臺灣南投地方法院刑事簡易判決
114年度投金簡字第106號
公 訴 人 臺灣南投地方檢察署檢察官
被 告 AMINAH BT JANA JAKARIA（中文名:阿蜜娜）
上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（114年度偵緝
字第263號），經被告自白犯罪（本院114年度金訴字第460號）
，本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常訴訟程序，逕以簡易判
決處刑如下︰
主 文
甲○○ ○ ○○ ○○○ 幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第
一項之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，
罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。並於刑之執行完畢
或赦免後，驅逐出境。犯罪所得新臺幣壹萬元沒收之，於全部或
一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實欄第5行關於「於
民國113年2月間某日」之記載應更正為「於民國113年3月間某
日」（詳參警卷第132、133頁之開戶資料），證據部分應補
充被告甲○○ ○ ○○ ○○○ 於本院訊問中之自白（院
卷第70頁），餘均引用起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠新舊法比較：
⒈被告行為後，洗錢防制法業於民國113年7月31日修正公布，
除第6條、第11條之施行日期由行政院另定之外，其餘修正
條文均於000年0月0日生效施行。修正前洗錢防制法第14條
第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下
有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。」，修正後則移
列為同法第19條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為
者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下
罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處
六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金
。」，並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規
定。查本案被告所為幫助洗錢犯行，其所涉洗錢之財物未達
1億元，是修正前洗錢防制法第14條第1項規定之法定最高本
刑（有期徒刑7年）雖較修正後洗錢防制法第19條第1項後段
所規定之法定最高本刑（有期徒刑5年）為重，然依修正前
洗錢防制法第14條第1項、第3項規定，本案不得對被告科以
超過其特定犯罪（即刑法第339條第1項之詐欺取財罪）所定
最重本刑（有期徒刑5年）之刑，是若適用修正前洗錢防制
法第14條第1項、第3項規定，被告之宣告刑範圍應為有期徒
刑2月以上5年以下，自以修正前洗錢防制法第14條第1項規
定較有利於被告。
⒉被告就其所犯幫助洗錢罪，於偵查否認犯行，則相關減刑規
定，無論係修正前洗錢防制法第16條第2項：「犯前四條之
罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」或修正後
同法第23條第3項：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中
均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑
」，均無適用之餘地，亦即洗錢防制法此部分修正，對被告
而言，並無有利或不利之情形。
⒊又被告屬幫助犯，得適用刑法第30條第2項規定減輕其刑，且
刑法第30條第2項屬得減之規定，是經綜合比較上述各條文
修正前、後之規定，自整體以觀，適用修正前洗錢防制法之
處斷刑範圍為有期徒刑1月以上5年以下（適用刑法第30條第
2項規定減輕其刑），適用現行洗錢防制法之處斷刑範圍則
為有期徒刑3月以上5年以下（適用刑法第30條第2項規定減
輕其刑），應認修正前洗錢防制法對被告較為有利，故本案
應依刑法第2條第1項前段，適用修正前洗錢防制法第14條第
1項之規定。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法
第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈢被告將其如附件所示本案帳戶提供予不詳詐騙者使用，係以
一行為同時幫助詐騙成員先後對附件附表所示之告訴人戊○○
等4人詐欺取財，侵害其等財產法益，同時掩飾詐欺所得之
去向、所在，係以一行為，同時觸犯幫助詐欺罪、幫助一般
洗錢罪，應依刑法第55條規定從重論以刑法第30條第1項前
段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈣被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，
