臺灣基隆地方法院刑事判決
114年度金訴字第378號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 REPOLLO ARGIE MELIS (中文名：阿奇)
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第242
7號），本院判決如下：
主 文
REPOLLO ARGIE MELIS幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑5月，併科
罰金新臺幣5萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均
以新臺幣1,000元折算1日。
事 實
一、REPOLLO ARGIE MELIS雖可預見若將金融機構帳戶出售、出
租或提供他人使用，可能因此供不法詐騙份子用以詐使他人
將款項匯入後，再加以提領、轉帳而造成金流斷點，因而幫
助他人從事詐欺取財及洗錢犯罪，竟仍於不違背其本意之情
形下，基於幫助他人詐欺取財及洗錢之不確定故意，於民國
113年12月5日10時22分前之不詳時間，在不詳地點，以不詳
方式，將其在玉山商業銀行所申設帳號000-0000000000000
號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡及密碼，交予真實姓名年
籍不詳之詐欺集團成員，而容任該詐欺集團使用上開帳戶遂
行詐欺、洗錢犯罪。該詐欺集團於取得本案帳戶之提款卡及
密碼後，不詳集團成員旋即基於意圖為自己不法之所有之詐
欺及洗錢犯意，由不詳成員於如附表所示之詐欺時間，以如
附表所示之詐欺方式，致如附表所示之人各陷於錯誤，因而
於如附表所示之匯款時間，匯款如附表所示之金額至本案帳
戶，款項並旋遭不詳成員使用提款卡提領一空，以此方式幫
助該詐欺集團詐欺取財及遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴
、處罰。
二、案經黃詠彬、孫國洋訴由新北市政府警察局瑞芳分局報告臺
灣基隆地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
壹、證據能力
本判決以下所引用之證據，公訴人、被告REPOLLO ARGIE ME
LIS於本案言詞辯論終結前，均未爭執其證據能力，本院審
酌該等證據作成或取得之狀況，並無非法或不當取證之情事
，且無顯不可信之情況，復經本院於審判期日就上開證據依
法進行調查、辯論，自均具有證據能力。
貳、實體部分
一、得心證之理由
㈠、訊據被告固坦承本案帳戶為其所申設一節，然矢口否認有何
幫助詐欺取財、幫助洗錢犯行，辯稱：我沒有把本案帳戶之
提款卡及密碼交給別人，只是遺失了云云。
㈡、本案帳戶為被告所申設；不詳詐欺集團成員於如附表所示之
詐欺時間，以如附表所示之詐欺方式，致如附表所示之人各
陷於錯誤，因而於如附表所示之匯款時間，匯款如附表所示
之金額至本案帳戶，款項並旋遭不詳成員使用提款卡提領一
空等情，為被告所是認或不爭執，並據證人即被害人楊雅如
、黃詠彬、孫國洋於警詢時證述明確，復有本案帳戶之開戶
資料及交易明細、對話紀錄截圖、轉帳截圖、投資契約等件
在卷可稽（見114年度偵字第2427號卷第19至21頁、第35至3
6頁、第55至57頁），此部分事實，先堪認定。足證被告所
申設之本案帳戶確遭詐欺集團作為詐騙被害人等及洗錢之工
具。
㈢、被告雖以前揭情詞置辯，惟查：
⒈本案帳戶自113年12月5日10時22分起之入款，即為他人遭詐
騙而匯入、存入之金錢；而本案既無積極證據足證被告即係
實際實行詐騙並持提款卡將款項提出之人，堪認本案帳戶之
提款卡，係於113年12月5日10時22分前某時，脫離被告之使
用範圍。
⒉被告雖於偵詢時供稱：本案帳戶的提款卡密碼我貼在提款卡
後面，我已經不記得了云云，然被告自承本案帳戶113年9月
份前為其薪轉戶，併觀以卷附帳戶交易明細，113年7月至9
月間每月薪資入帳後，被告均有數次使用提款卡提領薪資之
紀錄，可見此為被告慣常使用提款卡提領之帳戶無訛，衡諸
常情，為免他人取得提款卡後，可輕易得知提款卡密碼，並
順利提領自身存款，理應會選擇易於自身記憶之密碼，不須
另行將密碼抄寫在他處，更遑論其每月慣常使用提領薪資，
豈會再將密碼寫在提款卡上，徒增遺失提款卡後遭盜領之風
險。此外，衡被告絕不會對外宣揚密碼，更不會被偶然拾獲
提款卡之第三人所得知密碼，倘非經帳戶所有人即被告同意
、授權而告知提款卡密碼等情況，單純取得被告遺失之提款
卡者，欲隨機輸入數字串而與正確密碼相符領取款項，機率
微乎其微，是被告所辯與常情相違，已非無疑。
⒊再者，財產犯罪之主要目的在於取得財物，是詐欺集團於對
不特定民眾詐欺取財時，雖因為逃避追緝而使用人頭帳戶，
然其為確保能夠順利提領詐得之贓款，自當使用經帳戶持有
人同意提供之人頭帳戶，斷無冒著詐得或恐嚇所得之贓款因
帳戶持有人掛失存摺或提款卡而無法提領、付出勞費卻無法
實現犯罪利益，甚至為警鎖定追查等風險，而使用他人非基
於己意脫離持有（如遺失、被竊等）帳戶之必要，本案中詐
欺集團既有恃無恐，使用本案帳戶收受、移轉贓款，益徵被
告所辯不實。
⒋綜合上情，足徵本案帳戶的提款卡之所以脫離被告持有、提
