臺灣士林地方法院刑事簡易判決
114年度審簡字第826號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 李品萱
選任辯護人 張斐昕律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第3931號），而被告於準備程序中自白犯罪，本院認宜以
簡易判決處刑，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
李品萱幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有
期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺
幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依本判決附表所示內容支付
損害賠償。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告李品萱於本院
準備程序時之自白」、「被告提供之其與通訊軟體LINE暱稱
『蔡蔡』、『Carousell TW 線上客服專線』、『客服專員-陳志
雄』之對話紀錄擷取圖片」外，其餘均引用檢察官起訴書（
如附件）所載。
二、論罪科刑
㈠論罪
1.新舊法比較之說明：
⑴被告李品萱行為後，洗錢防制法第19條第1項於民國113年7月
31日修正公布，於同年0月0日生效施行。修正前洗錢防制法
第14條第1項、第3項原規定：「有第2條各款所列洗錢行為
者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」
、「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之
刑。」，刑法第339條第1項規定：「意圖為自己或第三人不
法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年
以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。」；修正
後洗錢防制法第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢
行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以
下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，
處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰
金。」，並刪除修正前洗錢防制法第14條第3項規定。另將
原洗錢防制法第16條第2項修正並移列至同法第23條第3項規
定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有
所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法
警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，
或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」，而就自白
減刑規定，相較舊法增加「如有所得並自動繳交全部所得財
物」之要件限制。
⑵就上開修正條文，於比較時應就罪刑及洗錢防制法減刑等一
切情形，本於統一性及整體性原則，綜其全部罪刑之結果而
為比較，經比較新舊法，在洗錢之財物或財產上利益未達新
臺幣（下同）1億元之情形，依修正前洗錢防制法第14條第1
項、第3項及刑法第339條第1項規定，所得科刑之最高度有
期徒刑為5年、最低度有期徒刑為2月；修正後規定最高度有
期徒刑亦為5年、最低度有期徒刑則為6月；而本案被告並無
犯罪所得，且於偵查及審判中均自白，依新舊法均應減輕其
刑，綜其全部罪刑之結果比較，以修正前之洗錢防制法較有
利於被告。公訴意旨認應適用修正後之洗錢防制法第19條第
1項後段規定，容有誤會。
2.罪名：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢
防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
3.犯罪態樣：
被告以一次提供銀行帳戶資料之行為，幫助他人詐騙如起訴
書附表所示之人之財物，並幫助遂行掩飾或隱匿本案犯罪所
得之去向及所在，係以一行為觸犯數幫助詐欺取財罪、數幫
助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，
從一重以幫助一般洗錢罪論處。
4.刑之減輕事由：
⑴被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，
爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
⑵被告於偵查中及本院準備程序時均坦承本案幫助一般洗錢之
犯罪事實，依修正前之洗錢防制法第16條第2項規定減輕其
刑。
⑶被告就上開刑之減輕事由，並依刑法第70條遞減之。
㈡科刑
爰審酌被告任意提供金融帳戶提款卡、密碼，使自身所申設
之金融帳戶成為他人犯罪工具，助長詐騙犯罪，造成如起訴
書附表所示之人受有財產損害，並導致掩飾、隱匿不法所得
之去向及所在，足以妨害犯罪訴追及金融秩序，所為應予非
難；兼衡被告始終坦承犯行，並與告訴人董辰謙、林育緣、
廖禹晴成立調解，並分別賠償其等4,000元、3,000元、6,00
0元，有本院調解筆錄及收據在卷可查，惟因告訴人熊柔茗
於本院移付調解時未到場而尚未與其達成調解，告訴人尤尚
胤則因欲向被告請求賠償4萬5,021元，雙方就賠償金額無法
達成共識而未成立調解，犯罪後態度尚屬良好，並考量告訴
