臺灣高等法院臺中分院刑事判決
112年度金上訴字第1666號
112年度金上訴字第1683號
112年度金上訴字第1684號
112年度金上訴字第1685號
112年度金上訴字第1686號
112年度金上訴字第1687號
112年度金上訴字第1688號
112年度金上訴字第1689號
112年度金上訴字第1690號
112年度金上訴字第1691號
112年度金上訴字第1692號
112年度金上訴字第1693號
112年度金上訴字第1694號
112年度金上訴字第1695號
112年度金上訴字第1696號
112年度金上訴字第1697號
112年度金上訴字第1698號
112年度金上訴字第1701號
112年度金上訴字第1702號
112年度金上訴字第1703號
112年度金上訴字第1704號
112年度金上訴字第1705號
112年度金上訴字第1706號
112年度金上訴字第1707號
112年度金上訴字第1708號
112年度金上訴字第1709號
112年度金上訴字第1710號
上 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
上 訴 人
即 被 告 吳承恩
選任辯護人 張慶宗律師
李斌律師
陳逸律師
上 訴 人
即 被 告 張晉瑋
選任辯護人 王國棟律師
王捷拓律師
上 訴 人
即 被 告 許惟閎（原名：許元泰）
選任辯護人 林志忠律師
鄭家旻律師
王國棟律師
上 訴 人
即 被 告 陳鴻國
選任辯護人 陳國華律師
陳思成律師
陳貽男律師
上 訴 人
即 被 告 陳冠君
選任辯護人 王炳人律師
柯宏奇律師
陳貽男律師
上 訴 人
即 被 告 申傳崴
選任辯護人 王綱律師
上 訴 人
即 被 告 王勝輝
選任辯護人 韓國銓律師
上 訴 人
即 被 告 張哲語
選任辯護人 魏上青律師
林柏宏律師
葉錦龍律師
上 訴 人
即 被 告 陳信語（原名：陳佑霖）
選任辯護人 葉錦龍律師
上 訴 人
即 被 告 林承毅（原名林維信）
選任辯護人 紀佳佑律師
上 訴 人
即 被 告 洪建鋐
選任辯護人 周仲鼎律師
趙寶珊律師
上 訴 人
即 被 告 陳瑋廷
第 三 人
即 參與人 立誠電腦資訊有限公司
代 表 人 陳鴻國
第 三 人
即 參與人 鼎泰國際商務股份有限公司
代 表 人 陳冠君
代 理 人 陳貽男律師
上列上訴人等因被告等組織犯罪防制條例等案件，不服臺灣臺中
地方法院110年度原金訴字第7、14、21、22、23、24、28、29、
30、46、49、56、57、67、68、70號、110年度金訴字第601號、
111年度原金訴字第7、8、12、13、26、45、66、71號、111年度
金訴字第374、578號中華民國111年12月21日第一審判決（起訴
案號：詳附件一㈠所示，原審追加起訴及移送併辦案號：詳附件
一㈡所示），及檢察官移送本院併辦（案號：臺灣臺中地方檢察
署111年度偵字第9763號、臺灣彰化地方檢察署112年度偵字第48
8、489、490號），本院判決如下：
主 文
一、原判決關於吳承恩、陳瑋廷、林承毅（原名林維信）、洪建
鋐、許惟閎、張晉瑋、陳鴻國、乙○○、申傳崴、王勝輝、張
哲語、陳信語如其附表甲所示部分（包括宣告沒收部分），
暨定應執行刑部分，均撤銷。
二、吳承恩犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執
行有期徒刑肆年。
