臺灣基隆地方法院刑事簡易判決
114年度基金簡字第184號
聲 請 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 簡煜芃
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴(114年度偵字第18
79號、第3576號)，被告自白犯罪，本院裁定改依簡易程序處
刑如下：
主 文
簡煜芃幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除補充「被告於本院審理時之自白」
為證據外，其餘均引用如附件起訴書之記載。
二、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪；刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助洗錢罪。被告提供1個電支帳戶及簡訊驗證
碼之行為，幫助詐欺集團成員收取本案10名被害人之匯款、
虛擬貨幣後加以轉出，隱匿該等犯罪所得去向，係一行為觸
犯10個幫助詐欺取財罪及10個幫助洗錢罪，應依刑法第55條
前段想像競合之規定，從重論以1個幫助洗錢罪。
㈡被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，
爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。
㈢被告於偵查中及本院審判中自白洗錢犯行，且無犯罪所得，
爰依洗錢防制法第23條第3項前段規定，遞減輕其刑。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告幫助詐欺集團掩飾詐欺
贓款去向，增加國家查緝及被害人追索之困難，危害社會秩
序及交易安全，實有不該，兼衡被告有相同之前案（有法院
前案紀錄表在卷可稽），其犯罪之動機、目的、手段，10名
告訴人遭詐騙之金額，暨其高職畢業、在早餐店工作、經濟
狀況勉持（本院114年度金訴字第319號卷第66頁），犯後坦
承犯行，具有悔意，並已與被害人中之陳ＯＯ、吳ＯＯ達成調解
，悉數賠償其等之損害，有本院調解筆錄2份、公務電話紀
錄表1份、郵局自動櫃員機交易明細表影本2張附卷可參以及
告訴人陳ＯＯ、吳ＯＯ等在本案表示之意見等一切情狀，量處如
主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金，及罰金如易服
勞役之折算標準，以資懲儆。
三、關於沒收
㈠卷內尚乏積極證據證明被告獲有報酬或因此免除債務，自無 從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予諭知沒收或追 徵其價額。
㈡按刑法第2條第2項規定：「沒收、非拘束人身自由之保安處 分適用裁判時之法律。」。次按洗錢防制法第25條第1項規 定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益， 不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」本條係採義務沒收主 義，對於洗錢標的之財物或財產上利益，不問是否屬於行為 人所有，均應依本條規定宣告沒收。又本條係針對洗錢標的 所設之特別沒收規定，然如有不能或不宜執行沒收時之追徵 、過苛審核部分，則仍應回歸適用刑法相關沒收規定。從而 ，於行為人就所隱匿、持有之洗錢標的，如已再度移轉、分 配予其他共犯，因行為人就該洗錢標的已不具事實上處分權 ，如仍對行為人就此部分財物予以宣告沒收，尚有過苛之虞 ，宜僅針對實際上持有、受領該洗錢標的之共犯宣告沒收， 以符個人責任原則。查本案被害人遭詐欺匯出之款項，業經 詐欺集團成員轉出或轉購虛擬貨幣訖，而未經查獲。依現存 卷內事證亦不能證明此部分洗錢之財物為被告所得支配，自 無從依洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收，附此敘明。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本庭提出上訴狀 ，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官黃冠傑提起公訴，檢察官吳欣恩到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 7 月 31 日 基隆簡易庭 法 官 劉桂金以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴書狀，敘述上訴理由，上訴於本院合議庭，並按他造當事人之人數附具繕本。
中 華 民 國 114 年 8 月 5 日 書記官 周育義錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制條第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。 附件