衡其所犯情節較正犯輕微，依刑法第30條第2項規定，按正
犯之刑減輕之。
㈤本院審酌：被告輕率將其本案帳戶提供予他人任意使用，幫
助他人遂行詐欺取財及洗錢犯行，使正犯得以隱匿其真實身
分，憑恃犯罪追查不易更肆無忌憚，而助長洗錢犯罪，妨礙
金融秩序、正常經濟交易安全，對人民財產權構成危害，增
加被害人尋求救濟及警察機關查緝犯罪之困難，致如附件所
示之告訴人4人遭詐欺而受財產上之損害，兼衡被告本身未
實際參與本案詐欺取財、洗錢犯行之責難性，於本院坦承犯
行，然迄未與告訴人等成立調解或賠償其所受損害之犯後態
度，暨被告自陳其國中畢業之智識程度，入監前從事看護，
家庭經濟情形貧困，需撫養1名未成年子女（院卷第70頁）
，及本案告訴人等因遭詐而匯入被告本案帳戶之金額等一切
量刑事項，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之 折算標準。
㈥外國人受有期徒刑以上刑之宣告者，得於刑之執行完畢或赦 免後，驅逐出境，刑法第95條定有明文。查被告為印尼籍逃 逸勞工，為本案犯行而受有期徒刑以上刑之宣告，嚴重破壞 我國治安，本院認其法治觀念有所偏差，且對於我國潛在危 害甚大，並不適宜繼續在我國居住，爰依前開規定，諭知被 告應於刑之執行完畢或赦免後驅逐出境。
三、沒收：
㈠犯罪所得（報酬）：
被告本案犯罪所得新臺幣1萬元，應依刑法第38條之1第1項 、第3項規定宣告沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執 行沒收時，追徵其價額。
㈡洗錢財物：
⒈按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑 法第2條第2項定有明文。經查，洗錢防制法第25條第1項業 於113年7月31日修正公布，並於同年8月2日起生效施行，故 本案關於洗錢之財物或財產上利益（即洗錢犯罪客體）之沒 收，應適用裁判時法即現行洗錢防制法第25條第1項規定。 ⒉惟查，被告幫助洗錢犯行所隱匿或掩飾之詐騙所得財物，固 為其本案所隱匿之洗錢財物，本應全數依現行洗錢防制法第 25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之。然 依卷存資料，堪認本案詐騙者所詐得如附件附表各編號所示 款項，業已由本案詐騙成員轉匯、提領一空，且本案依卷存 事證，亦無積極證據證明被告就前揭詐得款項有事實上管領 處分權限，故若對其宣告沒收上開洗錢財物，容有過苛之虞 ，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第450條第1項、第454條第2項 ，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起 上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合 議庭。
本案為行簡易判決處刑前，經檢察官姚玎霖提起公訴，檢察官陳俊宏到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 8 月 8 日
南投簡易庭 法 官 施俊榮以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，（均須按他造當事人之數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 李昱亭中 華 民 國 114 年 8 月 8 日附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條第1項前段
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
修正前洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
附件：
臺灣南投地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵緝字第263號 被 告 甲○○ ○ ○○ ○○○ （印尼籍） 女 42歲（民國71【西元1982】 年00月0日生） 在中華民國境內連絡地址：南投縣○ ○鎮○○路00號 居雲林縣○○鄉○○村○○路00號 （現在內政部移民署南區事務大隊南投收容所收容中） 護照號碼：M0000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、甲○○ ○ ○○ ○○○ (中文名：阿蜜娜，印尼籍)可預見 一般人取得他人金融機構帳戶之行為，常與財產犯罪之需要密 切相關，且取得他人帳戶之目的在於取得贓款及掩飾犯行不易 遭人追查，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之不確定 故意，於民國113年2月間某日，在雲林縣元長鄉某處，以新 臺幣(下同)1萬元之對價，將其申辦之中華郵政股份有限公 司帳號000-00000000000000號帳戶(下稱本案帳戶)之金融卡 (含密碼)、儲金簿及印章，提供真實姓名年籍不詳之友人， 而輾轉流入某詐騙集團，該詐騙集團成員於取得本案帳戶之
