臺灣新竹地方法院刑事判決
114年度訴字第384號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 詹欣宜
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第4014號），本院判決如下：
主 文
詹欣宜幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實
一、詹欣宜依其社會生活經驗及智識程度，雖預見將其所有金融
帳戶資料提供不詳之人使用，可能幫助他人作為收受、轉匯
或提領詐欺取財犯罪所得之工具，他人層轉或提領後即產生
遮掩或切斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，其
獲悉真實姓名年籍不詳自稱「OK蹦」之人（下稱「OK蹦」）
，欲使用他人金融帳戶，提供者可獲取每1帳戶新臺幣（下
同）1萬2,000元，竟基於縱令他人將其所提供之金融帳戶用
以實行詐欺取財及洗錢，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及
幫助洗錢之不確定故意，於民國113年11月16日，在新竹縣
芎林鄉之統一超商芎林大矽谷門市，將其所申辦中華郵政股
份有限公司帳號00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）及
彰化商業銀行股份有限公司帳號00000000000000號帳戶（下
稱彰化銀行帳戶）之金融卡，寄送予「OK蹦」，並透過通訊
軟體LINE將金融卡之密碼告知「OK蹦」，而將上開2個帳戶
提供予「OK蹦」，以此方式幫助「OK蹦」為詐欺取財犯行時
，得以使用上開2個帳戶作為人頭帳戶，方便取得贓款，並
隱匿詐欺取財犯罪所得之去向，而不易遭查緝。嗣「OK蹦」
取得上開2個帳戶資料後，即意圖為自己不法之所有，基於
詐欺取財及洗錢之犯意，以如附表所示之方式，對如附表所
示之吳仲庭、舒青㛢、林奕嘉、鄭巧伶、毛芷綾等5人施用詐
術，致其等均陷於錯誤，遂於如附表所示之匯款時間，匯款
如附表所示之金額至詹欣宜所提供之上開2個帳戶內（各次匯
入帳戶詳如附表），旋遭「OK蹦」持該等帳戶之金融卡提領
殆盡，藉此隱匿該等犯罪所得之去向，並妨礙檢警追查。嗣
如附表所示之吳仲庭等5人發覺有異，經報警處理，始為警查
悉上情。
二、案經吳仲庭、鄭巧伶、毛芷綾訴由新竹縣政府警察局橫山分
局報告臺灣新竹地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、證據能力：
按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159
條之1至第159條之4之規定，而經當事人於審判程序同意作
為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認
為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於法院調
查證據時，知有第159條第1項不得為證據之情形，而未於言
詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，刑事訴訟法
第159條之5定有明文。查本判決所引用被告以外之人於審判
外陳述之傳聞證據，被告詹欣宜於本院審判程序表示同意作
為證據（見本院卷第51頁），經本院依法踐行調查證據程序
，檢察官及被告就上開證據之證據能力均未爭執，於言詞辯
論終結前亦未聲明異議，本院審酌該等證據作成時之情況，
並無取證之瑕疵或其他違法不當之情事，亦無證據力明顯過
低之情形，且與待證事實具有關聯性，故認為適當而得作為
證據，依刑事訴訟法第159條之5規定，均具有證據能力；本
判決所引用關於非供述證據部分，並無證據證明係實施刑事
訴訟程序之公務員因違背法定程序所取得，依刑事訴訟法第
158條之4規定之反面解釋，亦均具有證據能力。
二、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
上揭犯罪事實，業據被告於本院審理時坦承不諱（見本院卷
第56-59頁），並經證人即告訴人吳仲庭、鄭巧伶、毛芷綾
、證人即被害人舒青㛢、林奕嘉分別於警詢時證述明確（見
偵卷第44-45、83-85、98-99、56-57、68-69頁），且有告
訴人吳仲庭遭詐騙報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄
表、臺北市政府警察局文山第一分局木新派出所受理詐騙帳
戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、受理各類案
件紀錄表，暨其所提供匯款紀錄截圖、臉書Messenger對話
紀錄及LINE對話紀錄截圖（見偵卷第46-52頁)、被害人舒青
㛢遭詐騙報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺南
市政府警察局永康分局鹽行派出所受理詐騙帳戶通報警示簡
便格式表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表，暨
其所提供Instagram對話紀錄及LINE對話紀錄截圖（見偵卷
第58-65頁）、被害人林奕嘉遭詐騙報案之內政部警政署反
詐騙諮詢專線紀錄表、臺南市政府警察局笫四分局華平派出
所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通
報單、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表，暨其所
提供Instagram對話紀錄及LINE對話紀錄截圖、匯款紀錄截
圖（見偵卷第70-78頁)、告訴人鄭巧伶遭詐騙報案之內政部
警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新北市政府警察局板橋分局
沙崙派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯
防機制通報單、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表
，暨其所提供LINE對話紀錄截圖及匯款紀錄截圖（見偵卷第
86-94頁）、告訴人毛芷綾遭詐騙報案之內政部警政署反詐
騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警察局文山第二分局興隆派
出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制
通報單、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表，暨其
所提供匯款紀錄截圖、小紅書對話紀錄及LINE對話紀錄截圖
（見偵卷第100-110頁）、被告之彰化銀行帳戶客戶基本資
料及交易明細（見偵卷第8-11、39-40頁)、被告之郵局帳戶
客戶基本資料及交易明細（見偵卷第12-13頁）、被告提供
其與「陳怡靜」及「OK蹦」之對話紀錄截圖（見偵卷第19-3
8之1頁）、被告提供其與「陳怡靜」之對話紀錄截圖（見偵
卷第124頁）在卷可憑，足徵被告之任意性自白與事實相符
，堪以採信。綜上，本案事證明確，被告犯行洵堪認定，應
依法論科。
三、論罪科刑：
(一)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助一般洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第
339條第1項之幫助詐欺取財罪。被告以一次提供上開2個帳
戶資料之單一行為，幫助「OK蹦」遂行詐欺取財及洗錢犯行
，而侵害告訴人吳仲庭、鄭巧伶、毛芷綾、被害人舒青㛢、
林奕嘉等5人之財產法益，同時達成隱匿詐欺所得款項去向
之結果，係一行為侵害數法益而觸犯數罪名之想像競合犯，
應依刑法第55條之規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。被
告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，
為幫助犯，衡諸其犯罪情節，爰依刑法第30條第2項之規定
，按正犯之刑減輕之。
(二)爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為圖獲取一己之利，率
爾將金融帳戶資料提供予不詳身分之人作為詐欺取財及洗錢
工具使用，破壞社會治安及金融交易秩序，使從事詐欺犯罪
之人藉此輕易於詐騙後取得財物，並遮掩、切斷金流軌跡，
導致檢警難以追查，增加被害人尋求救濟之困難，所為實不
足取，並衡酌被告犯罪之動機、目的、提供犯罪助力之手段
、如附表所示之告訴人及被害人等遭詐欺匯款之金額，又被
告犯後已於本院審理時坦認犯罪，惟未能與告訴人及被害人
等和解賠償之犯罪後態度，復考量被告無任何犯罪前科，有
其法院前案紀錄表附卷可參，素行尚佳，暨其自陳學歷為大
學畢業之智識程度、職業為工程師、需扶養母親、經濟狀況
非佳之生活狀況（見本院卷第59頁）等一切情狀，量處如主
文所示之刑，並諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。
四、另本案依卷內證據尚不足以認定被告已有因提供上開金融帳
戶資料而實際取得任何對價，自難認被告已有獲取犯罪利得
，本院自無從宣告沒收或追徵，附此說明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官蔡宜臻提起公訴，檢察官李芳瑜到庭執行職務。 中 華 民 國 114 年 7 月 31 日 刑事第一庭 法 官 廖素琪以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 114 年 7 月 31 日 書記官 陳家欣附表：
編號 被害人 詐欺時間、方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 匯入帳戶 1 吳仲庭（提出告訴） 於113年11月23日，使用社群軟體臉書及通訊軟體LINE，向告訴人吳仲庭誆稱：需匯款至指定帳戶，始可完成金流驗證云云，致告訴人吳仲庭陷於錯誤，依指示於右揭時間匯款至右揭帳戶。 113年11月23日21時59分許 4萬9,986元 彰化銀行帳戶 113年11月23日22時0分許 4萬9,986元 113年11月23日22時3分許 1萬1,098元 113年11月23日22時9分許 1萬2,985元 2 舒青㛢（未提出告訴 ） 於113年11月23日，使用社群軟體Instagram及通訊軟體LINE，向被害人舒青㛢誆稱：需匯款至指定帳戶，始可完成賣貨便實名認證云云，致被害人舒青㛢陷於錯誤，依指示於右揭時間匯款至右揭帳戶。 113年11月23日23時3分許 9,989元 彰化銀行帳戶(起訴書誤載為郵局帳戶，業經檢察官當庭更正) 3 林奕嘉（未提出告訴 ） 於113年11月23日，使用社群軟體Threads及通訊軟體LINE，向被害人林奕嘉誆稱：需匯款至指定帳戶，始可完成金流驗證云云，致被害人林奕嘉陷於錯誤，依指示於右揭時間匯款至右揭帳戶。 113年11月23日23時4分許 4萬9,989元 郵局帳戶 113年11月23日23時5分許 4萬9,987元 113年11月23日23時15分許 2萬9,989元 4 鄭巧伶（提出告訴） 於113年11月23日，使用通訊軟體LINE，向告訴人鄭巧伶誆稱：需匯款至指定帳戶，始可完成金流驗證云云，致告訴人鄭巧伶陷於錯誤，依指示於右揭時間匯款至右揭帳戶。 113年11月23日23時40分許 2萬5,012元 郵局帳戶 5 毛芷綾（提出告訴） 於113年11月22、23日，使用社群軟體小紅書及通訊軟體LINE，向告訴人毛芷綾誆稱：需匯款至指定帳戶，始可完成金流驗證云云，致告訴人毛芷綾陷於錯誤，依指示於右揭時間匯款至右揭帳戶。 113年11月24日0時22分許 4萬5,015元 郵局帳戶 113年11月24日0時25分許 4萬9,983元
附錄本案論罪法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。