三、陳瑋廷犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執
行有期徒刑參年拾月。未扣案犯罪所得新臺幣貳拾壹萬元沒
收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額
。
四、林承毅犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執
行有期徒刑參年肆月。未扣案犯罪所得新臺幣貳拾壹萬元沒
收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額
。
五、洪建鋐犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執
行有期徒刑參年肆月。未扣案犯罪所得新臺幣貳拾壹萬元沒
收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額
。
六、許惟閎犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執
行有期徒刑伍年拾月。扣案如附件二扣押物附表3編號2所示
之物及犯罪所得新臺幣貳拾陸萬肆仟陸佰壹拾捌元均沒收。
七、張晉瑋犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執
行有期徒刑伍年拾月。扣案如附件二扣押物附表2編號1至2
、8所示之物及犯罪所得新臺幣參拾萬肆仟陸佰壹拾捌元均
沒收。
八、陳鴻國犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執
行有期徒刑陸年拾月。扣案如附件二扣押物附表4編號31、4
4、附表5編號1至2所示之物均沒收，未扣案之犯罪所得新臺
幣伍拾捌萬壹仟零陸拾陸元沒收，於全部或一部不能沒收或
不宜執行沒收時，追徵其價額。
九、乙○○犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執行
有期徒刑陸年玖月。扣案如附件二扣押物附表6編號5所示之
物沒收；未扣案犯罪所得新臺幣玖拾萬元沒收，於全部或一
部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
十、申傳崴犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執
行有期徒刑參年陸月。扣案如附件二扣押物附表8編號17、2
0所示之物沒收；未扣案犯罪所得新臺幣參拾玖萬陸仟元沒
收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額
。
、王勝輝犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執
行有期徒刑參年肆月。扣案如附件二扣押物附表7編號7至9
、16所示之物均沒收；未扣案犯罪所得新臺幣肆拾捌萬玖仟
伍佰元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追
徵其價額。
、張哲語犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執
行有期徒刑參年。扣案如附件二扣押物附表8編號14至16所
示之物均沒收；未扣案犯罪所得新臺幣拾伍萬元沒收，於全