人5人所受損害之輕重、被告於偵訊及本院準備程序時自陳
大學在學之智識程度、擔任漆彈場教練、月收入約6,000元
至1萬元、素行良好等一切情狀，量處如主文所示之刑，並 諭知罰金如易服勞役之折算標準。
㈢宣告緩刑之理由
被告前未曾故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案 紀錄表附卷可查；考量被告因一時失慮，致罹章典，且犯罪 後坦承犯行，並與多數告訴人達成調解並賠償，已如前述， 應有所悔悟，信其經此偵審教訓，當知所警惕，而無再犯之 虞，基於社會人力資源之有效運用，非無再觀後效之餘地， 是本院認其所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條 第1項第1款規定，宣告緩刑2年；另審酌被告犯罪之態樣、 情節及所生危害，認有課以一定條件之緩刑負擔，令被告從 中記取教訓，隨時警惕，建立正確法律觀念之必要，爰依刑 法第74條第2項第3款規定，命被告履行如本判決附表所示內 容之損害賠償，以維被害人權益及法秩序之平衡，督促被告 確實改過遷善，以觀後效。倘被告違反上開負擔情節重大， 足認原宣告緩刑難收預期效果，而有執行刑罰之必要者，依 刑法第75條之1第1項第4款規定，其緩刑之宣告得由檢察官 向法院聲請撤銷，併此說明。
三、沒收
㈠沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑法 第2條第2項定有明文。又洗錢防制法第25條第1項、第2項關 於沒收之規定，於113年7月31日修正公布，於同年8月2日起 生效施行，依刑法第2條第2項規定，應適用裁判時法即洗錢 防制法第25條第1項、第2項規定。本案被告已將本案帳戶之 支配權交予為本案詐欺犯行之正犯，被告自無從經手支配正 犯洗錢之財物或財產上利益，爰不依洗錢防制法第25條第1 項、第2項宣告沒收。
㈡被告於準備程序時供稱其本案未獲取報酬，且卷內事證尚乏 積極證據證明被告為本案犯行確獲有酬勞，尚難認被告已獲 取犯罪所得，故不予諭知沒收或追徵。
四、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條 第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀（應附繕本），上訴於本院合議庭。
本案經檢察官蔡東利提起公訴，檢察官王芷翎到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 7 月 28 日 刑事第十庭 法 官 古御詩以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴書狀，上訴於本院合議庭，並按他造當事人之人數附具繕本。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官判決正本送達之日期為準。 書記官 鄭毓婷中 華 民 國 114 年 7 月 29 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 給付對象 給付內容 1 熊柔茗 李品萱應自本判決確定之日起6個月內，給付熊柔茗新臺幣2,015元。 2 尤尚胤 李品萱應自本判決確定之日起6個月內，給付尤尚胤新臺幣4,000元。 附件：
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第3931號 被 告 李品萱 女 22歲（民國00年0月0日生） 住金門縣○○鎮○○里○○○000號 居臺北市○○區○○街000巷00弄00 號11樓之3
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯
罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、李品萱明知無正當理由提供金融機構帳戶予他人，依一般社 會生活之通常經驗，可預見此金融帳戶恐淪為詐欺等財產犯 罪之工具並隱匿犯罪所得款項之流向，仍基於幫助洗錢及幫 助詐欺之犯意聯絡，於民國113年7月30日18時30分許，在南 港車站北二門地下一樓手扶梯之後方置物櫃（98櫃16門）， 將其向合作金庫商業銀行申辦之帳號000-0000000000000號 帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡置於櫃內，並於同年月31日 13時12分許傳送通訊軟體LINE（下稱LINE）訊息告知提款卡 密碼。嗣該詐欺集團成員取得本案帳戶後，遂意圖為自己不 法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意，以如附表所示方式 詐騙附表所示之人，致附表所示之人均陷於錯誤，而於如附 表所示之匯款時間，匯款如附表所示之金額至本案帳戶內。 嗣附表所示之人發覺有異而報警處理，經警循線查獲上情。二、案經董辰謙、熊柔茗、尤尚胤、林育緣、廖禹晴告訴暨金門 縣警察局金城分局報告福建金門地方檢察署檢察官呈請最高 檢察署檢察總長令轉本署偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告李品萱於警詢時及偵查中之供述 1.坦承本案帳戶為其申辦及使用之事實。 2.坦承將本案帳戶、國泰銀行及郵局之提款卡，依對方指示放置於南港車站置物櫃內，交付給真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員，並以LINE訊息告知密碼，惟稱：因買家無法下單，為認證賣場，才提供提款卡及密碼等語。 2 告訴人董辰謙於警詢時之指訴、告訴人董辰謙提供之社群軟體Instagram（下稱：Instagram）、LINE對話紀錄、網路銀行交易明細截圖、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單各1份 證明告訴人董辰謙遭詐騙後，於附表所示時間，匯款附表所示金額至附表所示帳戶之事實。 