臺灣新北地方法院刑事判決
114年度金訴字第836號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 李奇軒
選任辯護人 王俊傑律師（法律扶助律師）
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第417
24號），本院判決如下：
主 文
李奇軒幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有
期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺
幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣肆仟元沒收，於全
部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。緩刑參年，
並應依附表二所示金額及方式向附表二所示之人支付損害賠償。
事 實
李奇軒依其社會生活經驗，知悉提供金融帳戶之帳號及網路銀行
帳號密碼予他人使用，極可能因此供作為詐欺取財及洗錢工具，
竟基於縱若如此亦不違反其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不
確定故意，貪圖通訊軟體LINE暱稱「琪琪」之人允諾之每日新臺
幣（下同）1000元之報酬，於民國113年4月11日以通訊軟體LINE
，將其申設之彰化商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下
稱本案帳戶）之帳號資料及網路銀行帳號密碼（以下合稱本案帳
戶資料）提供予「琪琪」。嗣「琪琪」所屬詐騙集團成員取得本
案帳戶資料後，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗
錢之犯意聯絡，於附表一「詐騙時間及方式」欄所示之時間，以
所示之方式，向附表一「告訴人」欄所示之許淑芳等3人施以詐
術，致其等均陷於錯誤，於附表一「轉帳或匯款時間／金額」欄
所示時間，將所示金額轉至本案帳戶，旋遭使用網路銀行轉至其
他帳戶或轉提儲值卡，以此方式隱匿詐欺犯罪所得之去向。
理 由
一、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
訊據被告李奇軒對於上揭犯罪事實，於本院審理時坦承不諱
（金訴卷第128頁），核與告訴人許淑芳（偵卷第11、12頁
）、羅如廷（偵卷第13、14頁）、陳蓮月（偵卷第15、16頁
）於警詢時之證述相符，並有本案帳戶開戶資料及交易明細
（偵卷第6、7頁），告訴人許淑芳轉帳明細（偵卷第20頁）
，告訴人羅如廷轉帳明細（偵卷第23頁），告訴人陳蓮月匯
款單據、對話紀錄（偵卷第27至36頁），被告提供之對話紀
錄（偵卷第50至53頁）等在卷可稽，足認被告上開任意性自
白與事實相符，可以採信。本案事證明確，被告犯行堪以認
定，應依法論科。
二、論罪科刑：
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。又同種之刑，以最高度之較長或較多者
為重，刑法第35條第2項亦有明文。查被告行為後，洗錢防
制法第2條、第19條第1項（修正前第14條第1項）、第23條
（修正前第16條）於113年7月31日修正公布，並自同年0月0
日生效施行，茲就本案適用洗錢防制法新舊法比較之情形分
論如下：
⒈洗錢防制法第2條雖有修正，然參照該條立法理由，上開修
正係參照德國立法例，並審酌我國較為通用之法制用語進
行文字修正，並未縮減洗錢之定義，就本案而言並無有利
或不利之情形。
⒉113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第
2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣500萬元以下罰金」；修正後該條項移置第19條第1項，
規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以
下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物
或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有
期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金」，並刪除不得科
以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑之規定。本案洗錢之
財物未達新臺幣1億元，依行為時法之量刑範圍為有期徒
刑1月以上、5年以下（依幫助犯規定減輕後，下同），依
現行法之量刑範圍為有期徒刑3月以上、5年以下，經整體
綜合比較結果，修正後之現行法對被告並無較為有利之情
形，自應依刑法第2條第1項前段規定，整體適用修正前被
告行為時洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項、第16條
第2項規定。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法
第2條第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈢被告以一次交付本案帳戶資料之行為，使詐欺者得向告訴人
許淑芳等3人先後為3次詐欺取財行為及3次洗錢行為，係以
一行為犯數罪名，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助
