臺灣屏東地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第304號
公 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官
被 告 周修群
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第13290號）及移送併辦（臺灣屏東地方檢察署檢察官114
年度偵字第4287號、臺灣士林地方檢察署檢察官114年度偵字第1
1049號），經被告自白犯罪，本院合議庭認宜以簡易判決處刑（
本院原受理案號：114年度金訴字第279號），爰不經通常審理程
序，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
周修群幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，
處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以
新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
壹、犯罪事實：
周修群依其智識及社會生活經驗，可預見將其申辦之虛擬貨
幣金融帳戶資訊及驗證碼提供他人使用，可能作為詐欺取財
之工具，用以收受詐欺所得、購買虛擬貨幣後轉匯至其它虛
擬貨幣之電子錢包，且他人轉匯後即產生遮斷資金流動軌跡
以逃避國家追訴、處罰之效果，竟仍不違背其本意，基於幫
助詐欺取財及一般洗錢之犯意，於民國113年6月26日前某時
許，將其向現代財富科技股份有限公司（下稱現代財富公司
）所申設之虛擬貨幣交易平台MaiCoin帳戶（下稱本案帳戶
）之帳號資訊及驗證碼（下合稱本案帳戶資料），提供予真
實姓名、年籍不詳之人使用。嗣本案行騙者（無證據證明為
3人以上，或周修群對3人以上有認識）取得本案帳戶資料後
，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，
以附表一「詐欺方式」欄所示方式，對如附表一各編號所示
之人施以詐術，致其等均陷於錯誤，分別於如附表一「匯款
時間」欄所示之時間，以超商代碼繳費之方式，將如附表一
「匯款金額」欄所示之金額，匯款至本案帳戶內，旋遭本案
行騙者用以購買虛擬貨幣後轉匯一空，以此方式隱匿犯罪所
得之來源、去向。案經徐兆忻訴由臺北市政府警察局松山分
局、楊淳雅訴由新北市政府警察局新店分局報告臺灣屏東地
方檢察署檢察官偵查起訴及移送併辦；李景文訴由新北市政
府警察局淡水分局報告臺灣士林地方檢察署移送併辦，經本
院改以簡易判決處刑。
貳、證據名稱：
一、被告周修群於警詢、偵查中之陳述及本院準備程序中之自白
。
二、證人即告訴人徐兆忻、楊淳雅、李景文於警詢中之證述。
三、如附表二所示之書證。
參、論罪科刑：
一、新舊法比較：
㈠被告行為後，洗錢防制法於113年8月2日修正公布施行，修正
前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢
行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰
金。」修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第二條
各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科
新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新
臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣
五千萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告
刑範圍限制之規定。
㈡修正前洗錢防制法第14條第3項規定：「前二項情形，不得科
以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」，爰修正前洗錢防
制法第14條第1項洗錢行為之前置重大不法行為為刑法第339
條第1項詐欺取財罪者，其洗錢罪之法定本刑雖為7年以下有
期徒刑，但其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重本刑之
限制，即有期徒刑5年，是以修正前同法第14條第3項規定之
性質，乃個案宣告刑之範圍限制，而屬科刑規範，已實質影
響舊洗錢罪之量刑框架，應以之列為法律變更有利與否比較
適用之範圍（最高法院113年度台上字第3939號、113年度台
上字第3786號判決意旨參照）。
㈢自白減刑規定部分：
⒈112年6月14日修正公布之洗錢防制法第16條第2項規定：「犯
前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」
⒉113年7月31日修正公布之洗錢防制法第23條第3項則規定：「
犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並
自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機
關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲
其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」
㈣查本案被告洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元，且被
告於偵查中否認犯行（見偵一卷第72頁），於本院準備程序
中始坦承犯行（見本院卷第46頁），並無修正前洗錢防制法
第16條第2項、修正後洗錢防制法第23條第3項有關自白減刑
規定之適用，經綜合比較結果，舊法之處斷刑範圍為有期徒
刑2月以上5年以下，新法之處斷刑範圍則為有期徒刑6月以
上5年以下，應認修正前之規定較有利於被告。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制
法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
三、被告提供本案帳戶資料供他人使用，經本案行騙者用以詐欺
本案共3名告訴人之財物，係以一個幫助行為，幫助本案行
騙者遂行詐欺取財罪、一般洗錢罪之犯行，因而同時該當幫
