臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第607號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 NIKE SULASTRI（中文姓名：妮可）
選任辯護人 黃厚善律師（法律扶助）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第48230號），因被告於本院準備程序時自白犯罪（114年
度金訴字第300號），本院合議庭認為宜以簡易判決處刑，裁定
由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，茲判決如下：
主 文
NIKE SULASTRI幫助犯修正後洗錢防制法第十九條第一項後段之
一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒
刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
緩刑參年，並應於緩刑期間內依附件一、二所示本院調解筆錄所
載之成立內容履行賠償義務。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實
NIKE SULASTRI（中文姓名：妮可，以下以中文姓名稱之）
依其智識程度及社會生活經驗，可知一般人向金融機構開設
帳戶，並無任何法令限制，並可預見如要求他人提供金融帳
戶、金融卡及密碼等資料，常與財產犯罪密切相關，且使用
他人金融帳戶之目的在於取得贓款及掩飾犯行不易遭檢警追
查，因此若任意將自己所管領之金融帳戶金融卡及密碼等資
料交予他人，可能因此供作為詐欺犯罪收取不法款項之用，
並將犯罪所得款項匯入、轉出，而藉此掩飾犯罪所得之真正
去向及所在，仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助一
般洗錢之不確定故意（尚無證據證明其明知或可得而知係幫
助三人以上共犯詐欺取財），於民國113年7月2日10時許，
在臺中市中區澄清綜合醫院平等院區附近，以新臺幣（下同
）8,000元之代價，將其申辦之中華郵政股份有限公司帳號0
0000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡及密碼，
提供予真實姓名、年籍不詳之人使用，容任該人及其所屬詐
欺集團（下稱本案詐欺集團）持以遂行詐欺取財、洗錢犯罪
。嗣本案詐欺集團成員取得本案帳戶後，即意圖為自己不法
之所有，基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，分別於附表
所示時間，以附表所示方式施以詐術，致附表所示之人均陷
於錯誤，遂依指示轉帳如附表所示金額至本案帳戶，旋由本
案詐欺集團成員提領一空，以此方式製造金流斷點，掩飾、
隱匿詐欺犯罪所得之去向。
二、認定犯罪事實所憑之證據
㈠被告妮可於警詢、偵查中之供述及本院準備程序時之自白。
㈡本案帳戶基本資料及交易明細、被告提供之LINE對話紀錄擷
圖、附表「證據」欄所示證據。
三、論罪科刑
㈠新舊法比較
被告行為後，洗錢防制法第14條、第16條業經修正，其中：
⒈113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定
：「（第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下
有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。（第3項）前2
項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」；
修正後移列條次至第19條第1項規定：「有第2條各款所列
洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1
億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1
億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000
萬元以下罰金」。
⒉113年7月31日修正前同法第16條第2項規定：「犯前4條之
罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，修正後
移列條次至同法第23條第3項前段規定：「犯前4條之罪，
在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部
所得財物者，減輕其刑」（裁判時法），則修法後增列「
如有所得並自動繳交全部所得財物者」之減刑要件。
⒊經比較新舊法結果，就本案罪刑有關之事項，包含：本案
被告洗錢之財物或財產上利益未達1億元；被告於偵查及
審判中均自白本案洗錢犯行（詳後述），並已自動繳交犯
罪所得（詳後述），綜合比較修正前、後規定：
⑴修正前同法第14條第1項規定之法定刑，依刑法第30條第
2項、修正前同法第16條第2項遞減輕其刑後，並依修正
前同法第14條第3項規定，處斷刑不得超過特定犯罪即
普通詐欺取財罪之最重本刑有期徒刑5年，是本案處斷
刑範圍之上限為有期徒刑5年以下。
⑵修正後同法第19條第1項後段之法定刑，依刑法第30條第
2項、修正後同法第23條第3項規定遞減輕其刑後，處斷
刑範圍之上限為有期徒刑4年11月以下，且判處6月以下
有期徒刑即得易科罰金。經綜合比較結果，自以修正後
之規定較有利於行為人，應整體適用修正後之洗錢防制
法第19條第1項後段、第23條第3項規定。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助犯詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正後洗錢防制
法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈢被告係以單一提供本案帳戶上開資料之行為，幫助本案詐欺
集團成員詐取財物及遂行洗錢犯行，侵害附表所示之人共2
人之財產法益，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助修正後一般
洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重
論以幫助修正後一般洗錢罪。
㈣刑之減輕事由
⒈被告基於幫助之犯意，而為一般洗錢犯行構成要件以外之
行為，為幫助犯，衡諸其犯罪情節，爰依刑法第30條第2
