錢之數額，刑度上限均為有 期徒刑7年，屬於不得易科罰金之罪，是經新舊法比較後， 認為修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告 。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財、刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條第 1、2款、第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一交 付附表所示匯款帳戶資料之行為，致附表所示告訴人3人遭詐 騙，同時觸犯前開罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前 段規定，從一重處斷。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 113 年 11 月 28 日 檢 察 官 吳建蕙本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 113 年 12 月 13 日 書 記 官 翁碩陽 附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：金額(新臺幣)
編號 被害人 詐術 匯款時間 匯款金額 1 余佳玲(提告) 解除分期付款(騙賣家) 113年8月12日20時0至3分許 4萬9,985元 4萬9,985元 2 陳姝羽(提告) 解除分期付款(騙賣家) 113年8月12日20時38分許 1萬8,028元 3 鄭羽絜 解除分期付款(騙賣家) 113年8月12日20時29分許 2萬9,969元