洗錢罪處斷。
㈣被告基於幫助之犯意而為洗錢罪構成要件以外之行為，為幫
助犯，爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。
㈤爰審酌被告明知詐騙盛行，竟因貪圖每日1000元之報酬，將
本案帳戶資料提供予他人使用，使不法份子得據以作為詐騙
及洗錢工具，助長社會詐騙風氣，致使無辜民眾受騙而受有
財產上損害，造成執法機關難以追查詐騙者之真實身分及犯
罪所得之去向，益增告訴人等求償之困難度，行為殊不足取
；又被告於本院審理時坦承犯行，並與附表一編號1所示告
訴人成立調解，有調解筆錄存卷可查（金訴卷第121、122頁
），犯後態度尚可；兼衡被告高職畢業之智識程度，擔任業
務，獨居，無須扶養對象，領有身心障礙證明等家庭生活狀
況，暨告訴人等所受財產損害數額等一切情狀，量處如主文 所示之刑，並就罰金部分諭知如易服勞役之折算標準，以資 處罰。
㈥被告前因公共危險案件，經本院以107年度交簡字第1481號判 決處有期徒刑4月，於107年9月26日易科罰金執行完畢後，5 年以內未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前 案紀錄表在卷可佐，審酌被告因一時失慮，致觸犯本案犯行 ，然於犯後已與有到庭之告訴人成立調解，可見被告犯後已 知其行為乃法所不許，並積極彌補其行為所生之損害，本院 認被告經此科刑之宣告，自當知所警惕，而無再犯之虞，尚 無逕對被告施以刑罰之必要，自可先賦予被告非在監之適當 社會處遇，以期其能有效回歸社會，認對被告宣告之刑，以 暫不執行為適當，依刑法第74條第1項第2款之規定，併予宣 告緩刑3年，以啟自新，並依同條第2項第3款之規定，命被 告應依如附表二所示之金額及方式（參照前引調解筆錄所定 之調解條款），向附表二所示之人支付損害賠償。至被告於 本案緩刑期間，若違反上開負擔情節重大，足認原宣告之緩 刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，告訴人得請求 檢察官聲請撤銷緩刑之宣告，併此敘明。
三、沒收：
㈠被告因提供帳戶獲得4000元報酬，業據被告於本院審理時陳 述明確（金訴卷第131頁），此為被告之犯罪所得，雖未扣 案，仍應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定宣告沒收 ，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 至被告雖與告訴人許淑芳成立調解，然此事涉檢察官執行時 視被告履行情形是否扣抵犯罪所得，而無礙本院所為沒收犯 罪所得之宣告，附此敘明。
㈡至檢察官雖聲請依刑法第38條第2項沒收本案帳戶，惟衡酌本 案帳戶於本案犯行之前即已申辦使用，非專供本案幫助犯罪 使用，本案帳戶之交易明細等資料尚含有個人與銀行間金融 財務交易紀錄，不宜僅以供此次犯罪使用即逕予全部沒收註
銷；且本案帳戶尚涉及銀行與被告間各種存款財務管理之民 事法律關係，非純屬被告單方管領支配，況此所謂「帳戶」 亦非僅單指某一具體事物，尚涵蓋金融機構與該帳戶申辦人 間存款法律關係之一切紀錄、憑證等事物，故顯亦不宜概以 沒收；此外宣告沒收本案帳戶，是否具刑法上之非難性而可 達刑法沒收之立法目的，亦非無虞。綜上，此部分不予宣告 沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官洪榮甫偵查起訴，由檢察官張勝傑到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 7 月 24 日 刑事第十六庭 法 官 游涵歆以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀(應附繕本)，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 蘇宣容 中 華 民 國 114 年 7 月 24 日附錄本案論罪科刑法條全文：
修正前洗錢防制法第2條：
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
修正前洗錢防制法第14條：
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2項之未遂犯罰之。
附表一：
編號 告訴人 詐騙時間及方式 轉帳或匯款時間／金額（新臺幣） 0 許淑芳 詐騙集團成員自113年年初起以LINE向許淑芳謊稱：可在投資平台「明麗投資」投資獲利云云，致許淑芳陷於錯誤，依指示進行多筆轉帳，其中右列款項轉至本案帳戶。 ①113年4月17日9時57分／5萬元 ②113年4月17日9時58分／5萬元 ③113年4月17日10時5分／5萬元 ④113年4月17日10時7分／5萬元 ⑤113年4月17日10時9分／2萬元 0 羅如廷 詐騙集團成員自113年3月間起以LINE向羅如廷謊稱：可在美創APP投資獲利云云，致羅如廷陷於錯誤，依指示進行多筆轉帳，其中右列款項轉至本案帳戶。 ①113年4月22日9時7分／5萬元 ②113年4月22日9時8分／5萬元 0 陳蓮月 詐騙集團成員自113年2月間起以LINE向陳蓮月謊稱：可在凱勝國際投資平台及富成投資平台投資獲利云云，致陳蓮月陷於錯誤，依指示進行多筆匯款及面交款項，其中右列款項匯至本案帳戶。 113年4月22日10時45分／15萬元 附表二：
給付對象 給付方式（新臺幣） 許淑芳 被告應給付許淑芳貳拾貳萬元。給付方式為：被告自民國114年9月起於每月12日以前分期給付參仟伍佰元至許淑芳指定帳戶，至全部清償為止。