部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
、陳信語犯如附表甲所示之罪，各處如附表甲所示之刑。應執
行有期徒刑參年肆月。扣案如附件二扣押物附表9編號1至2
所示之物均沒收；未扣案犯罪所得新臺幣拾貳萬元沒收，於
全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
、鼎泰國際商務股份有限公司扣案之犯罪所得新臺幣伍仟玖佰
肆拾陸萬零貳佰伍拾陸元沒收。逾上開金額部分不予沒收。
、立誠電腦資訊有限公司不予宣告沒收。
犯罪事實
一、各犯罪集團說明：
㈠吳承恩（通訊軟體代號：山口、山上、金山、順山、山頭）
、陳瑋廷（通訊軟體代號：Tim、廷、財、龍凱、布加迪）、
高褕傑（通訊軟體代號：傑、振祐、祐、麥拉倫，僅量刑上訴
）、洪建鋐（通訊軟體代號：信、柯尼賽克）、林承毅（原
名林維信，通訊軟體代號：五本、林木）等人，依其等社會
生活之通常經驗與智識程度，明知委託進行第三方支付之客
戶，如果名稱、營業項目、資金來源均不明者，極有可能與
財產犯罪具有密切關係，而金融機構帳戶係個人理財之重要
工具，攸關個人財產、信用之表徵，倘若有人刻意取得第三
方支付公司之金融帳戶使用，經常與財產犯罪具有密切關係
，極可能係詐欺集團利用他人金融帳戶作為取得財產犯罪所
得之人頭帳戶使用，藉以隱匿該詐欺贓款，竟基於縱使發生
他人共同詐欺取財，以及因此隱匿該詐欺贓款，亦不違背其
本意之三人以上共同犯詐欺取財、洗錢之不確定故意犯意聯
絡，於民國108年10月間，由吳承恩出資成立不法洗錢集團（
下稱富貴鳥洗錢集團），並由陳瑋廷實際指揮富貴鳥洗錢集
團之運作，招募有犯意聯絡之高褕傑、林承毅、洪建鋐等人
，加入「富貴鳥洗錢集團」；而後由吳承恩提供資金（支付
費用、薪水），並於尋找客戶及合作對象後，指示陳瑋廷擔
任主要對帳及交收現金，並以洪建鋐名義租用位在臺中市○○
區○○○道0段000號23樓之1之「市政文華社區」做為富貴鳥洗
錢集團洗錢工作之據點，另為便於收受及交付包含詐欺集團
在內犯罪之不法所得，由①洪建鋐提供其設立「谷蒼企業社
」及向合作金庫銀行申辦之帳戶（包含以谷蒼企業社向匯富
科技股份有限公司所申辦之台北富邦銀行之金流通道），另
②由陳瑋廷向不知情之陳昱安、朱珀寬、張鈞威、鄭謹霆等
人取得其等設立之「金享資訊有限公司、天睿網路技術有限
公司、喜來數位科技有限公司及威聯勝有限公司」等公司之
銀行帳戶，及向不知情之許家瑋、黃聖傑及陳泓維取得名下
個人帳戶（各帳戶詳如附表1及附表1之1所示），作為隱匿
掩飾詐欺集團之不法犯罪所得之用，高褕傑、洪建鋐、林承
毅則負責整理報表及擔任客服人員。
㈡陳鴻國為「立誠電腦資訊有限公司」(下稱立誠公司)之負責
人，乙○○為「鼎泰國際商務股份有限公司」(下稱鼎泰公司)
之負責人，立誠公司、鼎泰公司營業項目均包括第三方支
付業務。而陳鴻國（通訊軟體代號：heisenberg、Peter 22
M、Peter M）、乙○○（通訊軟體代號：陳冠涒）、申傳崴（
通訊軟體代號：Ayrton Senna、KOBE、寶石JAY、DEREK）、
王勝輝（通訊軟體代號：貝克漢）、張哲語（通訊軟體代號
：Ayrton Senna、Senna）、許惟閎（通訊軟體代號：非賣
品、玩の寶、頑童、馬東石）、張晉瑋（通訊軟體代號：TS
Wang、天生、王天生、強生）等人，依其等社會生活之通常
經驗與智識程度，明知如果委託進行第三方支付之客戶，名
稱、營業項目、資金來源均不明者，極有可能與財產犯罪具
