臺灣宜蘭地方法院刑事判決
114年度原訴字第16號
公 訴 人 臺灣宜蘭地方檢察署檢察官
被 告 蔡建霖
指定辯護人 本院公設辯護人周奇杉
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵
字第9060號），被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，本
院於聽取當事人之意見後，裁定改依簡式審判程序進行審理，並
判決如下：
主 文
蔡建霖犯如附表罪刑欄所示之罪，各處如附表罪刑欄所示之刑。
應執行有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣壹萬伍仟元，有期徒刑如
易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、按除被告所犯為死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期
徒刑之罪或高等法院管轄第一審案件者外，於第一次審判期
日前之準備程序進行中，被告先就被訴事實為有罪之陳述時
，審判長得告知被告簡式審判程序之旨，並聽取當事人、代
理人、辯護人及輔佐人之意見後，裁定進行簡式審判程序，
刑事訴訟法第273條之1第1項定有明文。經核本件被告蔡建
霖所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑以
外之罪，其於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經法官
告知簡式審判程序之旨，並聽取公訴人、被告及辯護人之意
見後，本院爰依首揭規定，裁定進行簡式審判程序。是本案
之證據調查，依同法第273條之2規定，不受同法第159條第1
項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至170
條規定之限制。
二、本案犯罪事實及證據，除起訴書之附表應更正為本判決所列
之附表；暨證據部分應補充「被告蔡建霖於本院準備程序及
審理時之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附
件，不含起訴書之附表）。
三、論罪科刑：
㈠新舊法比較：
⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。次按同種之刑，以最高度之較長或較多
者為重；最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重；刑
之重輕，以最重主刑為準，依前2項標準定之，刑法第35條
第1項、第2項前段亦有明定。又行為後法律有變更，致發生
新舊法比較適用者，除易刑處分係刑罰執行問題，及拘束人
身自由之保安處分，因與罪刑無關，不必為綜合比較外，比
較時應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、
連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減
原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之
結果而為比較，並予整體之適用， 不能割裂而分別適用有
利之條文。
⒉被告行為後，洗錢防制法業於113年7月31日修正公布，並自
同年0月0日生效施行，修正前洗錢防制法第14條規定「有第
二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金；前項之未遂犯罰之；前二項情形，不
得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」修正後條次變更
為第19條，並規定「有第二條各款所列洗錢行為者，處3年
以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗
錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年
以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金；前項之未遂
犯罰之」；另修正前洗錢防制法第16條第2項原規定「犯前4
條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」修正
後條次變更為第23條第3項，並規定「犯前4條之罪，在偵查
及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物
者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全
部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減
輕或免除其刑」是新法限縮自白減刑適用之範圍，顯非單純
文字修正，亦非原有實務見解或法理之明文化，核屬刑法第
2條第1項所指法律有變更，而有新舊法比較規定之適用，依
上開說明，自應就上開法定刑與減輕其刑之修正情形而為整
體比較，並適用最有利於行為人之法律。
⒊被告於偵查及本院審理均自白洗錢犯行，且本案尚無繳回犯
罪所得之情（詳後述），是無論依新舊法減刑之規定，均符
合自白減刑之要件，而被告所犯洗錢之特定犯罪為詐欺取財
罪，依修正前規定，其科刑範圍為有期徒刑1月以上、5年以
下，依新法之規定，法定刑則為有期徒刑3月以上、4年11月
以下。是經綜合比較結果，應以修正後之規定較有利於被告
，故依刑法第2條第1項但書之規定，自應適用修正後即現行
法之規定論處。
㈡核被告2次所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、洗
錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。
㈢按共同實行犯罪行為之人，在合同意思範圍以內，各自分擔
犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的
者，即應對於全部所發生之結果，共同負責，不問犯罪動機
起於何人，亦不必每一階段犯行，均經參與，其行為當時，
基於相互之認識，以共同犯罪之意思參與者，即無礙於共同
正犯之成立。查被告與LINE暱稱「林心如」、「宸凱」（無
證據證明3人以上）間，具有相互利用之共同犯意，各自分
擔部分犯罪行為，其等就前揭犯行，有犯意聯絡及行為分擔
，應依刑法第28條規定，論以共同正犯。
㈣被告所為係以一行為犯2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55
條之規定，從一重之修正後即現行洗錢防制法第19條第1項
後段之一般洗錢罪處斷。再被告所犯前開2罪，犯意各別，
行為互殊，應予分論併罰。
㈤被告於偵查中及本院審理時均自白犯行，且無證據足認本案
有犯罪所得，是均依洗錢防制法第23條第2項規定，減輕其
刑。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告於本案犯行中，雖未親
自參與詐騙被害人之犯行，但其擔任將詐欺所得款項購買虛
擬貨幣轉匯至指定之虛擬貨幣錢包地址之工作，造成告訴人
余怡純等受有前開財物之損失，復使詐欺之成員得以隱匿真
實身分及詐欺犯罪所得之去向，免遭查獲之風險，愈使施詐
之人肆無忌憚，助長猖獗犯行，嚴重打擊經濟秩序，並損壞
經濟交易之信賴基礎，損及我國財經發展甚鉅，所為實有不
該；惟念及被告犯後已坦承犯行，且已與告訴人余怡純達成
和解，兼衡被告之品行、犯罪之動機、目的、手段、所生之
危害，暨被告自陳之智識程度、家庭經濟及生活狀況（本院
卷第74頁）等一切情狀，分別量處如主文所示之刑，並諭知 有期徒刑易科罰金、罰金易服勞役之折算標準。另本院審酌 被告犯罪之時間、手段、侵害之法益等情狀，定其應執行之 刑，並諭知有期徒刑易科罰金、罰金易服勞役之折算標準。四、沒收部分：
被告自承尚未收受報酬（本院卷第37頁），卷內亦無證據足 認被告因本案而獲有犯罪所得，爰不依法宣告沒收。又現行 洗錢防制法第25條第1項固屬義務沒收之規定，然被告已將 詐欺所得款項，購買虛擬貨幣轉匯至指定之虛擬貨幣錢包地 址而由不詳之人收取，上開款項未經查獲，無法證明該洗錢 之財物（原物）仍然存在，自無從依洗錢防制法第25條第1 項規定於本案對被告宣告沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。
本案經檢察官陳怡龍提起公訴，檢察官林愷橙到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 7 月 9 日 刑事第一庭 法 官 程明慧以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應附繕本），並應敘述具體理由。
書記官 廖文瑜中 華 民 國 114 年 7 月 9 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第19條第1項
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
附表：
編號 被害人 詐欺手法 匯款金額 (新臺幣) 初次匯款之時間及帳戶 轉匯之時間、方式及帳戶 證 據 罪刑 1 余怡純 (告訴人) 余怡純於113年6月某日時許，透過網路認識詐欺集團成員，嗣詐欺集團成員以通訊軟體LINE（下稱LINE）與余怡純聯繫，並向余怡純佯稱可經營網路平臺獲利云云，致余怡純陷於錯誤，於右揭時間匯款右揭金額至右揭帳戶內。 【起訴書附表編號1】 3萬元 於113年7月15日18時4分許，匯款左揭金額至被告申設之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶） 於不詳時間，經被告以左揭金額購買虛擬貨幣後，將虛擬貨幣轉至詐欺集團成員指定之虛擬貨幣錢包地址 ⒈被告於警詢、偵查中、本院準備程序及審理時之自白（警卷第1至5頁、偵卷第11至12頁、本院卷第36、37、50、70、73、74頁） ⒉證人即告訴人余怡純於警詢之證述（警卷第12至13頁反面） ⒊被告郵局帳戶基本資料及交易明細（警卷第9至10頁） ⒋告訴人余怡純之報案紀錄、存匯憑證（警卷第11、14至18頁反面） ⒌被告與詐欺集團成員之對話紀錄（警卷第31至110頁） 蔡建霖共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 沈妤庭 (告訴人) 沈妤庭於113年7月15日18時31分前某日時許，透過社群軟體FACEBOOK認識詐欺集團成員，嗣詐欺集團成員以通訊軟體MESSENGER、LINE與沈妤庭聯繫，並向沈妤庭佯稱可操作網站投資獲利云云，致沈妤庭陷於錯誤，於右揭時間匯款右揭金額至右揭帳戶內。 【起訴書附表編號2】 5萬元 於113年7月15日18時31分許，匯款左揭金額至上揭郵局帳戶 ⒈被告於警詢、偵查中、本院準備程序及審理時之自白（警卷第1至5頁、偵卷第11至12頁、本院卷第36、37、50、70、73、74頁） ⒉證人即告訴人沈妤庭於警詢之證述（警卷第19頁反面至21頁） ⒊告訴人沈妤庭之報案紀錄、對話紀錄、APP操作畫面截圖、存匯憑證（警卷第19、21頁反面至30頁反面） ⒋同附表編號1證據欄編號3、5所示證據 蔡建霖共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
附件：
臺灣宜蘭地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第9060號 被 告 蔡建霖 男 21歲（民國00年0月0日生） 住宜蘭縣○○鄉○○路000號 居宜蘭縣○○鄉○○○路000巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、蔡建霖依一般社會生活通常經驗，可預見任意將所有之金融機 構帳戶資料提供他人使用，足供他人用為詐欺取財犯罪後收 受被害人匯款，以遂其掩飾或隱匿犯罪所得財物目的之工具 ，仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國11 3年7月12日某時許，在不詳地點，依真實姓名年籍不詳、通 訊軟體傳LINE（下稱LINE）暱稱「林心如」、「宸凱」(無 證據證明三人以上)之指示，以拍攝其所申設中華郵政股份 有限公司帳號000-00000000000000號帳戶(下稱本案帳戶)之