臺灣基隆地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第1879號 114年度偵字第3576號 被 告 簡煜芃 女 46歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○路000○0號4樓 居基隆市○○區○○○路00號1樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、簡煜芃知悉電子支付帳戶與金融帳戶性質相類，皆為以帳戶 申辦人名義容納資金之工具，任意提供他人使用，有為詐騙 集團用以容納不法所得並提領現金或轉匯其他人頭帳戶之可 能，竟基於縱使帳戶被用以收受詐欺贓款、製造金流斷點，亦 不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民 國113年9月至10月間之某時，透過通訊軟體LINE，將所申請 全支付電子支付股份有限公司帳號000-00000000000000號帳 戶（下稱本案電支帳戶)，傳送提供予真實姓名年籍不詳之L INE暱稱「小青」之詐欺集團成員使用，容任他人以之為詐 欺取財及洗錢之犯罪工具。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶 後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之 犯意聯絡，分別於附表一所示詐騙時間，以附表一所示詐欺 方式，詐騙附表一所示王ＯＯ、石ＯＯ、鄭ＯＯ、陳Ｏ、鄭Ｏ瑞、陳 ＯＯ、周ＯＯ、吳ＯＯ、彭ＯＯ，致其等陷於錯誤，受騙於附表一所 示匯款時間，將如附表一所示金額之款項，匯款至本案電支 帳戶內，簡煜芃再依「小青」之指示，以所使用行動電話門 號，協助收受及傳送交易之簡訊驗證碼，而該詐欺集團成員 另於附表二所示詐騙時間，以附表二所示詐欺方式，詐騙附 表二所示潘ＯＯ，再以本案帳戶匯入上開詐騙贓款其中新臺幣 （下同）4萬7284元，轉匯至潘ＯＯ名下連線商業銀行帳號000 -000000000000號帳戶內，佯裝已向潘ＯＯ支付買賣價款，使
其陷於錯誤，而將附表二所示數量之虛擬貨幣USDT轉至該詐 欺集團指定之不詳電子錢包地址，以隱匿、掩飾上開犯罪所 得之來源、去向。嗣因王ＯＯ、石ＯＯ、鄭ＯＯ、陳Ｏ、鄭Ｏ瑞、陳 ＯＯ、周ＯＯ、吳ＯＯ、彭ＯＯ察覺受騙，報警處理，復因上開潘ＯＯ 之連線商業銀行帳戶同遭列警示，潘ＯＯ亦察覺受騙，報警處 理，始循線查悉上情。
二、案經王ＯＯ、石ＯＯ、鄭ＯＯ、陳Ｏ、鄭Ｏ瑞、陳ＯＯ、周ＯＯ、吳ＯＯ、 彭ＯＯ訴由基隆市警察局第四分局報告，及經潘ＯＯ訴由臺北市 政府警察局文山第二分局報告臺灣臺北地方檢察署檢察官呈 請臺灣高等檢察署檢察長令轉本署偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告簡煜芃於本署偵查中之自白 坦承有上揭將本案電支帳戶交付提供予真實姓名年籍不詳之LINE暱稱「小青」之詐欺集團成員使用，及依「小青」之指示，以所使用行動電話門號，協助收受及傳送交易之簡訊驗證碼之幫助詐欺及幫助洗錢之犯行。 2 ⑴告訴人王ＯＯ於警詢時之指訴 ⑵警方受(處)理案件證明單1份 如附表一編號1所示告訴人王ＯＯ遭詐騙，於附表一編號1所示時間，匯款如附表一編號1所示金額至本案電支帳戶內之事實。 3 ⑴告訴人石ＯＯ於警詢時之指訴 ⑵告訴人石ＯＯ提供之詐騙主頁及商品擷圖、MESSENGER及LINE對話紀錄擷圖、網路銀行交易明細各1份 如附表一編號2所示告訴人石ＯＯ遭詐騙，於附表一編號2所示時間，匯款如附表一編號2所示金額至本案電支帳戶內之事實。 4 ⑴告訴人鄭ＯＯ於警詢時之指訴 ⑵告訴人鄭ＯＯ提供之詐騙主頁及商品擷圖、MESSENGER及LINE對話紀錄擷圖、網路銀行交易明細各1份 如附表一編號3所示告訴人鄭ＯＯ遭詐騙，於附表一編號3所示時間，匯款如附表一編號3所示金額至本案電支帳戶內之事實。 5 ⑴告訴人陳Ｏ於警詢時之指訴 ⑵告訴人陳Ｏ提供之MESSENGER及LINE對話紀錄擷圖、網路銀行交易明細各1份 如附表一編號4所示告訴人陳Ｏ遭詐騙，於附表一編號4所示時間，匯款如附表一編號4所示金額至本案電支帳戶內之事實。 6 ⑴告訴人鄭Ｏ瑞於警詢時之指訴 ⑵告訴人鄭Ｏ瑞提供之網路銀行交易明細各1份 如附表一編號5所示告訴人鄭Ｏ瑞遭詐騙，於附表一編號5所示時間，匯款如附表喔編號5所示金額至本案電支帳戶內之事實。 7 ⑴告訴人陳ＯＯ於警詢時之指訴 ⑵告訴人陳ＯＯ提供之詐騙主頁及商品擷圖、MESSENGER對話紀錄擷圖、詐欺LINE主頁、網路銀行交易明細各1份 如附表一編號6所示告訴人陳ＯＯ遭詐騙，於附表一編號6所示時間，匯款如附表一編號6所示金額至本案電支帳戶內之事實。 