3 告訴人熊柔茗於警詢時之指訴、告訴人熊柔茗提供之中獎畫面、LINE對話紀錄、網路銀行交易明細截圖、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1份 證明告訴人熊柔茗遭詐騙後，於附表所示時間，匯款附表所示金額至附表所示帳戶之事實。 4 告訴人尤尚胤於警詢時之指訴、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1份 證明告訴人尤尚胤遭詐騙後，於附表所示時間，匯款附表所示金額至附表所示帳戶之事實。 5 告訴人林育緣於警詢時之指訴、告訴人林育緣提供之中獎畫面、Instagram對話紀錄、網路銀行交易明細截圖、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1份 證明告訴人林育緣遭詐騙後，於附表所示時間，匯款附表所示金額至附表所示帳戶之事實。 6 告訴人廖禹晴於警詢時之指訴、告訴人廖禹晴提供之Instagram對話紀錄、網路銀行交易明細截圖、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1份 證明告訴人廖禹晴遭詐騙後，於附表所示時間，匯款附表所示金額至附表所示帳戶之事實。 7 本案帳戶基本資料及交易明細各1份 1.證明帳戶為被告所申辦之事實。 2.證明告訴人等因受騙而各自匯款之事實。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於 行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明 文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公 布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第 1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒 刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」修正後洗錢防制法第19 條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10 年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物 或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑 ，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」經比較新舊法，修正後洗 錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達 新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而 屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後 段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用 修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。三、核被告李品萱所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第2條第2款而犯同法第19條第1項後段之幫助洗錢、刑法 第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。 又被告所犯上開各罪，為一行為所觸犯數罪名，為想像競合
犯，請從一重論處。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 114 年 2 月 23 日 檢察官 蔡東利本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 03 月 12 日 書記官 孫美恩附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：（金額單位均為新臺幣）
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 1 董辰謙 於113年7月許，以Instagram暱稱「cmeirsxclp」向董辰謙表示其參加活動中獎，並佯稱：須進行帳戶認證始可領獎云云，致董辰謙陷於錯誤，依指示匯款。 113年7月31日16時12分許 2,000元 2 熊柔茗 於113年7月31日15時許，以Instagram暱稱「xoeignen」向熊柔茗表示其中獎，並佯稱：須購買商品始可領獎云云，致熊柔茗陷於錯誤，依指示匯款。 113年7月31日16時23分許 2,015元 3 尤尚胤 於113年7月30日許，透過Instagram向尤尚胤佯稱：須購買指定商品始可參加抽獎云云，致尤尚胤陷於錯誤，依指示匯款。 113年7月31日16時23分許 2,000元 113年7月31日16時41分許 2,000元 4 林育緣 於113年7月31日11時40分許，以Instagram暱稱「piteloukit」向林育緣表示其參加活動中獎，並佯稱：中獎後可低價購買商品云云，致林育緣陷於錯誤，依指示匯款。 113年7月31日16時37分許 3,000元 5 廖禹晴 於113年7月31日16時53分許，以Instagram暱稱「miodameki」向廖禹晴佯稱：須購買指定商品始可參加抽獎云云，致廖禹晴陷於錯誤，依指示匯款。 113年7月31日16時53分許 6,000元