有密切關係，而金融機構帳戶係個人理財之重要工具，攸關
個人財產、信用之表徵，倘若有人刻意取得第三方支付公司
之金融帳戶使用，經常與財產犯罪具有密切關係，極可能係
詐欺集團利用他人金融帳戶作為取得財產犯罪所得之人頭帳
戶使用，藉以隱匿該詐欺贓款，竟基於縱使發生他人共同詐
欺取財，以及因此隱匿該詐欺贓款，亦不違背其本意之三人
以上共同犯詐欺取財、洗錢之不確定故意犯意聯絡，於108
年11月起，陳鴻國、乙○○成立不法洗錢集團（下稱菲哥洗錢
集團），為詐欺集團洗錢，處理包含詐欺集團之犯罪行為獲
取之犯罪所得，製造金流斷點，而有犯意聯絡之申傳崴（10
8年11月起）、王勝輝（109年3月起）、張哲語（109年4月2
8日起）先後加入菲哥洗錢集團；陳鴻國並透過有犯意聯絡
之許惟閎（通訊軟體代號：非賣品、玩の寶、頑童、馬東石
）介紹認識有犯意聯絡之張晉瑋（通訊軟體代號：TS Wang
、天生、王天生、強生），陳信語（通訊軟體代號：猛毒、
達利）則因張晉瑋之邀請，於109年3月起加入菲哥洗錢集團
。嗣由陳鴻國負責找尋客戶，或與張晉瑋、許惟閎合作，由
張晉瑋、許惟閎找尋、聯繫及接洽客戶；陳鴻國並擔任系統
商，以其所設立之立誠公司名義，向電信業者申請網際網路
服務，並架設「Funpay 電子商務平臺」、「Fupay 電子商
務平臺」，作為包含「白哥詐欺集團」及其他不詳詐欺集團
所獲取之詐欺金額之金流串聯平臺，張晉瑋、許惟閎、陳鴻
國並約定由張晉瑋、許惟閎尋得之客戶，於報酬扣除金流管
道手續費等費用後，平分利潤。另為取得串流前開平臺之金
流管道，由①陳鴻國提供立誠公司向「統一客樂得服務股份
有限公司 」(下稱「統一客樂得公司」)申請之虛擬帳號金
流通道，及向廣頌科技企業社（下稱廣頌企業社）取得其向
藍新科技股份有限公司（下稱藍新公司）申請之虛擬帳號金
流通道（綁定廣頌企業社新光銀行大雅分行帳戶），向不知
情之曾新展取得其向臺灣銀行（戶名：力新網通商行即曾新
展）申辦之帳戶為收款帳戶；②並由乙○○提供其設立之「鼎
泰國際商務股份有限公司」(下稱「鼎泰公司」) 向「統一
客樂得公司」申請之虛擬帳號金流通道，及於108年11月至1
09年6月間先後與台新國際商業銀行(下稱台新銀行)、第一
商業銀行(下稱第一銀行)簽訂代收、代付合約並申設金融帳
戶而取得之金流通道（產生虛擬繳費代碼），均作為前開串
聯平臺使用，並提供鼎泰公司向台新銀行、第一銀行、聯邦
商業銀行（下稱聯邦銀行）、臺灣新光商業銀行股份有限公
司（下稱新光銀行）申辦之公司帳戶作為收款帳戶；③另因
立誠公司及鼎泰公司使用之金流管道屢遭通報圈存，而遭統
一客樂得公司及前開銀行拒絕提供服務，由乙○○、陳鴻國陸
續以鼎泰公司名義，於109年8月起，向「易沛網路科技公司
」（下稱易沛公司，綁定鼎泰公司聯邦銀行帳戶）、「金仕
曼事業有限公司 」（下稱金仕曼公司，包含金仕曼公司透
過紅陽科技股份有限公司【下稱紅陽公司】向統一客樂得公
司申請之金流管道）、「羅信實業有限公司」（下稱羅信公
司，包含羅信公司向茂為歐買尬數位科技股份有限公司【下
稱茂為公司】取得之金流管道）取得串接之金流通道，使詐
欺集團可透過「Funpay 電子商務平台」、「Fupay 電子商
務平臺」經由上開金流通道取得繳款虛擬帳號，供被害人匯
款，或以超商代碼繳費之方式，將被騙款項繳付入前開虛擬
帳號內，復由簽約銀行或前述公司將收得之款項撥入立誠或
鼎泰公司申設之金融帳戶中（各帳戶詳如附表1-27所示）。