存摺封面帳戶資料，將照片以LINE傳送提供予「林心如」、 「宸凱」及所屬詐欺集團成員使用。嗣「林心如」、「宸凱 」所屬之詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，即共同意圖為 自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，以附表 所示之詐騙方式，詐騙附表所示之人，致附表所示之人陷於 錯誤，匯款如附表所示金額款項至本案帳戶內。嗣蔡建霖自 幫助詐欺、幫助洗錢之犯意提升為共同詐欺、洗錢之故意， 於不詳時地，依「林心如」、「宸凱」指示，數次將如附表 所示之人匯入本案帳戶之款項，購買虛擬貨幣轉至「林心如 」、「宸凱」提供之虛擬貨幣錢包地址，以此等方式參與詐 欺集團分工，掩飾、隱匿犯罪所得來源及去向，並意圖使他人 逃避刑事追訴而移轉犯罪所得。嗣經附表所示之人察覺有異 ，報警處理，始循線查悉上情。
二、案經俞怡純、沈妤庭訴由宜蘭縣政府警察局宜蘭分局報告偵 辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告蔡建霖於警詢及偵查中之供述及自白 被告對於上開全部犯罪事實坦承不諱。 2 證人即告訴人俞怡純、沈妤庭2人於警詢時之證述 告訴人2人因遭詐騙而將附表所示金額分別匯入本案帳戶內之事實。 3 證人即告訴人俞怡純、沈妤庭2人提供之匯款轉帳交易明細資料、對話紀錄及內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表等相關報案資料 告訴人2人遭詐欺集團詐騙之款項金額，確係匯入被告申辦之本案帳戶及報案等事實。 4 被告蔡建霖申辦之本案帳戶開戶及交易明細等相關資料 告訴人2人遭詐欺集團詐騙之款項金額確係匯入被告申辦之本案帳戶等事實。 5 被告蔡建霖與LINE暱稱「林心如」、「宸凱」間之對話紀錄及購買虛擬貨幣錢包交易明細紀錄截圖1份 證明被告依「林心如」、「宸凱」詐欺集團成員指示，提供本案帳戶資料，嗣將告訴人2人遭詐騙款項，匯款轉帳購買虛擬貨幣並轉存入對方指定錢包地址等事實。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。被告行為後，洗錢防制法已經全文修正 ，業於113年7月31日經總統公布，並自同年8月2日起生效施 行。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第二條各款 所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬 元以下罰金。」；修正後改列第19條第1項則規定：「有第 二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑， 併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未 達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新 臺幣五千萬元以下罰金」。依被告行為時113年8月2日修正 前之洗錢防制法第14條第1項之法定最低度刑為有期徒刑2月 ，依同條第3項規定所宣告之刑度最高不得超過5年，依刑法 第30條第2項幫助犯規定減輕其刑後，最低度刑為有期徒刑1 月，最高不得超過4年11月，113年8月2日修正後洗錢防制法 第19條第1項後段之法定最低刑為有期徒刑6月，最高為5年 ，依刑法第30條第2項幫助犯規定減輕其刑後，最低度刑為 有期徒刑3月，最高為4年11月。兩者比較結果，以112年6月 16日修正前、113年8月2日修正前洗錢防制法第14條第1項之 規定，對被告較為有利。故依刑法第2條第1項前段之規定， 就被告本案違反洗錢防制法犯行，自應適用被告行為時即修 正前洗錢防制法第14條第1項規定論處。
三、核被告蔡建霖所為，係犯刑法第第339條第1項詐欺取財罪嫌 、違反洗錢防制法第2條規定、而犯修正前同法第14條第1項 之一般洗錢等罪嫌。被告前揭提供帳戶之行為，為嗣後提領 詐騙款項之詐欺取財及洗錢之高度行為所吸收，請不另論罪 。被告以一行為同時觸犯詐欺取財、洗錢罪之罪名，請依刑 法第55條前段想像競合犯規定，從一重之一般洗錢罪處斷。 又被告雖於不同時間購買虛擬貨幣，惟被告係基於單一之犯 意，於密接時空所為，各行為間之獨立性極為薄弱，依一般 社會觀念難以強行分離，應論以接續犯之包括一罪。另被告 與詐欺集團成員「林心如」、「宸凱」間，就上開犯行均有 犯意聯絡及行為分擔，請依刑法第28條規定論以共同正犯。四、具體求刑：請審酌被告提供帳戶資料供不詳人士使用，使該 帳戶淪為詐欺他人及洗錢之犯罪工具，不僅造成他人受有財 產上損害，亦有助於隱匿犯罪所得之真正去向，增加司法機 關日後查緝犯罪之困難，危害社會秩序安全，嗣以起訴書所 載之分工方式參與對告訴人等施行詐騙及洗錢犯行，造成他 人之財產損失，顯然漠視他人財產權利，且製造金流斷點， 增加檢警查緝犯罪之困難，其行為嚴重破壞社會秩序，自值 非難，惟兼衡被告犯後坦白認罪，犯罪後態度尚稱良好，請 併審酌被告是否與告訴人等和解並為實質賠償等一切情狀， 具體求處被告應執行刑有期徒刑6月以上，以契合社會之法 律感情。
五、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣宜蘭地方法院
中 華 民 國 114 年 2 月 12 日 檢 察 官 陳怡龍本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 2 月 14 日 書 記 官 康碧月所犯法條
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。