助詐欺取財罪、幫助一般洗錢罪，為異種想像競合，應依同
法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。
四、被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，
情節顯較實行犯罪構成要件之正犯為輕，爰依刑法第30條第
2項規定減輕其刑。
五、另臺灣屏東地方檢察署檢察官114年度偵字第4287號、臺灣
士林地方檢察署檢察官114年度偵字第11049號移送併辦部分
，與起訴部分具有想像競合之裁判上一罪關係，本院應併予
審究，附此敘明。
六、本院審酌被告提供本案帳戶資料，以此方式幫助他人實施詐
欺犯行、製造金流斷點，使本案行騙者得藉此將犯罪所得轉
換為虛擬貨幣，加深檢警追查金流去向之困難，價值觀念顯
有偏差，不僅導致如附表一各編號所示之人受有如附表一所
載之財產損失，更影響社會秩序、破壞人際間信賴關係，所
為實屬不該；惟念其終能於本院準備程序中坦承犯行，經本
院安排調解，與告訴人李景文達成和解並當場履行完畢（其
餘告訴人於本院調解期日未到庭），有本院送達證書、刑事
報到單、調解筆錄在卷可參（見本院卷第85至96頁），堪信
已有悔意，犯後態度尚可；兼衡其犯罪動機、目的、手段、
犯罪所生危害、被告實際賠償之金額、有公共危險前案紀錄
之素行（詳卷附法院前案紀錄表）、於本院準備程序中自承
之智識程度、工作、收入、家庭生活情況（詳如本院卷第46
頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分 ，諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。
肆、沒收：查本案3名告訴人遭騙之款項，均遭本案行騙者轉匯 一空而未經查獲，又本案無證據可認被告有實際分得犯罪所 得，爰不予諭知沒收，
伍、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條，逕以簡易判 決處刑如主文。
陸、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀 。
本案經檢察官甘若蘋提起公訴，檢察官吳文書、蔡東利移送併辦，檢察官翁銘駿到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 7 月 31 日 簡易庭 法 官 詹莉荺
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。
中 華 民 國 114 年 7 月 31 日 書記官 鄭嘉鈴
附錄論罪科刑法條：
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
附表一：
編號 告訴人 詐 欺 方 式 匯款時間 （民國） 匯款金額 （新臺幣） ⒈ 徐兆忻 本案行騙者先於113年1月間透過投放投資廣告而吸引徐兆忻點擊並加入通訊軟體「福全投資/理財顧問」後，於113年6月24日至27日期間陸續傳送投資理財活動資訊給徐兆忻，並對徐兆忻訛稱：如要進行投資，須以超商條碼繳費方式投資等語，致徐兆忻陷於錯誤，於右列時間至萊爾富超商，以代碼繳費之方式繳款右列金額至本案帳戶。 113年6月29日 20時6分許 1萬元 ⒉ 楊淳雅 本案行騙者先於113年5月間透過投放投資廣告而吸引楊淳雅點擊，並指示楊淳雅加入通訊軟體LINE群組後，陸續向楊淳雅謊稱：可交付款項投資虛擬貨幣獲利等語，致楊淳雅陷於錯誤，於右列時間至萊爾富超商，以代碼繳費之方式繳款右列金額至本案帳戶。 113年6月29日 ①18時2分許 ②19時41分許 （併辦意旨書誤載為10時許、11時39分許，應予更正） ①2萬元 ②2萬元 ⒊ 李景文 本案行騙者先於113年6月間透過社群軟體Fcaebook投放投資廣告而吸引李景文點擊，並指示李景文加入通訊軟體LINE暱稱「創薪哲學家」、「冠廷」之人好友，並陸續向李景文謊稱：可交付款項投資虛擬貨幣獲利等語，致李景文陷於錯誤，於右列時間至萊爾富超商，以代碼繳費之方式繳款右列金額至本案帳戶。 113年6月29日18時17分許 1萬元 附表二：
編號 證據名稱 出處 1. 現代財富科技有限公司回覆之被告MaiCoin帳戶資料、交易紀錄 偵一卷第27至43頁 2. 被告所申辦金融帳戶之交易明細 偵一卷第73至77頁 3. 現代財富科技有限公司回覆之被告MaiCoin帳戶資料、告訴人徐兆忻萊爾富超商該筆交易紀錄 偵一卷第81至87頁 4. 被告之個人戶籍資料查詢結果 本院卷第19頁 5. 現代財富科技有限公司114年1月11日現代財富法字第114011106號函暨所附萊爾富超商繳費代碼0000000000000CDB對應之虛擬貨幣帳戶及該筆交易紀錄資料 本院卷第31至39頁 6. 本院公務電話紀錄 本院卷第51頁 7. 告訴人徐兆忻相關： 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 偵一卷第7至8頁 萊爾富國際股份有限公司代 收專用繳款證明單 偵一卷第9頁 告訴人與詐騙集團成員之對話紀錄截圖1份 偵一卷第11至14頁 臺北市政府警察局松山分局松山派出所陳報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單 偵一卷第15至23頁 8. 告訴人楊淳雅相關： 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 警卷第7頁正反面 告訴人提供之萊爾富超商繳費儲值訂單、專用繳款證明收據、轉帳紀錄截圖 警卷第8至21頁 新北市政府警察局新店分局江陵派出所受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單 警卷第26、27頁 9. 告訴人李景文相關： 萊爾富超商繳費單據 偵三卷第41頁 被告虛擬貨幣帳號資料及交易紀錄 偵三卷第21至27頁 告訴人李景文與詐欺集團之對話紀錄 偵三卷第43至49頁 ※附錄：卷宗目錄對照表
編號 卷證簡稱 原卷名稱 1. 警卷 新北市政府警察局新店分局新北警店刑字第1134083165號卷 2. 偵一卷 臺灣屏東地方檢察署113年度偵字第13290號卷 3. 偵二卷 臺灣屏東地方檢察署114年度偵字第4287號卷 4. 偵三卷 臺灣士林地方檢察署114年度偵字第11049號 5. 本院卷 本院114年度金訴字第279號卷
, 台灣公司情報網
, 台灣公司情報網