㈢林奕君(通訊軟體代號：童話、童話故事、Phoenix、...、上
官婉兒等)於108年11月間起，基於參與詐欺集團之犯意，加
入由「白哥」所發起、主持及指揮之具有持續性、牟利性及
結構性之「白哥詐欺集團」，擔任會計，負責製作該詐欺集
團之收入報表，並與「白哥詐欺集團」旗下之詐欺機房及合
作之「富貴鳥洗錢集團」對帳。黃靖凱(通訊軟體代號：情
獸科 黃主任、k、Huang Kai）則先於109年2月18日前某日
加入「白哥詐欺集團」旗下，由真實姓名年籍均不詳綽號「
高手」之人發起之代理線（詐欺機房），在該代理線於不詳
地點成立之詐欺機房擔任詐欺機手，以提供假投資訊息誘騙
被害人受騙匯款；嗣於109年10月間某日起，基於指揮犯罪
組織之犯意，擔任「白哥詐欺集團」旗下由「高手」發起之
代理線（詐欺機房）之管理者，負責招募及管理詐欺機房成
員、承租機房、提供電腦等設備等，而招募黃至毅(通訊軟
體代號：蛇蛇、蛇蛇3.3、C沃藍嬌蕉、蛇蛇【均K】【創C】
、【創C】蛇蛇5.0)、朱愷佑(通訊軟體代號：陳子光、弗蘭
克．阿巴內爾2.0、越努力越幸運等，所涉部分由原審另行判
決)、邱唯哲(通訊軟體代號：小胖、天氣之子、我是毛毛豬
等)、陳偉哲(通訊軟體代號：哲)等人，均於109年10月間基
於參與犯罪組織之犯意，加入上開擔任詐欺機房擔任機手，
亦以提供假投資訊息之方式，誘騙被害人受騙匯款（隸屬「
白哥詐欺集團」之林奕君、黃靖凱、邱唯哲、陳偉哲、黃至
毅等人為量刑上訴）。
二、吳承恩於108年10月間透過張晉瑋得悉「菲哥洗錢集團」，
吳承恩、張晉瑋、許惟閎與陳鴻國即就洗錢之手續費分配、
網際網路金流平臺串接方式、不法所得資金流向與終端交款
方式等遂行洗錢犯行之運作細節達成協議，由「菲哥洗錢集
團」提供吳承恩洽談之「白哥詐欺集團」（如附表1部分）
或「不詳詐欺集團」（如附表1之1部分）詐得款項之金流管
道，使遭詐騙之被害人透過虛擬帳號或超商繳費代碼匯款、
繳費，待「菲哥洗錢集團」取得前開款項後，再經由轉匯人
頭帳戶或現金提領面交等方式交付「富貴鳥洗錢集團」，「
富貴鳥洗錢集團」復以上開方式交付該等詐欺不法所得予「
白哥詐欺集團」或「不詳詐欺集團」，「富貴鳥洗錢集團」
、「菲哥洗錢集團」則分別抽取經手款項之0.5%、3%(或1%)
之金額作為報酬。謀議既定，「富貴鳥洗錢集團」（吳承恩
、陳瑋廷、高褕傑、林維信及洪建鋐）及「菲哥洗錢集團」
（即許惟閎、張晉瑋、陳鴻國、乙○○、申傳崴、張哲語、王
勝輝、陳信語）成員與「白哥詐欺集團」成員（包含林奕君
），或「不詳詐欺集團」成員即共同意圖為自己不法所有，
基於三人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，自108年11月
起，分工為如下犯行：
㈠由吳承恩指示陳瑋廷負責管理「市政文華社區」之洗錢據點
，並負責與「菲哥洗錢集團」成員及「白哥詐欺集團」幹部
林奕君對帳及交收詐欺款項等事宜；高褕傑負責製作「富貴
鳥洗錢集團」代「白哥詐欺集團」或「不詳詐欺集團」（透
過「菲哥洗錢集團」）收受詐欺款項之報表，及被害人遭詐
騙所存、匯入之人頭帳戶內之款項，林承毅、洪建鋐均負責
覆審高褕傑所製作上開報表之正確性；高褕傑、林承毅、洪
建鋐另依吳承恩、陳瑋廷指示扣除經手款項之0.5%作為報酬
後，將（「菲哥洗錢集團」轉帳之）詐欺款項層轉至前開其
等所掌控之人頭或人頭公司帳戶內，或由「富貴鳥洗錢集團
」成員面交現金予「白哥詐欺集團」或「不詳詐欺集團」成