款密碼之所以為他人得知，並將本案帳戶用以收取詐騙所得
款項，唯一合乎經驗法則之解釋，即係被告自願同意提供本
案帳戶之提款卡及密碼予不詳詐欺集團成員使用，被告以前
詞置辯，委無足取。
㈣、按在金融機構開設帳戶，請領存摺及提款卡，係針對個人身
分之社會信用而予以資金流通，具有強烈之屬人性格，又金
融帳戶作為個人理財之工具，申請開設並無任何特殊限制，
除一般民眾皆得以存入最低開戶金額之方式申請取得，一人
同時或異時在各別金融機構申請數個存款帳戶使用概無不可
，其申辦手續亦極為簡便，並無價購、租用或借用他人帳戶
使用之必要。況且，金融帳戶事關個人財產權益之保障，具
有高度專有性，非本人或與本人甚為親密者，實難認有何得
以「自由流通使用（即任意有對價或無對價交付不熟識者使
用）」之理，一般人亦應有妥為保管及防止他人任意使用之
認識，縱情況特殊致偶需交付他人使用，亦必深入瞭解其用
途，俾免該等專有物品被不明人士利用或恃之為與財產有關
之犯罪工具，此實為吾人按諸生活認知所極易體察之常識。
而查，被告案發時已成年，並自陳學歷為國中畢業，從事製
造業作業員，可見其為智識正常、具有相當社會經驗之成年
人，對上開各情自難諉為不知，足認被告知悉提供本案帳戶
之提款卡及密碼等資料，具有相當風險，仍輕率將重要且應
專屬個人之帳戶資料交付予他人使用，其對於放任該帳戶供
他人使用，對他人如何使用該帳戶，是否會將該帳戶作為犯
罪工具一事，顯然抱持著「不在意、無所謂」之心態，堪認
被告已預見他人可能不法使用本案帳戶作為詐騙他人將款項
匯入該帳戶後，再加以提領而造成金流斷點之犯罪工具，卻
予以容任，且實際發生並不違背其本意，其有幫助該他人為
詐欺取財、洗錢犯罪之不確定故意及犯行，至為灼然。
㈤、綜上所述，被告所辯無非係事後卸責之詞，不足採信。本案
事證明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。
二、論罪科刑
㈠、按幫助犯之成立，主觀上行為人須有幫助故意，客觀上須有
幫助行為，亦即須對於犯罪與正犯有共同之認識，以幫助之
意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言
。本案被告提供金融帳戶予他人作為詐欺取財及洗錢之犯罪
工具，所實行者非屬詐欺取財及洗錢之構成要件行為，且係
基於幫助犯意為之，是核被告所為，係犯刑法第30條第1項
前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項
前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡、被告以一提供帳戶行為，幫助詐欺集團對被害人楊雅如、黃
詠彬、孫國洋等3人實行詐欺、洗錢，同時觸犯3次幫助詐欺
取財罪、幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規
定，從一重以一幫助洗錢罪處斷。
㈢、考量被告係幫助犯，其惡性輕於正犯，故依刑法第30條第2項
之規定，按正犯之刑減輕之。
㈣、爰審酌被告提供金融帳戶予他人作為詐欺取財及洗錢之工具
，助長社會上人頭帳戶文化之歪風，並導致詐欺及洗錢犯罪
追查不易，形成查緝死角，對交易秩序、社會治安均造成危
害，所為實屬不當；兼衡被告否認犯行之犯後態度、素行（
有法院前案紀錄表附卷可稽）、犯罪之動機、目的、手段、
告訴人等之受害金額；暨考量被告於審理時自述學歷為國中
畢業、從事製造業作業員、月收新臺幣2萬3,000元、未婚、
無子女、家境勉持等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭 知有期徒刑易科罰金及罰金易服勞役之折算標準。㈤、另本案尚無積極證據足認被告實際獲有任何犯罪所得，自無 從宣告沒收或追徵，併予敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官林秋田提起公訴，檢察官李怡蒨到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 8 月 28 日 刑事第三庭 法 官 施又傑以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕）「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 114 年 8 月 28 日 書記官 陳禹璇附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 1 楊雅如 (未提告) 113年12月間 以LINE暱稱「潘詩珍」、「兆昇投資營業員」向楊雅如佯稱：可於投資網站申請會員，匯款操作投資獲利云云。 113年12月5日 10時22分許 3萬元 2 黃詠彬 (提告) 113年11月間 以LINE暱稱「潘詩珍」、「兆昇營業員」向黃詠彬佯稱：可下載兆昇投資APP，匯款操作投資獲利云云。 113年12月6日 10時14分許 5萬元 3 孫國洋 (提告) 113年11月間 以LINE暱稱「鄧佩緹」、「旺財聚寶D83(星火燎原)」向孫國洋佯稱：可下載兆昇投資APP，匯款操作投資獲利云云。 113年12月6日 10時29分許 5萬元