項規定，按正犯之刑減輕之。
⒉本案偵查時，被告坦承將本案帳戶之提款卡及密碼交予他
人並取得8,000元報酬等情（偵卷第212至213頁），惟依
卷內資料，偵查中檢察事務官並未詢問被告就其提供帳戶
涉犯洗錢防制法部分是否認罪，嗣被告於本院準備程序時
自白幫助洗錢犯行，且被告已依調解筆錄所成立之內容按
時給付告訴人張雅芳第1至3期共計1萬5,000元之賠償（計
算式：5,000*3=1萬5,000元）等情，有本院公務電話紀錄
在卷可參（金訴卷第101頁），是被告給付之賠償金額顯
已逾其所獲之報酬8,000元，可認已繳交犯罪所得，應寬
認被告仍符合修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定減
刑事由，爰依前開規定減輕其刑，並依法遞減輕之。
⒊按刑法第59條規定犯罪情狀可憫恕者，得酌量減輕其刑，
固為法院依法得自由裁量之事項，然非漫無限制，必須犯
罪另有特殊之原因與環境，在客觀上足以引起一般同情，
認為即予宣告法定低度刑期尤嫌過重者，始有其適用（最
高法院88年度台上字第6683號判決意旨可參）。辯護人雖
為被告辯護稱：被告為外籍人士，前無犯罪紀錄，因亟需
用錢遭詐欺集團利用，且被告僅有提供金融帳戶之提款卡
及密碼，犯罪情節及惡性尚屬輕微，請法院審酌上情，依
刑法第59條規定酌減其刑等語（金訴卷第49頁）。然被告
所為修正後幫助一般洗錢犯行，經依上開減刑規定減輕後
，核與被告本案犯行情節所應擔負罪責，已屬相當，並無
情輕法重，堪以憫恕之情事，亦無科處法定最低刑度猶嫌
過重之情狀，自無從依刑法第59條規定酌減其刑。
㈤爰以行為人責任為基礎，審酌被告任意交付本案帳戶上開資
料，供本案詐欺集團不詳成員用以收取詐騙款項，致附表所
示之人共2人受有財產上損失，並使檢警難以追緝，行為應
予非難；參以被告坦承犯行之犯後態度，且與告訴人2人均
成立調解，並於本案判決前，除告訴人秦培琦之部分首次履
行日期尚未屆至而尚未履行外，被告就其餘部分均有如期履
行等情，有本院調解筆錄及公務電話紀錄表在卷可參（金訴
卷83至84、99至101頁）；並審酌被告犯罪之動機、目的、
手段、附表所示之人之受害金額、前科素行，兼衡被告於本
院審理時自陳之智識程度及家庭經濟生活狀況（事涉隱私，
金訴卷第40頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知 有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準。 ㈥被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告等情，有法院 前案紀錄表在卷可參，本院考量被告犯後已坦承犯行，並與 告訴人2人均成立調解，且實際履行部分賠償損害，告訴人2 人亦同意附條件給予被告緩刑等情，已如前述，足認被告尚 有悔意，其經此偵審程序及罪刑之宣告，當應所警惕，而無 再犯之虞。綜合以上各情，本院認被告上開所宣告之刑，以 暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併予宣 告緩刑3年，以啟自新。另為督促被告確實履行調解內容， 併依刑法第74條第2項第3款規定，命被告於緩刑期間內應依 附件一、二所示內容履行賠償義務。倘被告未遵期履行前開 負擔且情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有 執行刑罰之必要者，得請求檢察官向法院聲請依刑法第75條 之1第1項第4款規定撤銷其緩刑之宣告，附此敘明。四、沒收
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。犯罪所得已實際 合法發還被害人者，不予宣告沒收或追徵。刑法第38條之1 第1項、第5項分別定有明文。被告於本院審理時供稱：我有 因本案拿到8,000元等語（金訴卷第39頁），是被告就本案 犯罪所得為8,000元。然被告於本院審理期間已與告訴人張 雅芳達成調解，約定分期給付賠償，目前已實際賠償告訴人 張雅芳1萬5,000元等情，業如前述，應認被告已將上開犯罪 所得實際合法發還被害人，依刑法第38條之1第5項規定，不 另宣告沒收。
㈡按洗錢防制法第25條第1項固規定：「犯第19條、第20條之罪 ，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒 收之。」惟附表所示之人遭詐騙匯入本案帳戶之款項，雖為 洗錢之財物，然被告並非實際提款或得款之人，亦未有支配 或處分該財物或財產上利益等行為，倘諭知沒收，實屬過苛 ，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得於收受判決正本送達之翌日起20日內，向 本庭提出上訴狀，上訴於本院合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官鄭葆琳提起公訴，檢察官趙維琦到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 7 月 3 日 刑事第九庭 法 官 羅羽媛以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 劉欣怡中 華 民 國 114 年 7 月 4 日
附錄論罪科刑法條
刑法第30條第1項
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正後洗錢防制法第19條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人 詐 欺 方 式 匯款時間、金額（新臺幣） 證 據 1 張雅芳 本案詐欺集團成員於113年7月6日22時9分許，假冒為買家、PopChill平臺客服及中國信託銀行專員，與張雅芳私訊聯繫佯稱：因賣場尚未認證無法跨境交易，訂單遭系統攔截，須依指示操作銀行帳戶進行授權認證等語，致張雅芳陷於錯誤，而匯款至指定帳戶。 113年7月6日22時19分許，匯款9萬9,004元 ⑴證人即告訴人張雅芳於警詢時之陳述。 ⑵告訴人張雅芳提供之結帳失敗畫面、網銀轉帳紀錄、LINE對話紀錄擷圖。 2 秦培琦 本案詐欺集團成員於113年7月6日20時9分許，假冒為買家及賣貨便平臺客服，與秦培琦私訊聯繫佯稱：因受款帳戶遭凍結，而無法完成交易，須依指示操作網路銀行APP解除問題等語，致秦培琦陷於錯誤，而匯款至指定帳戶。 113年7月6日22時25分許，匯款4萬9,837元 ⑴證人即告訴人秦培琦於警詢時之陳述。 ⑵告訴人秦培琦提供之Facebook交易社團畫面、網銀轉帳紀錄、Messenger對話紀錄擷圖。