員；高褕傑、林承毅、洪建鋐亦擔任該集團之客服人員回覆
商戶之問題；洪建鋐尚負責管理該集團文書 。
㈡由陳鴻國指示「菲哥洗錢集團」成員提供前開「fupay」及「
funpay」平臺架接方式，使「白哥詐欺集團」或「不詳詐欺
集團」可使用其等掌握之金流管道收取詐得款項（其等架接
方式為：由林奕君為「白哥詐欺集團」先向「富貴鳥洗錢集
團」開立「OAS、QWIN、SDT、CIS、YJS、EAL、Mgi、GEG、W
D、CEO、IBN、GF、GT、Team、MUB、GME、APT、DX、SEL、M
IT、BOSS、鑫際、BON、立信、FOR、STX、AVA、KG、CAR、W
K、益豐」等31個商戶，「富貴鳥洗錢集團」成員在上開「f
upay」及「funpay」平臺開立商戶後，將商戶之帳號、密碼
、廠商代碼及獨立之API KEY，提供給「白哥詐欺集團」以
完成金流通道串接，「白哥詐欺集團」成員再將前揭完成金
流串接的投資詐欺平臺經營權限，提供予其他合作之代理線
使用；或「不詳詐欺集團」透過「富貴鳥洗錢集團」在上開
平臺開立商戶完成串接），待「白哥詐欺集團」或「不詳詐
欺集團」實施詐欺行為，使被害人由上開金流通道匯款後，
款項由前開串接金流管道之銀行、公司撥入「菲哥洗錢集團
」掌握之實體金融帳戶（如前開鼎泰公司之第一銀行、台新
銀行帳戶）後，「菲哥洗錢集團」先扣除其中3%（或1%）報
酬並層層轉帳後，再由張晉瑋指揮陳信語提領詐欺款項以面
交方式交付予「富貴鳥洗錢集團」成員陳瑋廷，及由申傳崴
、張哲語負責將上開帳戶內收受之詐欺款項，以網路轉帳或
臨櫃匯款方式，轉匯至前述「富貴鳥洗錢集團」所用的人頭
公司或人頭金融帳戶內轉交「白哥詐欺集團」或「不詳詐欺
集團」。陳信語除負責前述的交收款項外，另與申傳崴、張
哲語核對「菲哥洗錢集團」代收受經被害人報案而遭圈存之
詐欺款項，加以扣除計算後製作成報表，並與「富貴鳥洗錢
集團」成員對帳。警方於接獲被害人報案後，查知遭詐欺之
款項係流入鼎泰公司等「菲哥洗錢集團」掌握之虛擬帳號，
去函詢問該筆款項係代何人收受，負責回覆函文工作之王勝
輝已預知該等款項係代「白哥詐欺集團」或「不詳詐欺集團
」等不詳之人收受，為掩飾上開人等之身分及真實款項流向
，與陳鴻國商議後，於回覆函文中回覆不實之客戶資訊，使
警方無法追查到前開詐欺集團。
㈢吳承恩、陳瑋廷、高褕傑、林承毅、洪建鋐及許惟閎、張晉
瑋、陳鴻國、乙○○、申傳崴、張哲語、王勝輝、陳信語等人
（張哲語、王勝輝、陳信語參與期間所涉部分，詳如附表1
、1之1）與「白哥詐欺集團」（包含林奕君，僅有附表1部
分）或「不詳詐欺集團」間成員，即以前述之分工模式，於
附表1所示之時間或「不詳詐欺集團」間成員間，分別以附
表1或附表1之1所示之方式，向附表1或附表1之1所示之被害
人詐取如附表1或附表1之1所示之款項，並掩飾、隱匿詐欺
贓款之去向。
三、許惟閎、張晉瑋、陳鴻國、乙○○、申傳崴、張哲語、王勝輝
、陳信語等人另分別或共同意圖為自己不法所有，而基於三
人以上共同詐欺取財及洗錢之不確定故意犯意聯絡：
㈠由陳鴻國自行找尋「不詳詐欺集團」，或與許惟閎、張晉瑋
合作，由其等找尋「不詳詐欺集團」，就該詐欺集團洗錢之
手續費分配、網際網路金流平臺串接方式、不法所得資金流
向與終端交款方式等遂行洗錢犯行之運作細節為協議，為該
詐欺集團掩飾詐欺不法所得之資金流向，並獲取詐欺款項中
1%的手續費做為報酬。由陳鴻國提供平臺架接方式，使「不
詳詐欺集團」詐得款項可使用其等掌握之金流管道（包含前