金融卡等物後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取 財及一般洗錢之犯意聯絡，以附表所列詐騙方式，對戊○○、 丙○○、乙○○及丁○○施用詐術，致戊○○等4人均陷於錯誤，各 於附表所示匯款時間，將附表所列匯款金額匯至本案帳戶內 ，旋遭提領，而製造金流斷點，隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在 。嗣戊○○等4人察覺受騙報案，而查悉上情。二、案經戊○○、丙○○、乙○○及丁○○訴由南投縣政府警察局竹山分 局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 ㈠ 被告甲○○ ○ ○○ ○○○ 於警詢及偵查中之供述 被告坦承上開時地，收受前揭對價將本案帳戶之金融卡等物交付其友人之事實。 ㈡ 1.告訴人戊○○於警詢之指訴 2.告訴人戊○○提出之對話紀錄、轉帳明細 告訴人戊○○受騙匯款至本案帳戶之事實。 ㈢ 1.告訴人丙○○於警詢時之指訴 2.告訴人丙○○提出之匯款交易明細錄、對話紀錄及「委託代辦契約書」 告訴人丙○○受騙匯款至本案帳戶之事實。 ㈣ 1.告訴人乙○○於警詢時之指訴 2.告訴人乙○○提出之交易明細、對話紀錄 告訴人乙○○受騙匯款至本案帳戶之事實。 ㈤ 1.告訴人丁○○於警詢時之指訴 2.告訴人丁○○提出之交易紀錄、對話紀錄 告訴人丁○○受騙匯款至本案帳戶之事實。 ㈥ 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、各司法警察機關受(處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表及金融機構聯防機制通報單 告訴人戊○○、丙○○、乙○○及丁○○受騙匯至本案帳戶後，旋遭提領，而製造金流斷點，隱匿詐欺犯罪所得去向及所在之事實。 ㈦ 本案帳戶之開戶資料及交易明細 告訴人戊○○、丙○○、乙○○及丁○○受騙匯款至本案帳戶後，旋遭提領，因而製造金流斷點，隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在之事實。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於 行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明 文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公 布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第 1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑 ，併科新臺幣5百萬元以下罰金」，修正後洗錢防制法第19條 第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年 以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或 財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑， 併科新臺幣5千萬元以下罰金」，經比較新舊法，應認修正前 洗錢防制法第14條第1項規定較有利於被告。三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法 第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告期約對價而無正 當理由交付、提供帳戶之低度行為，應為其幫助洗錢之高度行為 所吸收，不另論罪。被告以一交付帳戶之行為，同時觸犯幫助 詐欺取財及幫助一般洗錢等罪，為想像競合犯，請依刑法第 55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。又被告係基 於幫助之犯意而為之，請依刑法第30條第2項規定，按正犯 之刑減輕之。至未扣案之被告犯罪所得1萬元，請依刑法第3 8條之1第1項前段、第3項規定宣告沒收，並於全部或一部不 能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣南投地方法院
中 華 民 國 114 年 7 月 16 日 檢 察 官 姚玎霖本件證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 7 月 23 日
書 記 官 司瑞鈺（附錄法條部分省略）
附表
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 匯入帳戶 1 戊○○ (提告) 假交友，佯稱購買YAHOO活動禮卷可領回饋金云云。 113年3月26日18時26分許 113年3月26日18時26分許 113年3月26日0時17分許 113年3月27日0時18分許 113年3月27日0時22分許 50,000元 50,000元 50,000元 50,000元 30,000元 本案帳戶 2 丙○○ (提告) 假交友，佯稱購買YAHOO活動禮卷可領回饋金云云。 113年3月25日21時57分許 49,000元 本案帳戶 3 乙○○ (提告) 假交友，佯稱購買YAHOO活動禮卷可領回饋金云云 113年3月25日21時54分許 10,000元 本案帳戶 4 丁○○ (提告) 假交友，佯稱購買YAHOO活動禮卷可領回饋金云云。 113年3月26日20時17分許 10,000元 本案帳戶