8 ⑴告訴人周ＯＯ於警詢時之指訴 ⑵告訴人周ＯＯ提供之MESSENGER及LINE對話紀錄擷圖等各1份 如附表一編號7所示告訴人周ＯＯ遭詐騙，於附表一編號7所示時間，匯款如附表一編號7所示金額至本案電支帳戶內之事實。 9 ⑴告訴人吳ＯＯ於警詢時之指訴 ⑵告訴人吳ＯＯ提供之MESSENGER及LINE對話紀錄擷圖、ATM交易明細表、詐騙主頁及商品擷圖各1份 如附表一編號8所示告訴人吳ＯＯ遭詐騙，於附表一編號8所示時間，匯款如附表一編號8所示金額至本案電支帳戶內之事實。 10 ⑴告訴人彭ＯＯ於警詢時之指訴 ⑵警方受(處)理案件證明單1份 如附表一編號9所示告訴人彭ＯＯ遭詐騙，於附表一編號9所示時間，匯款如附表一編號9所示金額至本案電支帳戶內之事實。 11 ⑴告訴人潘ＯＯ於警詢時之指訴 ⑵告訴人潘ＯＯ提供之LINE對話紀錄擷圖、轉幣交易畫面擷圖各1份 如附表二編號1所示告訴人潘ＯＯ遭詐騙，於附表二編號1所示時間，將如附表二編號1所示虛擬貨幣USDT轉至上開詐欺集團所指定不詳電子錢包地址之事實。 12 本案電支帳戶之申請基本資料及交易明細各1份 證明附表一所示告訴人王ＯＯ、石ＯＯ、鄭ＯＯ、陳Ｏ、鄭Ｏ瑞、陳ＯＯ、周ＯＯ、吳ＯＯ、彭ＯＯ，於附表一所示之時間遭詐騙匯款至本案電支帳戶內，旋遭該詐欺集團成員轉匯其中4萬7284元，至附表二所示告訴人潘ＯＯ名下連線商業銀行帳號000-000000000000號帳戶內，佯裝已向告訴人潘ＯＯ支付買賣上開USDT價款之事實。 13 本署檢察官112年度偵緝字第74號、第75號案件起訴書1份 被告前於111年6月間，因將所申請使用第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶，交付提供予不詳詐欺集團成員使用，涉犯幫助詐欺、幫助洗錢罪嫌，已經本署提起公訴在先，但被告於歷經此經驗及教訓後，當知金融帳戶乃屬貴重財物，不可輕易透過網路或通訊軟體，交付或出借予不認識之陌生人使用，猶不知警惕，再度因聽信非熟識或信任之人之提供帳戶即可申辦貸款等說詞，率而交付提供本案電支帳戶資料，足見被告確有容任他人為詐欺、洗錢之犯罪使用，而有幫助詐欺及洗錢之不確定故意甚明。 二、核被告所為，係涉犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財罪及同法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 9條第1項後段之幫助洗錢罪。被告以一行為同時觸犯上開二 罪名，且侵害數被害人法益，為想像競合犯，請依刑法第55 條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 114 年 4 月 11 日 檢 察 官 黃冠傑本件正本證明於原本無異
中 華 民 國 114 年 5 月 20 日 書 記 官 林子洋 附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表一
編號 被害人 詐騙時間 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 1 王ＯＯ (提告) 113年10月14日某時 假買賣 113年10月15日17時59分許 2,000元 2 石ＯＯ (提告) 113年10月14日15時許 假買賣 113年10月14日16時51分許 9,000元 3 鄭ＯＯ (提告) 113年10月16日某時 假買賣 113年10月16日22時36分許 1萬元 4 陳 琦 (提告) 113年10月15日某時 假買賣 113年10月15日17時25分許 4,500元 5 鄭Ｏ瑞 (提告) 113年10月14日某時 假買賣 113年10月14日11時13分許 4,000元 6 陳ＯＯ (提告) 113年10月12日13時許 假買賣 113年10月14日10時10分許 7,000元 7 周ＯＯ (提告) 113年10月11日某時 假買賣 113年10月15日11時01分許 1,000元 113年10月15日11時3分許 3,000元 8 吳ＯＯ (提告) 113年10月14日某時 假買賣 113年10月14日17時53分許 5,500元 9 彭ＯＯ (提告) 113年10月14日10時許 假買賣 113年10月14日16時56分許 6,000元
附表二
編號 被害人 詐騙時間 詐欺方式 轉幣數量 1 潘ＯＯ （提告） 113年10月14日某時 事先在網路刊登收購虛擬貨幣USDT訊息，誘使潘ＯＯ與之聯繫，隨即以LINE暱稱「愛U商行」對潘ＯＯ佯稱購入1390.732941顆USDT，並透過本案電支帳戶，將如附表一所示被害人匯入贓款其中4萬7284元，轉匯至潘ＯＯ名下連線商業銀行帳號000-000000000000號帳戶內，佯裝已向潘ＯＯ支付買賣價款，使其陷於錯誤，而將上開USDT轉至對方指定之不詳電子錢包地址。 1390.732941顆
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