述乙○○申請部分）收取詐得款項，待款項由前開串接金流管
道之銀行、公司撥入陳鴻國或「菲哥洗錢集團」掌握之實體
金融帳戶（如前開鼎泰公司之第一銀行、台新銀行帳戶）後
，均先扣除協議之報酬（1%），除由張晉瑋指揮陳信語（於
109年7月1日離職）及綽號「小丑」之人負責自上開金融帳
戶中提領現金面交外（菲哥洗錢集團部分），亦（或）由陳
鴻國、許惟閎指揮申傳崴、張哲語負責將上開帳戶內收受之
詐欺款項，以網路轉帳或臨櫃匯款方式，轉匯至前述該不詳
詐欺集團所用的人頭公司或人頭金融帳戶內。陳信語、綽號
「小丑」、申傳崴、張哲語並負責核對鼎泰公司代各該不詳
詐欺集團收受之詐欺款項、經被害人報案而遭圈存之款項，
加以扣除計算後製作成報表，並與各該詐欺集團成員對帳。
警方於接獲被害人報案後，查知遭詐欺之款項係流入鼎泰公
司等陳鴻國或「菲哥洗錢集團」掌握之虛擬帳號，去函詢問
鼎泰公司該筆款項係代何人收受，負責回覆函文之王勝輝明
知該等款項係代「某不詳詐欺集團」收受，為掩飾「不知名
詐欺集團」身分及真實款項流向，而與陳鴻國等人商議後，
於回覆函文中回覆不實之客戶資訊，使警方無法追查。
㈡許惟閎（僅附表2部分）、張晉瑋（僅附表2部分）、陳鴻國
、乙○○、申傳崴、張哲語（自109年4月28日參與開始）、王
勝輝（自109年3月參與開始）、陳信語（自109年3月參與開
始，至109年7月1日離職）等人即分別或共同與各該不詳詐
欺集團間，以前述之分工模式，於附表2至21（編號6至8部
分）、23、25至27所示之時間及方式，向附表2至21（編號6
至8部分）、23、25至27所示之被害人詐取如附表2至21（編
號6至8部分）、23、25至27所示之款項，並掩飾、隱匿詐欺
贓款之去向；其中，附表3編號3則因被害人未匯款成功，如
附表13（編號1至13、15至17）及附表20部分，則因被害人
報案後，經警分別通知金仕曼公司將附表13所示被害人遭詐
騙款項扣除未交付，及通知茂為公司、羅信公司將附表20款
項扣除未交付而均未得逞（各該被告經起訴或追加起訴而涉
及範圍，請參見附表2至21【編號6至8部分】、23、25至27
，本院僅就被告有經起訴及追加起訴範圍為審理，王勝輝、
張哲語、陳信語參與前，及陳信語離職後，經公訴人起訴及
追加起訴無罪部分，詳後述）。
四、陳鴻國另與不詳詐欺集團基於三人以上共同詐欺取財及一般
洗錢之不確定故意犯意聯絡，以其經營址設臺中市○○區○○路
00巷0號1樓之立誠公司名義，向統一客樂得公司申請取得繳
費代碼，及向綠界科技股份有限公司（下稱綠界公司）申請
取得臺灣銀行虛擬帳戶後，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺
集團成員，掩飾、隱匿詐欺贓款之去向：
㈠不詳詐欺集團向如附表21編號1至4所示之人施以詐術，使其
等陷於錯誤後，分別於如附表21編號1至4所示之時間，至統
一超商操作ibon機器列印繳費單繳付如附表21編號1至4所示
之款項，並於統一客樂得公司、綠界公司撥付至立誠公司綁
定之臺中商業銀行大雅分行（下稱臺中銀行）帳戶，由陳鴻
國收款項作為報酬後，交付真實姓名年籍不詳之詐欺集團成
員（原審原金訴13即追加起訴書二十二犯罪事實一部分）。
㈡使不詳詐欺集團成員以LINE暱稱「翊喬」、「AXT執行顧問」
、「GET交易證券站_Building」對如附表22所示之王亮龢以
如附表22所示之方式施用詐術，使其陷於錯誤，於如附表22
所示時間，至新竹市○區○○街00號之統一超商操作ibon機器
列印繳費單，繳付如附表22所示之金額，並於統一客樂得公
司撥付至立誠公司綁定之臺中銀行帳戶，由陳鴻國收取費用
後，交付真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員（原審金訴374
追加起訴書二十三犯罪事實）。
㈢使不詳詐欺集團成員以LINE暱稱「子妮」、「翊熙」對如附
表24所示之蔡素芬以如附表24所示之方式施用詐術，使其陷
於錯誤，於如附表24所示時間，至南投縣○○鎮○○路000號之
統一超商操作ibon機器列印繳費單，繳付如附表24所示之金
額，並於統一客樂得公司撥付至立誠公司綁定之臺中銀行帳
戶後，由陳鴻國收取費用後，交付真實姓名年籍不詳之詐欺
集團成員（原審金訴578即追加起訴書二十五犯罪事實）。
五、嗣於109年7月1日員警偵辦吳承恩等人涉嫌所涉案件執行搜
索，分別扣得如附件二扣案物附表所示之物，及查悉陳鴻國
等人亦涉及相關罪嫌，另於109年11月4日，持原審法院核發
之搜索票執行搜索，分別扣得如附件二扣案物附表所示之物
，並循線查獲林奕君等人，扣得如附件二扣案物附表所示之
物，始悉上情。
六、案經附表所示之人告訴及臺中市政府警察局刑事警察大隊、
法務部調查局中部機動站移送臺灣臺中地方檢察署檢察官偵
查起訴、追加起訴及移送併案審理。
理 由
壹、程序部分：
一、聲請合併審判部分：
按刑事訴訟法第6條第1項規定：「數同級法院管轄之案件相
牽連者，得合併由其中一法院管轄」，乃基於訴訟經濟考量
，將數個具關連性之刑案合併由一管轄法院審判，故應以案
件與案件之間存在特殊的關聯性關係為前提。而所謂關連性
，除刑事訴訟法第7 條之法定要件外，尚應審酌各該案件於
訴訟進行中，就證據之調查是否具共通性及便利性，此觀諸
刑事訴訟法第6條規定，數法院或不同級法院管轄之案件相
牽連者，僅係「得」合併由其中一法院管轄，而非「必」合
併由其中一法院管轄自明。是若具有相牽連關係之二案件無
法由合併審判達訴訟經濟之效，自應按其事物管轄之性質，
由有管轄權之法院分別審判，不得因其具有相牽連關係，即
違反事物管轄之規定。上訴人即被告陳鴻國（下稱被告陳鴻
國）固請求將本案及其另案繫屬於原審法院之加重詐欺等案
件（112年度原金訴字第30、44、52、70、74、100號，下稱
另案A），上訴人即被告許惟閎（下稱被告許惟閎）固請求
將本案及其另案繫屬於原審法院之加重詐欺等案件（112年
度原金訴字第79號，下稱另案B），依牽連管轄之規定合併
審理。然被告陳鴻國、許惟閎所犯另案A、B上開加重詐欺等
案件，業經檢察官起訴，並經原審法院審理中，是本案與被
告陳鴻國、許惟閎被訴另案A、B案件，其訴訟繫屬互異，本
得分別審判；且本案與另案A、B之被害人不同，犯罪事實互
異，亦無法由合併審判達訴訟經濟之效，是本院認尚不宜將
本案與另案A、B合併審判，被告陳鴻國、許惟閎此部分所請
，尚難認有據。
二、被告於第二審審判期日經合法傳喚，無正當之理由不到庭者
，得不待其陳述，逕行判決，刑事訴訟法第371條定有明文
。上訴人即被告陳瑋廷（另案通緝中）經本院合法傳喚，有
本院公示送達證書、在監在押全國紀錄表、法院前案紀錄表
在卷可查（本院1666號卷八第83-87頁) ，其無正當理由，
於本院114年6月5日、6日審判期日不到庭，自得不待其陳述
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